2018年，中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作貫徹落實(shí)公司戰(zhàn)略要求，定位工作發(fā)力點(diǎn)、關(guān)鍵點(diǎn)和創(chuàng)新點(diǎn)，夯實(shí)財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ)，加快推動(dòng)財(cái)務(wù)資源市場(chǎng)化配置，深化業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)融合，初步建立了符合市場(chǎng)化發(fā)展要求的財(cái)務(wù)工作機(jī)制和管理框架。

一、加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)控管理

構(gòu)建以財(cái)務(wù)基本制度為框架，專項(xiàng)制度為主體，各類工作通知為補(bǔ)充的制度體系，跟蹤政策要求，修訂近十項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，進(jìn)一步完善了制度體系。建立以事前預(yù)算管控、事中報(bào)銷審核、事后財(cái)務(wù)檢查為一體的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。開展全集團(tuán)財(cái)務(wù)人員的脫產(chǎn)封閉培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)。

二、加強(qiáng)以業(yè)財(cái)融合為方向的預(yù)算管理工作

公司預(yù)算管理連接公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，覆蓋業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資、人力資源等各方面，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目化和全過程預(yù)算管理。公司財(cái)務(wù)預(yù)算事前評(píng)估、事中反饋、事后改進(jìn)的管理流程日趨規(guī)范，可量化的財(cái)務(wù)資源分配和評(píng)價(jià)體系也在不斷推進(jìn)。重新歸類預(yù)算科目，對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行了完整描繪和準(zhǔn)確計(jì)量。擴(kuò)大預(yù)算項(xiàng)目化管理范圍，細(xì)化項(xiàng)目管理要求，推行項(xiàng)目化預(yù)算管理理念。制定預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)方案，強(qiáng)化各單位各部門預(yù)算責(zé)任主體意識(shí)。引入“戰(zhàn)略預(yù)算”概念，將公司的資源配置與戰(zhàn)略規(guī)劃相結(jié)合，推動(dòng)預(yù)算更好地與戰(zhàn)略掛鉤，為戰(zhàn)略服務(wù)。

三、開展稅務(wù)運(yùn)營(yíng)籌劃工作

積極落實(shí)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步明確營(yíng)改增有關(guān)征管問題的公告》有關(guān)銀行卡刷卡手續(xù)費(fèi)發(fā)票相關(guān)規(guī)定，及時(shí)向各機(jī)構(gòu)開具手續(xù)費(fèi)發(fā)票，提高特約商戶受理銀行卡的積極性。為進(jìn)一步規(guī)范公司營(yíng)銷活動(dòng)的財(cái)務(wù)報(bào)賬及納稅行為，提示市場(chǎng)前端風(fēng)險(xiǎn)，出臺(tái)了營(yíng)銷活動(dòng)財(cái)稅處理的指導(dǎo)意見，有效防范營(yíng)銷活動(dòng)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)。

四、保障清算業(yè)務(wù)平穩(wěn)運(yùn)行

作為保障中國(guó)銀聯(lián)落實(shí)總行“斷直連”政策的重要一環(huán)，在公司的統(tǒng)一部署下，制定應(yīng)急處置預(yù)案，以資金處理“零差錯(cuò)”的答卷圓滿完成國(guó)慶假期、中國(guó)國(guó)際進(jìn)口博覽會(huì)和“雙十一”期間的資金清算任務(wù)，有效發(fā)揮了銀行卡轉(zhuǎn)接清算機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)接清算“最后一公里”的作用，做到了日常資金清算安全生產(chǎn)無事故。

五、做好會(huì)計(jì)核算日常工作

積極構(gòu)建科學(xué)完整的財(cái)務(wù)內(nèi)控體系,優(yōu)化財(cái)務(wù)人員配置，規(guī)范財(cái)務(wù)人員行為，強(qiáng)化財(cái)務(wù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效落實(shí)，推動(dòng)會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督職能的有機(jī)結(jié)合，積極穩(wěn)妥做好會(huì)計(jì)核算日常工作。

六、增強(qiáng)管理會(huì)計(jì)對(duì)經(jīng)營(yíng)決策的支撐作用

強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息與公司經(jīng)營(yíng)相結(jié)合，定期對(duì)各類專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行分析，提供經(jīng)營(yíng)決策建議。推廣全成本理念，引導(dǎo)各經(jīng)營(yíng)單位注重財(cái)務(wù)效益。按日跟蹤收入完成進(jìn)度，搭建收入分析預(yù)測(cè)模型，進(jìn)行多維度收入跟蹤監(jiān)控，為公司經(jīng)營(yíng)決策提供信息支持。搭建數(shù)據(jù)展示平臺(tái)，推動(dòng)財(cái)務(wù)信息服務(wù)向移動(dòng)端遷移，促進(jìn)財(cái)務(wù)信息服務(wù)形成pc 端的管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)和移動(dòng)端的數(shù)據(jù)經(jīng)緯相結(jié)合的工具體系。

七、加快推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)

完成“斷直連”清算業(yè)務(wù)處理相關(guān)系統(tǒng)優(yōu)化，推進(jìn)并實(shí)施資金清算綜合運(yùn)營(yíng)和清算業(yè)務(wù)核算一體化工作，引進(jìn)財(cái)務(wù)智能機(jī)器人處理銀行余額查詢及記賬，減少手工操作，提升資金清算自動(dòng)化處理能力，提高業(yè)務(wù)工作處理效率。啟動(dòng)預(yù)算系統(tǒng)、集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)、OA門戶財(cái)務(wù)服務(wù)中心、內(nèi)部計(jì)價(jià)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)高可用改造等財(cái)務(wù)系統(tǒng)優(yōu)化改造項(xiàng)目。