2018年，中國(guó)航天科技集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)公司）財(cái)務(wù)金融管理工作緊密?chē)@高質(zhì)量發(fā)展要求，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，著力穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、強(qiáng)創(chuàng)新、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)國(guó)企改革發(fā)展重點(diǎn)任務(wù)部署，堅(jiān)定戰(zhàn)略目標(biāo)，突出問(wèn)題導(dǎo)向，狠抓措施落實(shí)，取得明顯成效。2018年集團(tuán)公司運(yùn)載火箭發(fā)射次數(shù)首次突破30 次，超過(guò)美國(guó)位列世界第一；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2 495.6 億元，利潤(rùn)總額207.1 億元，位列《財(cái)富》500 強(qiáng)排名第323 位。

一、積極貫徹高質(zhì)量發(fā)展和中央企業(yè)瘦身健體、提質(zhì)增效各項(xiàng)要求，促進(jìn)集團(tuán)公司向“三高”發(fā)展轉(zhuǎn)型

集團(tuán)公司瞄準(zhǔn)財(cái)經(jīng)發(fā)展中的突出問(wèn)題，加大破解力度。在高質(zhì)量發(fā)展的速度轉(zhuǎn)換方面，從擠掉泡沫和水分、解決歷史遺留問(wèn)題、防范化解存量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和嚴(yán)控新增風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的角度考慮，降低了對(duì)規(guī)模指標(biāo)的考核要求，將規(guī)模增長(zhǎng)的主動(dòng)權(quán)適當(dāng)留給廠(chǎng)所和公司，促進(jìn)各廠(chǎng)所研究行業(yè)政策、分析產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、遵循發(fā)展規(guī)律。在夯實(shí)各單位發(fā)展基礎(chǔ)方面，針對(duì)年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)中暴露出的個(gè)別單位出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)損失風(fēng)險(xiǎn)，專(zhuān)門(mén)在全集團(tuán)組織開(kāi)展了排查工作，對(duì)重大經(jīng)營(yíng)損失風(fēng)險(xiǎn)拉條掛賬，逐一督促化解。在落實(shí)“兩金”清理方面，積極壓減存貨和應(yīng)收賬款，堅(jiān)持業(yè)務(wù)源頭管控與重點(diǎn)領(lǐng)域壓控相結(jié)合，集團(tuán)公司“兩金”三年復(fù)合增長(zhǎng)率低于營(yíng)業(yè)收入三年復(fù)合增長(zhǎng)率1.5 個(gè)百分點(diǎn)。保持這種持續(xù)向高質(zhì)量轉(zhuǎn)型的發(fā)展態(tài)勢(shì)，集團(tuán)公司連續(xù)14年獲得經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核A 級(jí)，連續(xù)五年位列央企前十。

二、發(fā)揮財(cái)金管控在集團(tuán)管控中的基礎(chǔ)性作用，促進(jìn)集團(tuán)公司現(xiàn)代企業(yè)治理能力的提升

在隊(duì)伍建設(shè)方面，為推動(dòng)各級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)人員向成為黨在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的執(zhí)政骨干轉(zhuǎn)型，專(zhuān)門(mén)舉辦了面向非財(cái)務(wù)背景的領(lǐng)導(dǎo)人員的財(cái)務(wù)知識(shí)輪訓(xùn)，三年累計(jì)培訓(xùn)了340 人。推動(dòng)總會(huì)計(jì)師配置到位、履職到位、考核到位，2018年實(shí)行了二級(jí)單位總會(huì)計(jì)師的輪崗，加強(qiáng)對(duì)二級(jí)單位總會(huì)計(jì)師的重大事項(xiàng)報(bào)告管理、工作責(zé)任令管理和述職考核，切實(shí)強(qiáng)化集團(tuán)公司委派總會(huì)計(jì)師的履職。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方面，發(fā)揮好中介機(jī)構(gòu)作用，會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)由集團(tuán)公司統(tǒng)一招標(biāo)選聘、統(tǒng)一支付服務(wù)費(fèi)，要求主審所單出管理報(bào)告，診斷各級(jí)單位存在問(wèn)題。在管控工具方面，集團(tuán)公司統(tǒng)一建設(shè)的資金管理信息系統(tǒng)和報(bào)表管理系統(tǒng)全面上線(xiàn)，強(qiáng)化了資金管控和報(bào)表信息集成共享。

