農(nóng)業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展過程中扮演著重要的角色，而農(nóng)村金融制度改革也是我國金融體制改革全局中的重要一環(huán)，其地位和經(jīng)濟作用日益突出。為了使資金投向更加合理，提升儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化率，拓展農(nóng)村市場范圍，加強風(fēng)險管理，我國還要以供需基本需求為基礎(chǔ)，進一步發(fā)展農(nóng)村金融，為金融支農(nóng)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的落實提供有效保障。

一、農(nóng)村金融對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的意義

一是有助于科學(xué)管理資金投向。在完善的農(nóng)村金融體系中，利率由資金供求情況決定，投資者會為了自身利益對比市場利率以及投資收益率，并通過分析，選擇收益高、風(fēng)險低、對自身更為有利的流動性項目進行投資。在此過程中，高于資金收益率的資金需求都可以在某種程度上得到合理滿足，低收益的項目將會被放棄，投資者會將自身所擁有的資金都轉(zhuǎn)移到高收益的項目中，使資金投向更加合理，實現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟的最優(yōu)化。

二是有助于提升儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化率。優(yōu)化農(nóng)村資源配置，合理使用相關(guān)項目資金是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的重要途徑，因此相關(guān)部門要不斷完善農(nóng)村金融市場體系。在完善的農(nóng)村金融體系中，金融機構(gòu)能夠通過多元化的金融資產(chǎn)刺激儲蓄，保證儲蓄者的資金流向公開化、透明化，使得農(nóng)村儲蓄向農(nóng)業(yè)投資的轉(zhuǎn)化率能夠進一步得到有效提升。

三是有助于拓展農(nóng)村市場范圍，加強風(fēng)險管理。信用或金融工具能夠在一定程度上合理減少商品和勞務(wù)的交易風(fēng)險。金融市場的合理運行擴大了商品以及勞務(wù)市場的規(guī)模與范圍，增加了社會分工的可能性。除此之外，金融體系的不斷完善能夠有助于加強風(fēng)險管理，轉(zhuǎn)移農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的風(fēng)險，從而保障農(nóng)村經(jīng)濟的健康穩(wěn)定發(fā)展。

二、供需視角下的農(nóng)村金融發(fā)展困境

（一）供給層面的困境

首先，財政機制不夠完善，對農(nóng)村金融工作的支持力度不夠。財政機制的完善性能夠?qū)鹑跈C構(gòu)的信用造成影響，目前，我國農(nóng)村金融機構(gòu)的稅款較高，不利于提高農(nóng)村金融機構(gòu)的信用創(chuàng)造力，一些地方政府也缺乏科學(xué)合理的解決辦法，這就導(dǎo)致農(nóng)村金融機構(gòu)在參與支農(nóng)工作時面臨利潤損失的問題，使得農(nóng)村金融機構(gòu)對于支農(nóng)缺乏積極性。其次，貨幣機制不夠完善，對農(nóng)村金融工作的支持力度不夠。農(nóng)村發(fā)展面臨著諸多不足，比如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平較低，農(nóng)村經(jīng)濟市場化程度較低，農(nóng)業(yè)積累能力較差，因此造成了收益少等一系列問題。然而政府所制定的貨幣機制不夠完善，導(dǎo)致貸款政策對農(nóng)村金融的扶持力度不夠。

（二）需求層面的困境

首先，農(nóng)業(yè)貸款的相關(guān)行為不夠規(guī)范。截至2018年4月底，我國33家農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司資本金總額高達五百多億元，其中中央財政資金占絕大部分；全國農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保新增超過六百億元，在保余額達到345.7億元，在保項目數(shù)量九萬多個。但就目前來看，農(nóng)村地區(qū)的貸款仍存在著風(fēng)險高、負擔(dān)重等不足，且農(nóng)村可以用來抵押的產(chǎn)品較少，這些問題都增加了農(nóng)業(yè)貸款的困難。同時，貸款單位缺乏有效的擔(dān)保組織，相關(guān)工作在開展過程中的監(jiān)督管理力度不夠，這些原因也阻礙了農(nóng)業(yè)貸款的發(fā)展。其次，農(nóng)業(yè)保險的工作不到位。雖然截至2018年7月，我國保險經(jīng)辦機構(gòu)數(shù)量大幅度增長，農(nóng)險基層服務(wù)網(wǎng)點達到四十萬個，基層服務(wù)人員的工作范圍基本能夠覆蓋所有縣級行政區(qū)域。但我國農(nóng)村地區(qū)廣大，農(nóng)村人口眾多，當(dāng)前的農(nóng)險服務(wù)隊伍規(guī)模明顯不足。

