合肥財經(jīng)職業(yè)學(xué)院 陳源

新中國成立以來，中國農(nóng)村金融經(jīng)歷了曲折的過程，也在重構(gòu)、調(diào)整中不斷發(fā)展[1]。隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，我國農(nóng)村金融市場需求不斷發(fā)展壯大，現(xiàn)有的金融業(yè)城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)布局已經(jīng)不能夠適應(yīng)發(fā)展的需要。市場的巨大需求促使大量非正規(guī)金融機構(gòu)迅速占領(lǐng)農(nóng)村，給正常的經(jīng)濟金融秩序帶來風(fēng)險。非正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村多是借助血緣、鄉(xiāng)鄰和當(dāng)?shù)氐牧?xí)俗來構(gòu)建借貸等合作關(guān)系。從我國農(nóng)業(yè)發(fā)展歷史中不難看出，農(nóng)村合作金融經(jīng)歷了上千年的發(fā)展，不斷完善和改進，已經(jīng)成為在農(nóng)村金融市場中的一種重要資金供給方式，體現(xiàn)了農(nóng)民之間金融合作、互助積極意識。農(nóng)村合作金融在國外應(yīng)用的非常普遍，也發(fā)展很成熟，但是在我國整個金融體系中，農(nóng)村合作金融也是較為薄弱的環(huán)節(jié)[2]。

1 我國農(nóng)村合作金融的風(fēng)險

農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展經(jīng)歷了一個漫長的歷史階段，它與我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展關(guān)系密切。雖然隨著金融市場監(jiān)管力度不斷加大，這類組織在金融領(lǐng)域的占比越來越小，但其在農(nóng)村的認可程度和對局部經(jīng)濟發(fā)展所做出的貢獻是不容忽視的。當(dāng)前，我國農(nóng)村合作金融面臨以下風(fēng)險。

1.1 資金使用不規(guī)范

農(nóng)村合作金融組織在貸款的發(fā)放和額度上門檻較低，對資金的用途、期限和利率要求上更加靈活，主要體現(xiàn)在以下幾點：一是在資金用途上沒有嚴格的政策性投資限制；二是農(nóng)村合作金融在資金額度上缺少相應(yīng)的規(guī)定；三是貸款期限和還款方式更加靈活；四是農(nóng)村合作金融的貸款利率相對靈活。正是因為農(nóng)村合作金融的貸款利率相對靈活，為高利貸行為創(chuàng)造了可乘之機。

1.2 借貸與違約成本較低

同正規(guī)金融機構(gòu)在發(fā)放貸款過程中進行的信息采集、簽訂契約和履約過程相比，農(nóng)村合作金融具有其交易成本低的優(yōu)勢，這主要是因為：一是農(nóng)村合作金融多是基于親緣或地緣關(guān)系所產(chǎn)生的借貸行為，彼此間相互了解，可以省去許多信息收集和審核方面支出；二是農(nóng)村合作金融成本較低，一般沒有或不設(shè)專門的工作人員，借貸合同也是通過雙方協(xié)商來簽訂。

1.3 擔(dān)保體系不健全

同正規(guī)的金融行業(yè)相比，農(nóng)村合作金融在擔(dān)保體系上不健全。正規(guī)金融機構(gòu)對抵押擔(dān)保物品質(zhì)要求過高，而農(nóng)村合作金融則只要求有足額擔(dān)保即可。正規(guī)金融機構(gòu)在農(nóng)村市場占有率低的一個主要原因就是農(nóng)民缺乏適合的抵押擔(dān)保物。例如農(nóng)村固定資產(chǎn)中的房屋、土地和生產(chǎn)資料等擔(dān)保物的管理成本較高、很難進行變賣，正規(guī)金融機構(gòu)并不認同抵押擔(dān)保物的價值。

1.4 管理制度不規(guī)范

因為農(nóng)村合作金融屬于民間組織，管理不夠規(guī)范，在進行借貸過程中存在較高風(fēng)險。農(nóng)村合作金融組織的成員間負有相互擔(dān)保的義務(wù)，對于內(nèi)部出現(xiàn)的違約行為承擔(dān)連帶責(zé)任。同時，農(nóng)村合作金融組織管理松散，缺乏正規(guī)金融監(jiān)管，沒有風(fēng)險防范制度，有較大的經(jīng)營風(fēng)險。

