張 毅，張秀媚

(福建林業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，福建 南平 353000)

當(dāng)前中國出臺了首個《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃(2018-2022年)》，其中提到要廣開投融資渠道，引導(dǎo)撬動各類社會資本投向農(nóng)村。隨著集體林改革的全面推進，無論是將集體林以股權(quán)的形式分到農(nóng)戶，還是實行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，抑或是股份合作社形式，都需要林農(nóng)自己出資經(jīng)營。但林農(nóng)普遍存在資金短缺的情況，阻礙了林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，也阻礙了林區(qū)的鄉(xiāng)村振興。對此，福建省各地對林業(yè)金融體制改革不斷地進行大膽探索，但相當(dāng)長一段時間內(nèi)還是無法根本解決林農(nóng)的資金瓶頸問題，林農(nóng)普遍反映比較強烈。從深化林改、保護生態(tài)的角度來說，林改后林業(yè)經(jīng)營主體變小、變多，林農(nóng)擁有青山，但卻因種種原因缺乏資金造林、育林，林農(nóng)手中的林木資產(chǎn)存在“林權(quán)評估難、擔(dān)保難、收儲難、流轉(zhuǎn)難、貸款難”等問題。從林農(nóng)的角度來說，林農(nóng)分到了山，可是無法貸款，綠水青山難以變成金山銀山。從金融部門的角度來說，金融機構(gòu)普遍感到林木資源資產(chǎn)作為林權(quán)抵押貸款的抵押物難以管理和處置，風(fēng)險較大。一方面，一旦抵押物被人為破壞，或者擅自處置，金融部門將難以及時監(jiān)控；另一方面，銀行工作人員對林業(yè)業(yè)務(wù)知識不熟悉，銀行擔(dān)心林木資產(chǎn)無法處置，即使被拍賣，也容易產(chǎn)生林權(quán)矛盾糾紛，導(dǎo)致變現(xiàn)困難，造成了銀行放貸難的局面。

在此背景下，本研究通過查閱大量文獻、書籍和統(tǒng)計年鑒，對林業(yè)部門工作人員與林農(nóng)進行問卷調(diào)查和訪談，分析了福建省具有代表性的關(guān)于林農(nóng)投融資的不同做法，總結(jié)經(jīng)驗和存在的問題，提出林業(yè)金融體制改革的建議。

1 研究區(qū)位概況

福建省是全國重點林區(qū)，也是集體林改重點示范地區(qū)。本研究主要對具有代表性的福建省武平縣的創(chuàng)新林權(quán)抵押貸款制度和福建省永安市的普惠林業(yè)金融貸款(福林貸)進行調(diào)查分析。

1.1 武平縣林業(yè)金融貸款發(fā)展概況

武平縣是全國南方重點林區(qū)縣之一，是全國林改第一縣，全縣轄12個鎮(zhèn)、5個鄉(xiāng)，總?cè)丝?0萬，全縣林業(yè)用地面積21.97萬hm2，森林覆蓋率79.7%，林木蓄積量2179萬m3[1]。近年來，武平縣在全省率先開展林權(quán)直接抵押貸款、林權(quán)抵押“農(nóng)保農(nóng)貸”和金融“惠林卡”工作，較好地克服了林業(yè)建設(shè)中的融資難題[2]。

1.2 永安市林業(yè)金融貸款發(fā)展概況

永安市也是全國重點林區(qū)，是全國集體林改革示范區(qū)。2003年8月永安市帶頭全面啟動了以“四權(quán)”為主的集體林改，把“明晰產(chǎn)權(quán)”、“林權(quán)證發(fā)放到戶”作為林改成果的重要標志，將林業(yè)融資體制改革作為重點工程來鞏固完善林改成果。2004年7月永安市開展全國林業(yè)融資改革試點，構(gòu)建林業(yè)貸款信用平臺，在全國探索出了一條林業(yè)融資改革的新路子。通過制度改革、流程優(yōu)化，林業(yè)貸款信用度逐步提高，國開行福建省分行對永安市的授信額度從2004年的1億元提高到2011年的3億元。目前，國開行累計通過該平臺向永安市發(fā)放林業(yè)貸款總額達7.38億元。2017年永安市全面開展普惠林業(yè)金融貸款(福林貸)。