三、供需視角下的農(nóng)村金融發(fā)展對策

（一）供給層面的對策

首先，相關(guān)部門要建立健全財政作用機制，使財政能夠?qū)r(nóng)村金融產(chǎn)生更有力的支持。農(nóng)村的金融政策要以政策環(huán)境、農(nóng)村金融發(fā)展的實際情況為基礎(chǔ)，以財政政策和貨幣政策為主要內(nèi)容。因此，要想加強農(nóng)村金融政策的建設(shè)就要加強財政政策與貨幣政策的配合，不斷完善農(nóng)村的金融體系。以財政補償農(nóng)村金融，可以加強金融機構(gòu)的信用，獲得更多的經(jīng)濟效益。例如，財政部提出，2018年9月1日至2020年底，調(diào)整符合條件的小規(guī)模企業(yè)與個體工商戶貸款利息收入免征增值稅單戶授信額度上限。對此，各級地方政府可以借鑒相關(guān)規(guī)定，提升稅收激勵作用的持續(xù)性。（1）制定稅收的優(yōu)惠政策。相關(guān)部門可以適量降低農(nóng)村金融機構(gòu)的各項稅收，或采取返還所得稅、改變征稅方式等措施增加農(nóng)村金融機構(gòu)信用創(chuàng)造的能力。政府可以對農(nóng)村商業(yè)銀行及其他銀行發(fā)放的小額農(nóng)戶貸款實行免稅政策，以此提高對“三農(nóng)”信貸的投資。（2）制定科學(xué)合理的利率補貼條例。財政可以在存款利率基礎(chǔ)上給予存款人合理的利息補貼，也可以對貸款者實行低于原來貸款利率的利息，以此進行補貼。（3）政府可以逐步建立起農(nóng)貸資金的補償機制。針對我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展緩慢的現(xiàn)狀，相關(guān)部門要為支農(nóng)貸款的各個項目建立起科學(xué)合理的財政配套政策，以保障各個項目能夠在利益補償?shù)幕A(chǔ)上順利進行。

其次，相關(guān)部門要建立健全貨幣作用機制，使貨幣政策能夠?qū)r(nóng)村金融產(chǎn)生更有力的支持。貨幣調(diào)節(jié)的主要方式是中央銀行通過科學(xué)有效的政策形式對農(nóng)村金融給予支持?，F(xiàn)階段，我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力水平較低，農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展前景較為模糊，中央銀行應(yīng)對此采取支農(nóng)再貸款等措施，并且制定更為靈活的利率政策，全面提升農(nóng)村金融機構(gòu)籌集資金的能力。（1）政府要切實做好再貸款政策的各項工作，扶持農(nóng)村金融發(fā)展。截至2017年年底，農(nóng)業(yè)銀行涉農(nóng)貸款已經(jīng)超過三萬億元，農(nóng)戶貸款余額也已經(jīng)突破一萬億元。截至2018年5月末，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行各項貸款余額達到4.95萬億元，與2017年初相比，有較大幅度增長，未來中央銀行要進一步擴大支農(nóng)再貸款的總量，優(yōu)化再貸款框架，保障再貸款的使用率；充分保證再貸款的方式發(fā)揮引導(dǎo)作用，使金融機構(gòu)逐漸進入信貸領(lǐng)域，保障支農(nóng)項目的資金運轉(zhuǎn)順利；了解貸款方的具體情況，根據(jù)不同項目對資金的需求不同而制定緊急貸款政策、專項貸款政策，使其能夠及時解決金融機構(gòu)的支付問題，彌補部分項目資不抵債的缺口。（2）要充分發(fā)揮浮動利率在金融中的信號傳導(dǎo)作用。利率是信貸雙方的工作依據(jù)，要想打破現(xiàn)有農(nóng)業(yè)貸款利率的控制局面，就要加快利率市場化的改革速度。第一，可以將糧食、農(nóng)業(yè)作為工作重點，加大優(yōu)惠力度，降低“三農(nóng)”貸款利率。第二，可以實行開放利率的管制，設(shè)置利率浮動區(qū)間的，使農(nóng)村金融的利率以更快的速度市場化，這有利于農(nóng)村金融機構(gòu)的存活，可以同時促進“三農(nóng)”和農(nóng)村金融的發(fā)展。（3）制定落實不同的存款準備金制度。為進一步推動農(nóng)村信用社的貸款發(fā)放，政府應(yīng)合理減少準備金率，以此增加農(nóng)村信用社的貸款金額，緩解農(nóng)村信用社的資金問題。除此之外，政府還要制定落實更為靈活的存款準備金機制，賦予銀行更多的自主權(quán)，有關(guān)部門要逐步建立起應(yīng)對突發(fā)狀況的緊急備案措施，簡化審批流程，保障支付工作的順利進行，避免相關(guān)風(fēng)險的產(chǎn)生。

