羅 新

（銅陵有色金冠銅業(yè)公司，安徽 銅陵 244000）

習(xí)近平總書記在十九大報(bào)告中明確提出：要堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，使全面建成小康社會(huì)得到人民認(rèn)可、經(jīng)得起歷史檢驗(yàn)。作為掌握國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈的有色企業(yè)，防范和化解重大風(fēng)險(xiǎn)，特別是防范和化解重大礦業(yè)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)尤其為重要,這是一項(xiàng)十分重要的工作，關(guān)系到有色企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展和國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

1 風(fēng)險(xiǎn)的基本內(nèi)含

（1）什么是風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)，是指遭受損失、傷害、不利或滅失的可能性，是在特定的環(huán)境條件下和特定的時(shí)間內(nèi)，人們所期望的目標(biāo)與實(shí)際結(jié)果之間的差異程度。2006年國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)委員會(huì)發(fā)布《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（business risk）定義為“未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響”。

（2）什么是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)？企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的一種，是指未來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)收益的影響。企業(yè)在實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)收益的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，會(huì)遇到各種不確定性事件的影響，這種特定環(huán)境下和限期內(nèi)的客觀存在對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的不確定性影響事件就是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）什么是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理？企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的全部過(guò)程。主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。

2 新形式下有色企業(yè)重大外部風(fēng)險(xiǎn)

新形式下有色企業(yè)重大外部風(fēng)險(xiǎn)主要有：政治風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。

（1）政治風(fēng)險(xiǎn)，是指由一國(guó)政府組織的行為或政府雇員的行使權(quán)力而產(chǎn)生的不確定性。政治風(fēng)險(xiǎn)更多地與海外市場(chǎng)有關(guān)，但這一概念適用于企業(yè)所面對(duì)的國(guó)內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)。主要表現(xiàn)在限制投資領(lǐng)域、設(shè)置貿(mào)易壁壘、外匯管制、進(jìn)口配額和關(guān)稅、組織架構(gòu)和最低持股比例要求、限制向東道國(guó)融資、沒收資產(chǎn)等方面。

（2）法律風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于外部法律環(huán)境的變化或企業(yè)自身的作為及不作為，而造成企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任或后果的可能性。通常包含三個(gè)基本要素：一是法律風(fēng)險(xiǎn)存在的前提條件是法律對(duì)企業(yè)有相關(guān)的規(guī)定或者合同對(duì)其有相關(guān)的約定；二是法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接原因是企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生變化及企業(yè)自身作為法律主體的作為或不作為；三是法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后會(huì)造成企業(yè)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任或后果。

（3）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，是指社會(huì)文化方面變化的給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所帶來(lái)的不確定性影響。其存在并作用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)的更深領(lǐng)域，主要表現(xiàn)為：礦產(chǎn)企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)引發(fā)的文化風(fēng)險(xiǎn)、有色企業(yè)并購(gòu)活動(dòng)引發(fā)的文化風(fēng)險(xiǎn)、組織內(nèi)部因素引發(fā)的文化風(fēng)險(xiǎn)。

（4）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于社會(huì)的發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步、生產(chǎn)方式的改變等原因在技術(shù)層面產(chǎn)生的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，如環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)、礦產(chǎn)資源勘查風(fēng)險(xiǎn)等。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的主要在技術(shù)設(shè)計(jì)與研發(fā)、技術(shù)應(yīng)用與保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)取得與轉(zhuǎn)讓等方面。

（5）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于外部市場(chǎng)的變化所引起的不利變動(dòng)或影響給企業(yè)帶來(lái)的與經(jīng)營(yíng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。主要影響因素有利率、匯率、股票、債券等行情的變動(dòng)。按照《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)至少包含產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格及供需變化引起的風(fēng)險(xiǎn)、材料能源供應(yīng)的供求關(guān)系和價(jià)格波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)主體的信用風(fēng)險(xiǎn)、利率、匯率、股票、債券價(jià)格及稅收政策的變化帶的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)潛在主體、替代品的出現(xiàn)和技術(shù)升級(jí)革新帶代的風(fēng)險(xiǎn)。