2 福建省不同林業(yè)金融貸款模式

2.1 武平縣林業(yè)金融貸款模式

2.1.1 林權(quán)直接抵押貸款 之前林權(quán)證無法像房產(chǎn)證一樣直接抵押貸款，給林農(nóng)融資造成了極大的不便。2013年武平縣在全省首創(chuàng)林權(quán)直接抵押貸款機制，構(gòu)建“評估-收儲-擔(dān)保-流轉(zhuǎn)-貸款”一體化的林業(yè)融資服務(wù)機制，具體做法如下。(1)政府資金支持。為解除銀行擔(dān)心放貸風(fēng)險大的后顧之憂，縣政府安排專項財政2000萬元作為林權(quán)抵押貸款收儲資本金，專項用于林權(quán)直接抵押貸款逾期未還收儲資金，林農(nóng)直接用林權(quán)證獲得貸款，無須企業(yè)和公職人員擔(dān)保[3]。(2)組織機構(gòu)支撐。成立了縣林權(quán)服務(wù)中心，下屬森林資源資產(chǎn)評估中心負責(zé)資產(chǎn)評估；林權(quán)收儲擔(dān)保中心負責(zé)對抵押林地進行貸前調(diào)查和簽訂林權(quán)抵押貸款逾期不還收儲協(xié)議；同時，林權(quán)流轉(zhuǎn)交易中心負責(zé)對逾期不還款的林權(quán)進行收儲和管護、對收儲的林權(quán)開展流轉(zhuǎn)交易、解決逾期不還款的林權(quán)處置問題。

2.1.2 “農(nóng)保農(nóng)貸” 2015年武平縣組建林權(quán)抵押貸款村級擔(dān)保合作社，擔(dān)保基金由農(nóng)戶自籌、村集體入股或組合入股等共同出資組成，按照“誠信為本”、“提供反擔(dān)保、逾期代償”的原則，為本村村民提供貸款擔(dān)保服務(wù)，同時進行林權(quán)抵押貸款。為調(diào)動村級擔(dān)保合作社積極性，縣出臺文件對村級擔(dān)保合作社，給予工作經(jīng)費1萬元補助；對符合條件的村級擔(dān)保合作社(擔(dān)保期限1年以上)，縣財政給予每個村級擔(dān)保合作社2.5萬～5萬元的資金扶持[3]。

2.1.3 發(fā)放“惠林卡” 面對林農(nóng)日益增長的融資需求，僅依靠政府性資金投入，遠遠不能滿足農(nóng)民的融資需求。為此，武平縣在前期開展林權(quán)抵押貸款、村級擔(dān)保合作社的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新林業(yè)金融產(chǎn)品和貸款模式，2017年推出“普惠金融·惠林卡”，該“惠林卡”授信3年，循環(huán)使用，利率優(yōu)惠，縣農(nóng)村信用聯(lián)社對林農(nóng)的授信額度最高可達30萬元。武平農(nóng)信具有網(wǎng)點多、政策靈活、辦貸程序簡單等諸多優(yōu)勢，所發(fā)行的“普惠金融·惠林卡”具有以下幾個特點。(1)辦卡手續(xù)簡便，審批快速。廣大林農(nóng)可以在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)武平農(nóng)信網(wǎng)點辦理“普惠金融·惠林卡”，辦卡只需身份證和林權(quán)證，武平農(nóng)信將根據(jù)林農(nóng)所擁有的林權(quán)面積和信用條件，以信用方式或由一定保證人擔(dān)保的方式對林農(nóng)進行授信，且辦卡時間較短。(2)融資方便實惠。農(nóng)信“普惠金融·惠林卡”實行按天和按實際使用金額計息、利率優(yōu)惠、授信3～5年等特點，給林農(nóng)帶來了實實在在的好處。(3)有利于林農(nóng)自主理財。武平農(nóng)信“普惠金融·惠林卡”實行一次授信、隨用隨貸，可通過ATM機、手機銀行自助用款和還款，林農(nóng)可方便靈活地進行自主理財。

2.2 永安市林業(yè)金融貸款模式

2.2.1 建立國開行林業(yè)信用貸款平臺 依托林業(yè)金融服務(wù)中心實行統(tǒng)借統(tǒng)還，即借款人是林業(yè)金融服務(wù)中心，向國開行借款，擔(dān)保人為國投公司[4]，流程見表1。

表1 國開行林業(yè)信用貸款流程

2.2.2 建立林業(yè)擔(dān)保平臺 成立了永安市佳潔林業(yè)融資擔(dān)保公司及永安市鴻運林業(yè)擔(dān)保公司2家擔(dān)保公司參與林業(yè)融資，主要運作模式和流程如表2所示[5]。