2 我國農(nóng)村合作金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因

農(nóng)村合作金融是經(jīng)濟發(fā)展階段的產(chǎn)物，有其存在的歷史必然性和市場需求。在過去的計劃經(jīng)濟體制中，我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)較少。但進入市場經(jīng)濟后，隨著多種所有制形式的發(fā)展，原有的金融體制不能夠滿足市場對金融產(chǎn)品的需求，加速了農(nóng)村合作金融的發(fā)展。我國現(xiàn)有的金融體制改革，出于對風(fēng)險防范和整體發(fā)展等方面的考慮，多是以政府主導(dǎo)的方式進行。這種改革方式的一個重要問題就是金融產(chǎn)品供給范圍局限性較大，給民間金融營造了生存空間，并促使其迅速發(fā)展壯大。

現(xiàn)階段，我國對農(nóng)村合作金融的管理主要是由人民銀行、銀監(jiān)局和地方政府來共同承擔(dān)的。由于管理方在利益需求上存在差異，導(dǎo)致地方政府同金融管理部門在配合上并不順暢。農(nóng)村合作金融在一定程度上能夠促進當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，地方政府出于利益考慮多是采取放任甚至支持的態(tài)度。人民銀行和銀監(jiān)局從宏觀角度，多次規(guī)范農(nóng)村合作金融行為，對民間借貸加強了引導(dǎo)和管理，但還沒有形成各方協(xié)調(diào)、統(tǒng)一管理的局面。當(dāng)前，我國農(nóng)村合作金融存在許多問題。

2.1 農(nóng)村合作金融缺乏風(fēng)險預(yù)警機制

因其本身的非正規(guī)性質(zhì)，沒有建立、健全分階段風(fēng)險預(yù)警，對風(fēng)險關(guān)注不夠。在前期沒有開展可行性評估，中期沒有進行風(fēng)險管理，無法實施一般性日常監(jiān)測，導(dǎo)致一部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)經(jīng)營混亂。同時，對風(fēng)險的成因缺乏系統(tǒng)的分析和總結(jié)，缺少后期反饋，加大了農(nóng)村合作金融的經(jīng)營性風(fēng)險。

2.2 農(nóng)村合作金融的管理混亂

相對正規(guī)金融機構(gòu)，農(nóng)村合作金額組織在經(jīng)營上更側(cè)重于吸收公眾存款，對貸款的管控比較松散。許多農(nóng)村合作金融組織都是粗放式的經(jīng)營，缺少合規(guī)經(jīng)營的意識，人員缺乏專業(yè)素質(zhì)，對信用風(fēng)險管理認識不到位，風(fēng)險防范理念不夠，難以適應(yīng)激烈的市場競爭需要。農(nóng)村合作金融機構(gòu)缺少專業(yè)和專家型管理人才，導(dǎo)致其存大巨大的管理風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。

2.3 農(nóng)村合作金融所依存的法律法規(guī)還不健全

現(xiàn)階段，我國還沒有針對農(nóng)村合作金融組織建立起完善法律法規(guī)，農(nóng)村合作金融組織的生存問題仍然屬于“打擦邊球”。在對非正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)的管理上存在著規(guī)模小的監(jiān)管不到、規(guī)模大的取締困難的問題。由于缺少切實可行的監(jiān)管制度，缺乏規(guī)范、系統(tǒng)、科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)管體系，農(nóng)村合作金融組織在防范和抵御風(fēng)險上難有突破。我國當(dāng)前普遍推行的《農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險評價和預(yù)警指標(biāo)體系》在具體執(zhí)行時存在難度。

2.4 農(nóng)村合作金融的風(fēng)險管理體系還沒有建立起來

目前，我國金融體系的風(fēng)險管控制度改革同飛速發(fā)展的金融市場間嚴重脫節(jié)，特別是在農(nóng)村合作金融組織的管理上，其法人治理結(jié)構(gòu)還不完善。法人治理結(jié)構(gòu)體現(xiàn)企業(yè)組織的內(nèi)部結(jié)構(gòu)和權(quán)務(wù)分配體系，能夠明確所有者和經(jīng)營者的關(guān)系。因為農(nóng)村合作金融組織控制權(quán)的壟斷，極容易產(chǎn)生所有者缺位現(xiàn)象。法人治理結(jié)構(gòu)和決策執(zhí)行體系混亂造成內(nèi)部缺乏有效監(jiān)督，使農(nóng)村合作金融組織很難建立起對外的商業(yè)信用。同時，農(nóng)村合作金融組織的信用風(fēng)險管理體制不健全，其以法人為經(jīng)營單位的橫向風(fēng)險管理體制效率低、反映慢，在風(fēng)險管理和內(nèi)控上缺乏科學(xué)、系統(tǒng)的舉措。

3 規(guī)避我國農(nóng)村合作金融風(fēng)險的路徑

通過上述分析可以看出，我國的農(nóng)村合作金融組織發(fā)展還亟需完善，各級政府和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)遵循金融市場發(fā)展規(guī)律，加快建立健全農(nóng)村合作金融組織的風(fēng)險防范制度，促進金融市場的健康有序發(fā)展。