3 新形式下有色企業(yè)防范和化解外部重大風(fēng)險(xiǎn)幾點(diǎn)建議

（1）認(rèn)真研究國(guó)內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)，積極應(yīng)對(duì)政治風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，國(guó)際政治環(huán)境風(fēng)云變幻，霸權(quán)主義、強(qiáng)權(quán)政治、單邊主義時(shí)有抬頭，地區(qū)沖突和局部戰(zhàn)爭(zhēng)持續(xù)不斷，國(guó)際安全體系和經(jīng)濟(jì)秩序受到?jīng)_擊，在此背景下，需要高度關(guān)注與防范政治風(fēng)險(xiǎn)。首先，有色企業(yè)，特別是國(guó)際化有色企業(yè)在“走出去、引進(jìn)來(lái)、國(guó)際化”過(guò)程中，要提高政治風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和靈敏度；其次，有色企業(yè)要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和鑒別力；最后，有色企業(yè)要全面排查可能存在所有政治風(fēng)險(xiǎn)并加以分類。

（3）系統(tǒng)梳理國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)規(guī)章，建章立制，完善各項(xiàng)規(guī)章制度，確保有色企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。國(guó)家積極推動(dòng)依法治國(guó)，作為掌握國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)體的有色企業(yè)，遵守國(guó)家各項(xiàng)法律法規(guī)，建立并遵守企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是基礎(chǔ)和前提，只有這樣，有色企業(yè)才能在良性的軌道上長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，國(guó)有資產(chǎn)保值增值才能持續(xù)有效，有色企業(yè)自身法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方可有效防范和正當(dāng)規(guī)避。

（3）正確樹立跨文化管理的觀念，客觀面對(duì)和慎重處理社會(huì)文化風(fēng)險(xiǎn)?？缥幕L(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，有色企業(yè)在不同國(guó)家和地區(qū)經(jīng)商辦企業(yè)，特別是在進(jìn)行國(guó)際化進(jìn)程中要有充分的準(zhǔn)備，只有充分認(rèn)識(shí)和理解東道國(guó)文化所特有的語(yǔ)言文化、價(jià)值觀念、思維方式、生活習(xí)慣和行為特點(diǎn)等方面的差異，針對(duì)不同類型的文化特點(diǎn)，才能采用不同的應(yīng)對(duì)措施解決文化沖突，化解社會(huì)文化風(fēng)險(xiǎn)。而且，不同思想的碰撞就會(huì)產(chǎn)生新的想法，從而創(chuàng)造出新的企業(yè)文化，即“文化融合”。

（4）努力提高技術(shù)水平，增強(qiáng)自身實(shí)力和自主創(chuàng)新能力，防范技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)直接影響和威脅人們的生產(chǎn)生活，核心技術(shù)事關(guān)人類社會(huì)進(jìn)步和科技發(fā)展。我們民族企業(yè)，在積極面對(duì)世界先進(jìn)前沿科技進(jìn)步的同時(shí)，必須立足自身，增強(qiáng)本領(lǐng)，提高自己技術(shù)水平，增強(qiáng)自身科技實(shí)力和自主創(chuàng)新能力，積極研發(fā)自己的核心權(quán)頭產(chǎn)品，核心技術(shù)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)決不能依附于別人。在提高技術(shù)水平的同時(shí)，也要同步建設(shè)安全管理體系和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系，并高度重視知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，

（5）正確認(rèn)識(shí)并理解市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，積極有效化解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用，其實(shí)質(zhì)就是讓價(jià)值規(guī)律、競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制、供求關(guān)系等市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律起決定性作用。有色企業(yè)在關(guān)注生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，必須時(shí)刻敏銳關(guān)注政策信息和市場(chǎng)變化，適時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)變化，認(rèn)真研究分析實(shí)際影響和潛在風(fēng)險(xiǎn)，積極主動(dòng)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，只有這樣，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程所產(chǎn)生的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等一系列內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)在面對(duì)外部信用、利率、匯率、價(jià)格、稅收及宏觀政策等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)才能覺著有效應(yīng)對(duì)，規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。