表2 林業(yè)擔(dān)保平臺貸款流程

2.2.3 建立林業(yè)收儲平臺 為解決金融部門對資產(chǎn)評估、管護、處置的后顧之憂，永安市先后建設(shè)了多個林業(yè)收儲平臺，分別于2005年成立了永安市林木資產(chǎn)收儲中心，由市林業(yè)信用建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組指定永安市森發(fā)技貿(mào)有限責(zé)任公司收儲；2010年成立了永安市佳潔林業(yè)收儲(中心)有限責(zé)任公司，2013年成立了福建匯松林業(yè)收儲有限公司，擔(dān)任林業(yè)收儲責(zé)任。福建匯松林業(yè)收儲有限公司2014年為農(nóng)行成功處置了3筆林權(quán)抵押貸款，面積260 hm2，償還貸款本息350萬元，處置山場位于小陶鎮(zhèn)及槐南鎮(zhèn)。主要做法是：(1)由借款人、貸款人、林木收儲機構(gòu)三方在林權(quán)抵押貸款發(fā)放前簽訂《抵押林權(quán)收儲協(xié)議》；(2)借款人與林木收儲機構(gòu)貸款發(fā)放前簽訂《森林資源預(yù)先轉(zhuǎn)讓合同》，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險，林木收儲機構(gòu)代償借款本息時生效；(3)第三借款人與林木收儲機構(gòu)簽訂《委托擔(dān)保協(xié)議》，明確擔(dān)保費率和保證金比例[6]。

2.2.4 建立“福林貸”平臺 “福林貸”主要針對零散小規(guī)模的農(nóng)戶設(shè)立的，其特點：利率低、期限長、還款方式靈活；精準建檔，整村推進；自主評估，林權(quán)備案；授信3年，隨借隨還；代理貼息，全程服務(wù)；村委監(jiān)管，盤活資產(chǎn)。辦理“福林貸”需要3個流程，包括：(1)擔(dān)?；鹪O(shè)立流程；(2)貸款辦理流程；(3)風(fēng)險防控流程。在風(fēng)險把控上，建立“銀行+村合作基金+林農(nóng)”的風(fēng)險防控體系，村委會、農(nóng)信社要推行貸前“雙審查”工作機制，嚴把準入關(guān)，并采取有效措施嚴防貸款資金“歸大堆”，切實做好金融風(fēng)險防控工作；把握好評估關(guān)，在林業(yè)資產(chǎn)的評估上，嚴格進行三方共同評估，避免林農(nóng)為了提高額度虛報林業(yè)資產(chǎn)價值。利率上，低于實施“福林貸”以前的8‰，按有關(guān)林業(yè)貼息政策，如果符合條件的，實際的利率僅約4‰[9]。

3 福建林業(yè)金融貸款制度改革的主要成效

3.1 盤活了林業(yè)資產(chǎn)

林權(quán)抵押貸款政策的推出，林農(nóng)可以借助林權(quán)抵押獲得貸款，把森林資源資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成資本，用“活”的森林資源資產(chǎn)就可實現(xiàn)貸款，解決了林農(nóng)貸款難、產(chǎn)權(quán)流通難的問題，從而極大地提高了廣大林農(nóng)的積極性。武平縣至2017年合計通過林權(quán)直接抵押貸款3.1億元，貸款余額2.01億元。武平縣目前發(fā)放“惠林卡”52張，授信450萬元，一定程度上緩解了縣林農(nóng)貸款難、擔(dān)保難問題[3]。永安至2017年發(fā)放福林貸1.44億元，累計授信1.4億元，受惠農(nóng)戶1698戶，有效地解決了林農(nóng)的發(fā)展資金[7]。

3.2 創(chuàng)新了擔(dān)保方式

武平縣的“農(nóng)保農(nóng)貸”和永安市的“福林貸”產(chǎn)品，都組建了村級擔(dān)保合作社，不僅降低了林農(nóng)融資成本，簡化了信貸手續(xù)，還能有效解決各方信息不對稱，以及不良資產(chǎn)等問題[8]。武平縣村級擔(dān)保合作社籌集擔(dān)?；?00萬元，為282戶林農(nóng)辦理3856萬元的林業(yè)發(fā)展資金貸款。

3.3 拓寬了企業(yè)融資渠道

林改中不僅林農(nóng)融資出現(xiàn)困境，林業(yè)中小企業(yè)投資融資也一樣存在難題。林業(yè)金融貸款制度的改革同樣開拓了中小企業(yè)融資渠道，解決了擴大生產(chǎn)的投資難題[9]。如福建和其昌竹業(yè)有限公司2011年9月貸款3000萬元，用于竹木復(fù)合集裝箱底板，采用“公司+基地+農(nóng)戶”建成原料基地8666.67 hm2，成為全國最大的竹工程材生產(chǎn)企業(yè)。

