錢雁鴻

（中國(guó)石化銷售股份有限公司云南楚雄石油分公司，云南 楚雄 675000）

加油卡改變?nèi)藗兿M(fèi)思維，降低加油站資金風(fēng)險(xiǎn)，隨著它的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)也日益增大。如何管理加油卡，防范風(fēng)險(xiǎn)日趨重要。筆者從企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部?jī)煞矫鎭砥饰黾佑涂L(fēng)險(xiǎn)和防控措施。

1 加油卡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)剖析與防控措施

1.1 加油卡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)剖析

1.1.1 人員管理不到位導(dǎo)致企業(yè)效益流失

員工利用加油卡大客戶優(yōu)惠政策套優(yōu)惠；利用充值返利套返利；發(fā)卡員盜用客戶信息辦卡；盜取客戶卡內(nèi)資金或兌換積分禮品；打折銷售加油卡、賒銷、坐支、貪污營(yíng)業(yè)款；加油站數(shù)據(jù)上傳不及時(shí)造成黑卡加油等等。

1.1.2 發(fā)卡業(yè)務(wù)辦理不規(guī)范

發(fā)卡員偽造客戶虛假信息辦卡；對(duì)大量增辦副卡、密碼重置、批量掛失和修改客戶信息等業(yè)務(wù)資料未審核。

1.1.3 網(wǎng)點(diǎn)權(quán)限密碼管理混亂

網(wǎng)點(diǎn)未按崗位設(shè)置發(fā)卡及查詢權(quán)限；崗位變動(dòng)未及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)變更；開機(jī)口令、操作員密碼簡(jiǎn)單、多人混用、泄露或遺失。

1.1.4 卡管理不到位

員工卡使用、保管及交接不規(guī)范；驗(yàn)泵卡和維修卡未指定管理人保管，隨意挪做它用；用戶卡實(shí)物與臺(tái)賬不符，卡片管理混亂。

1.1.5 現(xiàn)場(chǎng)管理禁令未落實(shí)和資金管理不到位

用戶卡代替員工卡加油；員工注冊(cè)多個(gè)微信公眾號(hào)，綁定多張加油卡代替員工卡；員工參與套現(xiàn)、套發(fā)票、套優(yōu)惠、套禮品、非油商品等；充值款未及時(shí)回籠，加油卡空充值，大額現(xiàn)金未及時(shí)投入保險(xiǎn)柜。

1.2 加油卡內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控措施

1.2.1 人員管理不到位的防控措施

發(fā)卡員須持證上崗，定期開展業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)和法制教育；落實(shí)每日數(shù)據(jù)傳輸和跟蹤，強(qiáng)化日常監(jiān)管；健全大客戶維護(hù)與開發(fā)機(jī)制，定期上門和電話走訪，與財(cái)務(wù)、審計(jì)等部門從合同簽訂、履行及后期監(jiān)管來核查大客戶的真實(shí)性。

1.2.2 發(fā)卡業(yè)務(wù)不規(guī)范的防控措施

嚴(yán)格客戶辦卡和開票資質(zhì)監(jiān)管審批，加強(qiáng)大額業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；執(zhí)行關(guān)鍵業(yè)務(wù)不相容崗位復(fù)核管理；加強(qiáng)掛失卡、收款撤單、收款沖銷、清戶退款等審批。

1.2.3 網(wǎng)點(diǎn)權(quán)限密碼管理混亂的防控措施

不同崗位設(shè)置不同的權(quán)限與密碼，崗位人員變動(dòng)及時(shí)更新；電腦開機(jī)口令、操作員登錄名嚴(yán)格保密、定期更換、禁止多人共用。

1.2.4 庫(kù)存卡管理不到位的防控措施

嚴(yán)禁私自代保管加油卡、用戶卡代替員工卡；嚴(yán)禁內(nèi)部卡混用，PSAM卡要有跟蹤檔案，員工卡、維修卡、驗(yàn)泵卡有書面使用記錄；對(duì)卡片領(lǐng)、發(fā)、存重點(diǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)控。

1.2.5 加油卡現(xiàn)場(chǎng)管理禁令未落實(shí)和資金管理不到位防控措施

嚴(yán)格“先收款后辦理”流程，網(wǎng)點(diǎn)日結(jié)做到賬實(shí)相符，資金及時(shí)繳存；財(cái)務(wù)做好應(yīng)收、實(shí)收款及管控、零售和EPR等系統(tǒng)的對(duì)賬審核工作；落實(shí)異?？ǖ那宀橹贫?，加大責(zé)任追究和處罰力度，對(duì)違紀(jì)行為“零容忍”。