（二）需求層面的對策

首先，政府要出臺相關(guān)政策，采取有效措施，規(guī)范農(nóng)業(yè)貸款。（1）可在農(nóng)村范圍內(nèi)逐步建立起小型信用擔(dān)保機構(gòu)。針對農(nóng)民可供抵押的物品較少的現(xiàn)象，政府要通過構(gòu)建合適完善的信用擔(dān)保體系來緩解農(nóng)民貸款困難的問題。第一，財政單位要與農(nóng)村金融企業(yè)與組織共同建立政策性的信用擔(dān)保機構(gòu)。第二，政府要鼓勵中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)開展涉農(nóng)擔(dān)保工作。第三，建立健全小規(guī)模的擔(dān)?；ブM織。政府及當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門要切實做好以上三個方面的內(nèi)容，增加農(nóng)村涉農(nóng)貸款的數(shù)量，使得農(nóng)村市場重新煥發(fā)活力。（2）通過社區(qū)合作的形式規(guī)范關(guān)系型信用。由于每位農(nóng)戶所掌握的農(nóng)業(yè)資本不平衡，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的資金需求與供給不平衡，關(guān)系型借貸一直存在于農(nóng)村發(fā)展過程中。而實際上，這兩種不平衡可以通過科學(xué)有效的方式進行調(diào)節(jié)緩解。傳統(tǒng)的農(nóng)村社區(qū)主要是依靠地理位置和區(qū)域內(nèi)部關(guān)系形成的，其工作主要是以小農(nóng)經(jīng)濟為主要思想，具有較大的風(fēng)險，且投入時間長，收益比較低，在向市場化轉(zhuǎn)型過程中會出現(xiàn)資金外流的現(xiàn)象。對此政府要通過政策合理引導(dǎo)，優(yōu)化市場化制度，將民間資本與正規(guī)金融體系逐步融合，并為其提供科學(xué)的發(fā)展前景。同時，政府也要為其建立起完善的監(jiān)督管理制度，鼓勵銀行和銀監(jiān)部門做好監(jiān)管工作，科學(xué)合理地減輕涉農(nóng)貸款的風(fēng)險。

其次，政府要優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險的服務(wù)質(zhì)量，提高農(nóng)業(yè)保險的效率。（1）政府要保障政策性農(nóng)業(yè)保險工作的質(zhì)量，減緩農(nóng)業(yè)保險政策性風(fēng)險，使得農(nóng)業(yè)保險的領(lǐng)導(dǎo)組織更加完善，以健全的保障政策、工作原則、政策條例保障相關(guān)機構(gòu)工作的順利進行。機構(gòu)的成員較為多樣化，對此，相關(guān)管理者要做好協(xié)調(diào)工作，使每個組成部分都能發(fā)揮其自身作用。除此之外，政府還要設(shè)立監(jiān)督管理小組，開展不定期檢查工作，加強監(jiān)管力度，保證每一個工作環(huán)節(jié)公開化、透明化。（2）要打破傳統(tǒng)思維的禁錮，對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)品進行創(chuàng)新。第一，政府可以吸取曾經(jīng)的成功經(jīng)驗，創(chuàng)造新的運行模式。保險機構(gòu)要在政府制定的標準上開展保險業(yè)務(wù)，最大程度降低農(nóng)民的損失，對于工作突出，業(yè)績較好的保險單位，政府可合理予以獎勵，使其在區(qū)域內(nèi)形成良好的榜樣，以此激發(fā)各保險單位的工作積極性，將各項農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)落實到實處。第二，以當(dāng)?shù)氐奶厣N植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)為基礎(chǔ)，開發(fā)適合區(qū)域運行的農(nóng)業(yè)險種。第三，以當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的經(jīng)濟情況為發(fā)展依據(jù)，為農(nóng)民提供性價比最高的保險業(yè)務(wù)。