3.4 解決了產(chǎn)業(yè)難以突破的問題

林業(yè)金融貸款制度的改革，帶動了林業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如2017年，永安市林業(yè)產(chǎn)值比增22.8%，達173億元，擴大了金融部門信貸資金的來源[9]。

3.5 創(chuàng)新“福林貸”產(chǎn)品的成效

(1)操作簡便。原來貸款5萬元，要3戶聯(lián)保，時間至少要1個星期，現(xiàn)在貸款10萬元只要合作社擔(dān)保，2個小時之內(nèi)就能拿到現(xiàn)金。(2)利息低。原來貸款月息0.86%，現(xiàn)在“福林貸”月息0.59%，如果另外享受每年3%的貼息，按貸款10萬元計算，林農(nóng)每年能得到實惠6240元。(3)解決了小面積林權(quán)融資難問題。永安市開展林權(quán)抵押貸款十幾年來，雖然提供林權(quán)抵押貸款的銀行有多家，但小面積林權(quán)如自留山只有十幾畝(1畝=667 m2)的，因價值少及評估等問題，貸款成本高，無銀行愿將其做為抵押物提供貸款，大多數(shù)銀行選擇大面積幾百畝的大戶為其服務(wù)對象?！案Ａ仲J”以其特有的抵押融資平臺，解決了以上問題，方便了小面積林權(quán)的抵押融資。實現(xiàn)了林業(yè)、林農(nóng)和銀行“三贏”，使“青山變金山，資源變資產(chǎn)”。

4 福建林業(yè)金融貸款制度需要改進的問題

4.1 貸款期限短，到期還貸困難

林權(quán)抵押貸款貸款期限一般都為1～3年，目前不少林農(nóng)貸款期限已到。而基于林業(yè)生產(chǎn)周期長，即使速生豐產(chǎn)林周期也要5～8年，金融產(chǎn)品不適合林業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。加上受林木采伐政策的調(diào)整(如天然林禁止采伐、采伐年齡大幅增加)和經(jīng)濟下行等因素影響，少數(shù)林農(nóng)貸款戶或因資金困難難以償還貸款，或因林木無法采伐變現(xiàn)，不愿意還款，而根據(jù)合同約定，有關(guān)部門雖然可以對抵押山場進行處置，但也存在山場處置困難的問題，主要表現(xiàn)如下。(1)因森林資源采伐利用周期長，林地位置具有特殊性，且違約方普遍存在不愿意被收儲或轉(zhuǎn)讓現(xiàn)象，處置過程中往往不配合甚至阻止處理；收儲后若未及時轉(zhuǎn)讓，管護工作難度大。(2)走司法程序處置工作復(fù)雜，時間跨度長，向社會公開招標受多種因素影響，受讓方忌顧較多，處置此類山林存在很大的局限性和不確定因素,招標價格較低，存在違約方異議較大。(3)抵押貸款屬林權(quán)2人以上共有的，原有的共有人與受讓方難以達成共識或組成新的合作方，隨著時間的推移預(yù)計今后將會有更多的逾期貸款不還現(xiàn)象，較難確保林權(quán)收儲擔(dān)保資金的安全。

4.2 程序繁瑣、成本更高

林業(yè)中小企業(yè)質(zhì)押物不足、制造類企業(yè)季節(jié)性資金需求突出、林農(nóng)申請貸款門檻較高、程序繁瑣。永安“福林貸”貸款前需交保證金，增加了林農(nóng)的負擔(dān)，特別是2018年永安市出臺的針對農(nóng)民的“福田貸”不用交保證金，減少了環(huán)節(jié)，少占用農(nóng)戶的資金，相對于要交保證金的“福林貸”來說，“福林貸”更為繁瑣、成本更高。

4.3 擔(dān)保風(fēng)險大

受經(jīng)濟下行影響，擔(dān)保收儲公司自身風(fēng)險在增加，林權(quán)抵押貸款的風(fēng)險也在增加。

4.4 村合作社缺少積極性

開展“福林貸”需村主干為主成立合作社，以此承擔(dān)違約的林木資產(chǎn)的處置協(xié)調(diào)等，但是村主干、村民缺少積極性，認為風(fēng)險大、不愿承擔(dān)風(fēng)險。