2 加油卡外部風(fēng)險(xiǎn)剖析與防控措施

2.1 加油卡外部風(fēng)險(xiǎn)剖析

2.1.1 虛開、套開增值稅發(fā)票

投機(jī)者大量增辦副卡，在優(yōu)惠大的站點(diǎn)二次銷售后在加油機(jī)掛牌價(jià)優(yōu)惠的基礎(chǔ)上再讓利0.10～0.25元/升，達(dá)到虛開、套開增值稅發(fā)票、套加油卡優(yōu)惠、套促銷活動(dòng)商品。

2.1.2 網(wǎng)絡(luò)團(tuán)購(gòu)倒賣、網(wǎng)上盜刷和賒銷詐騙資金

1）不法分子利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，大量購(gòu)買加油卡或充值卡，倒賣、代充值，其倒閉風(fēng)險(xiǎn)較大，使消費(fèi)者受騙，企業(yè)承擔(dān)接風(fēng)險(xiǎn)。案例：聯(lián)嘉云車友會(huì)，以10%的折扣誘惑消費(fèi)者，年預(yù)存油費(fèi)1.2萬元，每月指定返1100元，結(jié)果消費(fèi)者前幾個(gè)月收到指定返還的金額后不知所蹤。

2）網(wǎng)絡(luò)詐騙團(tuán)伙假冒中國(guó)石化網(wǎng)上營(yíng)業(yè)（APP或微信）鏈接，一旦客戶登陸并輸入充值卡號(hào)和密碼后，即被盜取卡余額。

3）卡販子前期買卡，資金鏈突然斷裂，購(gòu)卡款無法返還消費(fèi)者，連帶企業(yè)存在資金及法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.1.3 加油卡投訴與輿情、加油站現(xiàn)場(chǎng)安全

調(diào)價(jià)未到位、設(shè)備故障、未按限制信息加油、未規(guī)范開發(fā)票；對(duì)自助圈存和網(wǎng)廳及充值卡等相關(guān)業(yè)務(wù)解釋不到位，引發(fā)投訴；不法分子強(qiáng)行占據(jù)加油站現(xiàn)場(chǎng)，用用戶卡給車輛加油，套取現(xiàn)金或增值稅票，影響現(xiàn)場(chǎng)安全。

2.2 加油卡外部風(fēng)險(xiǎn)的防控措施

2.2.1 虛開、套開增值稅發(fā)票防控措施

開戶時(shí)嚴(yán)格增票客戶資質(zhì)審核，嚴(yán)查套現(xiàn)、套發(fā)票、套優(yōu)惠、套非油品等違規(guī)行為；樹立“雙負(fù)責(zé)”客戶維護(hù)和開發(fā)，建立客戶檔案和跟蹤機(jī)制，形成效能評(píng)估記錄。

2.2.2 網(wǎng)絡(luò)團(tuán)購(gòu)倒賣、網(wǎng)上盜刷和賒銷詐騙資金風(fēng)險(xiǎn)的防控措施

嚴(yán)禁非法購(gòu)卡、充值、與網(wǎng)購(gòu)企業(yè)合作；做好網(wǎng)廳、APP、微信的宣傳解釋工作，發(fā)布客戶公告，防止消費(fèi)者上當(dāng)受騙；做好客戶投訴和舉報(bào)維權(quán)工作；向公安部門舉報(bào)，協(xié)助受騙客戶做好調(diào)查。

2.2.3 加油卡投訴與輿情、加油站現(xiàn)場(chǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)防控措施

做好客戶宣傳，防止客戶投訴和負(fù)面輿情；建立故障、投訴及輿情上報(bào)機(jī)制，制定有效措施，防止事件擴(kuò)大；做好現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)和服務(wù)，維持加油秩序；發(fā)現(xiàn)不法分子立即報(bào)警，確?，F(xiàn)場(chǎng)安全。

3 結(jié)語(yǔ)

隨著信息的發(fā)展，加油卡取代現(xiàn)金支付成為必然，方便消費(fèi)者的同時(shí)，也給不法分子創(chuàng)造獲利機(jī)會(huì)。只有加強(qiáng)加油卡內(nèi)部管理和外部防范，才能最大限度的減少公司損失和外部風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)造成的負(fù)面影響。以期在改進(jìn)中求發(fā)展，在逆境中求進(jìn)步，在管理中出效益，開拓中見成效。