三、積極爭(zhēng)取和落實(shí)好國(guó)家宏觀(guān)財(cái)稅政策支持，支撐集團(tuán)公司改革發(fā)展任務(wù)

組織加大對(duì)國(guó)家和地方財(cái)政支持、稅收優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等政策研究力度，依法享受?chē)?guó)家的優(yōu)惠政策，圍繞國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控的“指揮棒”開(kāi)展工作，助推集團(tuán)公司各項(xiàng)改革發(fā)展任務(wù)的完成。集團(tuán)公司積極向國(guó)家主管部門(mén)匯報(bào)溝通情況，同時(shí)加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部的規(guī)范管理。在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算方面，支撐集團(tuán)公司軍民融合和創(chuàng)新發(fā)展，獲得了商業(yè)航天項(xiàng)目國(guó)有資本預(yù)算支持。支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，組織申請(qǐng)了“三供一業(yè)”分離移交、特困企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)治理、“僵尸企業(yè)”人員安置等國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支持。在加強(qiáng)內(nèi)部規(guī)范管理方面，完成2018年所有項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行監(jiān)控，績(jī)效自評(píng)和績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行監(jiān)控均實(shí)現(xiàn)全覆蓋。集團(tuán)公司全年預(yù)算執(zhí)行在科工局排在前兩位。

四、深化全面預(yù)算管理，支撐集團(tuán)公司資源配置能力提升

強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，對(duì)全級(jí)次單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了分析，根據(jù)分析結(jié)果，量化未來(lái)三年各單位預(yù)算執(zhí)行偏差率目標(biāo)，并納入總會(huì)計(jì)師責(zé)任令，加強(qiáng)考核。建立預(yù)算備案制度。持續(xù)完善全面預(yù)算管理，制定了集團(tuán)公司全面預(yù)算改進(jìn)三年工作計(jì)劃。2019年全面預(yù)算編制工作提前2 個(gè)月啟動(dòng)，首次在年底前完成了全年預(yù)算編制工作。大力推動(dòng)業(yè)財(cái)融合，提升研發(fā)、型號(hào)項(xiàng)目預(yù)算管理水平。發(fā)揮總部的帶頭作用，提升總部預(yù)算管理水平，加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)分類(lèi)管理，預(yù)算項(xiàng)目歸口管理職責(zé)更加明確、管理口徑更加全面；加強(qiáng)對(duì)預(yù)算事項(xiàng)依據(jù)審核，參考?xì)v史開(kāi)支情況，核減或減少部分預(yù)算安排；嚴(yán)格執(zhí)行專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)先有項(xiàng)目并決策后再申請(qǐng)預(yù)算的模式，預(yù)算管理更加精細(xì)。

五、加強(qiáng)資金集中管理，發(fā)揮好金融平臺(tái)作用，助推集團(tuán)公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展

繼續(xù)嚴(yán)格考核各成員單位的資金集中情況，推動(dòng)資金計(jì)劃管理，計(jì)劃報(bào)送率達(dá)到100%，集團(tuán)公司全口徑月均資金集中度為85%，比上年提高3 個(gè)百分點(diǎn)。嚴(yán)控審批非戰(zhàn)略合作銀行開(kāi)戶(hù)。進(jìn)一步發(fā)揮好財(cái)務(wù)公司金融平臺(tái)作用，制定了《充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司金融平臺(tái)作用 加強(qiáng)支撐集團(tuán)財(cái)金管控工作方案》，財(cái)務(wù)公司探索發(fā)展具有航天特色的金融服務(wù)領(lǐng)域和手段，財(cái)務(wù)公司的日均存款量同比增長(zhǎng)12.9%，日均信貸同比增長(zhǎng)26.8%。積極推動(dòng)國(guó)家最新出臺(tái)的首臺(tái)（套）重大技術(shù)裝備保險(xiǎn)和首批次新材料保險(xiǎn)等政策性補(bǔ)貼政策的應(yīng)用，成功實(shí)現(xiàn)樂(lè)凱集團(tuán)增補(bǔ)進(jìn)入新材料國(guó)家補(bǔ)貼目錄的政策突破。積極落實(shí)中央降杠桿、減負(fù)債工作，集團(tuán)公司資產(chǎn)負(fù)債率下降到47%，比上年下降1.6 個(gè)百分點(diǎn)。