4.5 貸款額度太低

需要貸款的林農(nóng)認為“福林貸”最高限額20萬元不能滿足貸款需求。

4.6 貼息條件有限

“福林貸”只對森林資源培育和資源開發(fā)進行貼息，其他的林業(yè)經(jīng)營活動未能享受貼息。林農(nóng)們非常期盼能加大貼息的“范圍”和力度[9]。而放貸方認為將貸款發(fā)放給失信人員或者有不良記錄的人，風(fēng)險太大，管控貼息范圍，是為了把控風(fēng)險。

4.7 反擔(dān)保遇到阻礙

一是林農(nóng)管護著流轉(zhuǎn)來的林子，但是卻沒有林權(quán)證作為反擔(dān)保；二是絕大部分林權(quán)資產(chǎn)為集體所有，林權(quán)證未體現(xiàn)個人份額，使得林農(nóng)在正常流程中遇到缺乏相關(guān)材料證明反擔(dān)保資產(chǎn)的問題。

5 集體林改中的林業(yè)金融貸款制度改革建議

5.1 政策支持

一是建議國家能解決現(xiàn)行林權(quán)管理制度中制約林地轉(zhuǎn)包、租賃不能辦證的難點。此難點導(dǎo)致村級林業(yè)經(jīng)濟合作組織難以籌集擔(dān)?；穑y以幫助林農(nóng)依法取得林業(yè)擔(dān)保貸款主體資格，制約了農(nóng)村林權(quán)擔(dān)保貸款的實行和林權(quán)流轉(zhuǎn)。二是建議國家金融協(xié)調(diào)部門對林業(yè)發(fā)展實行長期限(10年以上)、低利息、靈活便捷的信貸扶持政策，如再適當(dāng)降低貸款利率，延長貸款周期，延續(xù)貸款的持續(xù)性，對到期的林業(yè)貸款原則上繼續(xù)續(xù)貸。

5.2 信貸支持

針對林農(nóng)林權(quán)抵押貸款需要繳交擔(dān)保金的問題，建議金融部門降低保證金繳交數(shù)量，甚至可以參照三明市針對農(nóng)民融資的“福田貸”不用交保證金，降低林農(nóng)貸款成本，簡化貸款程序，增加貸款額度，提高林農(nóng)林業(yè)生產(chǎn)的積極性[10]。同時也能拓展金融部門信貸資金的來源渠道[9]，形成雙贏的局面。

5.3 財政支持

建議財政加大對林業(yè)融資貸款貼息的投入力度[10]，財政及林業(yè)部門積極向上級協(xié)調(diào)，爭取林業(yè)融資貸款的貼息面，如將貼息涵蓋所有的林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動等；對林權(quán)抵押貸款工作開展較好的省級以上扶貧開發(fā)重點縣給予專項資金扶持。

5.4 干部支持

鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)特別是村委主要干部，要將普惠林業(yè)金融工作當(dāng)作是為村民致富，提供資金保障的好途徑，是為鄉(xiāng)村振興促進鄉(xiāng)村建設(shè)提供金融活水的好平臺，將此項普惠林業(yè)金融工作進一步做實抓好。

5.5 擔(dān)保支持

創(chuàng)新?lián)ｏL(fēng)險措施。一是創(chuàng)新林權(quán)證反擔(dān)保舉措，解決農(nóng)戶擁有林權(quán)資產(chǎn)但沒林權(quán)證無法貸款的情況。推廣在實地評估林農(nóng)資產(chǎn)的前提下，村主干根據(jù)林農(nóng)實際擁有的林權(quán)資產(chǎn)，在集體林權(quán)證基礎(chǔ)下進行詳細劃分，通過村里開具證明與集體林權(quán)相匹配，實現(xiàn)對林農(nóng)的資產(chǎn)認可，解決沒有林權(quán)證不能反擔(dān)保的問題。二是大力推進“綠色發(fā)展”保證保險貸款，有效解決擔(dān)保收儲公司擔(dān)保風(fēng)險。三是建議國家能增加有利于生態(tài)林業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品，如森林生態(tài)銀行，讓社會資本更好地投入造林綠化、森林資源保護、林下經(jīng)濟、花卉苗木和旅游休閑等產(chǎn)業(yè)。

6 小結(jié)

從福建省兩個地區(qū)的林業(yè)投融資模式的比較中，得出要改變林業(yè)投融資五難問題，需要改善政策、保證金支持、財政貼息支持，鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部支持，以及擔(dān)保支持。同時，還有待探索多種林業(yè)金融貸款模式以及市場化社會化的融資渠道。