3.1 加快農(nóng)村合作金融領(lǐng)域的法律、法規(guī)建設(shè)

從世界發(fā)達國家的農(nóng)村合作金融組織發(fā)展成功經(jīng)驗看，都離不開完善的法律、法規(guī)制度。完善的金融合作法律體系是農(nóng)村合作金融組織健康發(fā)展的保障。德國、法國和美國在沒有遵循相關(guān)法律法規(guī)的情況下，當(dāng)金融合作發(fā)展到一定階段后進行的立法。日本則是在戰(zhàn)后先進行了金融合作領(lǐng)域立法，再積極推動金融合作組織的發(fā)展。但無論是先立法還是后立法，這些國家的金融合作法律都充分保障和促進了本國金融合作組織的發(fā)展。事實證明，只有完善的法律體系才能夠規(guī)范金融合作組織行為，保障其健康發(fā)展。我國的農(nóng)村合作金融從初級階段發(fā)展到至今，已經(jīng)有了很長的歷史，但卻一直沒有一套完善的金融合作方面的法律法規(guī)。離開穩(wěn)定的法律保障，金融合作組織難以長期健康的成長，也難以抵御金融風(fēng)險。所以，必須從保障國家金融秩序的層面，加快推進金融合作組織的相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)。

3.2 加快建立起農(nóng)村合作金融的行業(yè)組織

行業(yè)自律組織對于農(nóng)村合作金融組織的健康發(fā)展十分重要。行業(yè)組織能夠通過設(shè)立保護性機構(gòu)和促進類機構(gòu)為各成員單位服務(wù)，促使其健康發(fā)展。在信息咨詢、決策和員工培訓(xùn)等方面為農(nóng)村合作金融組織提供基本服務(wù)。同時，行業(yè)組織還能夠統(tǒng)一協(xié)調(diào)成員單位的商業(yè)利益，在經(jīng)濟、法律和政策等方面代表成員單位開展合理訴求。行業(yè)組織的內(nèi)部互助制度也能夠及時為出現(xiàn)短期經(jīng)營困境的成員單位提供幫助，避免資金鏈斷裂，提升成員單位的信用等級和確保整體穩(wěn)定。通過組建行業(yè)組織，還能夠彌補單一的農(nóng)村合作金融組織規(guī)模小、實力弱的不足，實現(xiàn)聯(lián)合貸款投放。我國的農(nóng)村合作金融組織一直沒有建立起行業(yè)組織，各自為政、標(biāo)準(zhǔn)不一，導(dǎo)致行業(yè)發(fā)展混亂。現(xiàn)階段，亟需建立起滿足發(fā)展需要的行業(yè)協(xié)會，充分發(fā)揮行業(yè)組織作用，促進農(nóng)村合作金融組織的健康發(fā)展。

3.3 加快實施農(nóng)村合作金融的差異化監(jiān)管制度

與傳統(tǒng)商業(yè)銀行相比，非正規(guī)農(nóng)村金融在治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理的策略以及資金規(guī)模上有很大差距，不能按照監(jiān)管商業(yè)銀行的辦法監(jiān)管非正規(guī)農(nóng)村金融。監(jiān)管政策的制定要充分考量這些差異，不能實施相同的監(jiān)管方案與標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門要與非正規(guī)農(nóng)村金融組織進行及時有效的溝通，要從非正規(guī)農(nóng)村金融發(fā)展的實際情況入手進行監(jiān)管，為農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展?fàn)I造寬松、穩(wěn)健的制度環(huán)境，促進農(nóng)村金融體系的多元化發(fā)展。

3.4 加強對農(nóng)村合作金融組織相關(guān)人員的培訓(xùn)和考核

一方面，要加強監(jiān)管人員隊伍建設(shè)，把政治過硬、業(yè)務(wù)能力強、素質(zhì)高的人員吸收到監(jiān)管隊伍中；另一方面，要加強對管理人員的培訓(xùn)，使其不斷適應(yīng)經(jīng)濟和市場發(fā)展需要。要通過實施任職資格制度和崗位責(zé)任制制度，提高管理人員和監(jiān)管人員水平；加強對高級管理人員的監(jiān)管力度，實施備案登記制度，并把對農(nóng)村合作金融組織的高級管理人員績效考核納入監(jiān)管范圍；建立農(nóng)村合作金融組織高管人員業(yè)績檔案；加強對農(nóng)村合作金融組織高管人員日常監(jiān)管和定期審計；要擴大對高管人員的監(jiān)管范圍，不僅對經(jīng)營活動進行監(jiān)管，還要對個人的品行適當(dāng)關(guān)注，促其提高素質(zhì)，防止因道德品行產(chǎn)生的風(fēng)險。