六、狠抓基礎(chǔ)工作質(zhì)量，提高精細(xì)化水平，支撐企業(yè)改革改制等重點(diǎn)任務(wù)完成

堅(jiān)持推動(dòng)提升會(huì)計(jì)核算、決算工作質(zhì)量，既注重全面反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，更注重對(duì)企業(yè)是否健康運(yùn)行全面“體檢”。按時(shí)優(yōu)質(zhì)完成集團(tuán)公司2017年度 11 類(lèi)財(cái)務(wù)決算報(bào)告；開(kāi)展了盈利能力、重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、“兩金”管控、潛虧風(fēng)險(xiǎn)等定向?qū)ｎ}分析，嚴(yán)禁融資性貿(mào)易和“空轉(zhuǎn)”“走單”，嚴(yán)控一般性貿(mào)易業(yè)務(wù)，貿(mào)易業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入占比穩(wěn)中有降；積極推動(dòng)問(wèn)題整改，在消化潛虧、處理歷史遺留問(wèn)題、審計(jì)問(wèn)題整改、經(jīng)營(yíng)質(zhì)量提升等方面發(fā)揮了積極的促進(jìn)作用；加大財(cái)務(wù)決算審計(jì)及批復(fù)問(wèn)題整改力度，全年問(wèn)題整改率超過(guò)85%；制定“三供一業(yè)”賬務(wù)處理范例，組織開(kāi)展會(huì)計(jì)控制標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況的督導(dǎo)檢查，檢查單位比例超過(guò)20%。完成產(chǎn)權(quán)登記范圍全級(jí)次全范圍核查和統(tǒng)計(jì)分析工作。完成資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)調(diào)整工作，推進(jìn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、評(píng)估項(xiàng)目經(jīng)理、評(píng)審專(zhuān)家“三庫(kù)三公開(kāi)”。

七、堅(jiān)持集團(tuán)整體利益最大化，完善財(cái)金規(guī)章制度，優(yōu)化集團(tuán)公司資源配置方式

堅(jiān)持國(guó)家利益優(yōu)先、集團(tuán)整體利益最大化的原則，通過(guò)完善財(cái)金規(guī)章制度體系引導(dǎo)成員單位的行為。根據(jù)集團(tuán)總部資源配置中心的定位，修訂了成員單位上交利潤(rùn)（收益）管理辦法，提高總部重大股權(quán)投資、重大項(xiàng)目培育的資金保障能力。為更好地發(fā)揮資金集中管理優(yōu)勢(shì)，精準(zhǔn)支持集團(tuán)重大科研、技改和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，修訂了內(nèi)部貸款利息補(bǔ)償管理辦法。為了充分發(fā)揮集團(tuán)公司資金集中效益，控制理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，細(xì)化規(guī)范金融性財(cái)務(wù)投資行為，修訂了委托理財(cái)管理辦法。為了強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，明確規(guī)范委托貸款業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司金融平臺(tái)作用，強(qiáng)化委托貸款全流程監(jiān)管，出臺(tái)了委托貸款管理辦法。

八、加快系統(tǒng)建設(shè)，堅(jiān)持集中建設(shè)與試點(diǎn)相結(jié)合，以信息化建設(shè)促進(jìn)財(cái)金管理水平提升

增強(qiáng)對(duì)“大數(shù)據(jù)、大財(cái)務(wù)、大金融”部署要求的必要性和緊迫性認(rèn)識(shí)，跳出財(cái)務(wù)看財(cái)務(wù)，站在經(jīng)營(yíng)看財(cái)務(wù)，堅(jiān)持把信息化作為提升財(cái)金管理水平的重要手段，并持續(xù)推動(dòng)系統(tǒng)建設(shè)。集團(tuán)公司統(tǒng)一構(gòu)筑了資金和報(bào)表兩條集中監(jiān)控線(xiàn)，2018年完成了資金管理系統(tǒng)一期建設(shè)，各層級(jí)單位開(kāi)展資金管理系統(tǒng)賬戶(hù)信息初始化工作，可通過(guò)系統(tǒng)查詢(xún)所有資金賬戶(hù)，對(duì)存量賬戶(hù)進(jìn)行了梳理并全部納入到資金管理系統(tǒng)。組織開(kāi)發(fā)大額資金監(jiān)控系統(tǒng)接入國(guó)資委綜合監(jiān)管平臺(tái)。組織開(kāi)發(fā)建設(shè)了集團(tuán)公司報(bào)表管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)報(bào)表信息的集中管理；完成總部網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)二期收撥款系統(tǒng)的上線(xiàn)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)總部預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控全覆蓋。集團(tuán)公司組織中國(guó)運(yùn)載火箭技術(shù)研究院開(kāi)展主數(shù)據(jù)管理信息化的建設(shè)試點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)主數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理；組織上海航天技術(shù)研究院開(kāi)展財(cái)金閉環(huán)管理系統(tǒng)建設(shè)試點(diǎn)，進(jìn)一步提升財(cái)金管控能力。

九、堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)全員思想向企業(yè)化市場(chǎng)化的財(cái)務(wù)金融管理轉(zhuǎn)變

大力推動(dòng)總會(huì)計(jì)師委派到位、履職到位、考核到位，加嚴(yán)對(duì)集團(tuán)公司委派總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）管理，落實(shí)集團(tuán)公司重點(diǎn)工作部署，突出業(yè)財(cái)融合和風(fēng)險(xiǎn)管控，頒布了2018年總會(huì)計(jì)師工作責(zé)任令，作為對(duì)總會(huì)計(jì)師年度考核評(píng)價(jià)的依據(jù)，按季度要求上報(bào)總會(huì)計(jì)師重大事項(xiàng)報(bào)告，全面監(jiān)控集團(tuán)公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，監(jiān)督總會(huì)計(jì)師制定應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施并督促執(zhí)行落實(shí)。針對(duì)財(cái)金管控逐級(jí)遞減狀況，直接問(wèn)計(jì)于基層單位，開(kāi)展了面向1 800 名35 歲以下財(cái)金青年“邁向雙一流——加強(qiáng)財(cái)金管控，支撐集團(tuán)公司高質(zhì)量、高效率、高效益發(fā)展”建言獻(xiàn)策活動(dòng)。推進(jìn)型號(hào)會(huì)計(jì)師隊(duì)伍的試點(diǎn)工作，上海航天技術(shù)研究院通過(guò)制定型號(hào)會(huì)計(jì)師崗位標(biāo)準(zhǔn)明確工作職責(zé)；通過(guò)組織兩期覆蓋各領(lǐng)域各單位的型號(hào)會(huì)計(jì)師工作交流，不斷加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)貯備和技能錘煉；通過(guò)開(kāi)展型號(hào)會(huì)計(jì)師論壇和專(zhuān)業(yè)知識(shí)培訓(xùn)等，不斷提升型號(hào)會(huì)計(jì)師學(xué)習(xí)、理解、掌握和運(yùn)用知識(shí)的能力。加強(qiáng)財(cái)金隊(duì)伍全員培訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)繼續(xù)教育全覆蓋，2018年2 人入選全國(guó)高端會(huì)計(jì)人才培養(yǎng)工程。