劉麥吉

一直以來，瑞士銀行都是一個(gè)非常神秘的存在，在人們心中，它可以說是財(cái)富的聚集地，銀行業(yè)也是瑞士經(jīng)濟(jì)最重要的分支之一。

在瑞士，除了鐘表，還有一樣?xùn)|西是其他國(guó)家難以匹敵的，那就是瑞士銀行。

瑞士銀行其實(shí)是指瑞士境內(nèi)三百余家規(guī)模不一的銀行，因?yàn)檫@些銀行都遵守瑞士的《聯(lián)邦銀行法》，所以被統(tǒng)稱為“瑞士銀行”。

瑞士銀行是全世界最有錢的銀行，存放著全球四分之一的財(cái)富。它的客戶不僅包括眾多世界頂級(jí)富豪，還有各國(guó)政治首腦和演藝界大咖。甚至，連在“二戰(zhàn)”中令人聞之色變的納粹德國(guó)，也有大量資產(chǎn)存放在瑞士銀行。

銀行產(chǎn)業(yè)為瑞士帶來的，不僅僅是財(cái)政收入簿上的數(shù)字，在一定程度上，它代表著瑞士人在世界范圍內(nèi)樹立的安全與可靠形象，是除鐘表以外的另一種瑞士文化。

《聯(lián)邦銀行法》的制定永久中立國(guó)帶來的保障

瑞士銀行業(yè)的興起，要?dú)w功于16世紀(jì)那場(chǎng)聲勢(shì)浩大的歐洲宗教改革運(yùn)動(dòng)。當(dāng)時(shí)正值天主教在歐洲諸國(guó)大行其道的時(shí)期，由約翰·加爾文創(chuàng)建的歸正教派，率先在瑞士向那些深受天主教派殘害的教徒提供庇護(hù)，瑞士銀行也自然成為教徒們隱藏自身財(cái)產(chǎn)，免受天主教會(huì)搜刮的首選。大量的錢財(cái)如潮水一般涌入瑞士銀行，誠(chéng)信的瑞士人也一直守口如瓶，絕不向他人透露客戶的秘密，這一傳統(tǒng)在1713年被寫入瑞士《銀行法》，正式成為瑞士銀行的法律準(zhǔn)則。

但隨著時(shí)代的發(fā)展，《銀行法》逐漸暴露出自身的缺陷，那就是它只規(guī)定銀行及其工作人員不能主動(dòng)向他^泄露客戶的姓名、賬戶等有關(guān)信息，但并未禁止他人通過—些特殊手段來獲取這些信息，二戰(zhàn)時(shí)的納粹德國(guó)便是利用這個(gè)漏洞，套取到了猶太人的賬戶信息。他們的方法非常簡(jiǎn)單，派人去瑞士銀行，以某個(gè)猶太人的名義存一筆錢，如果錢能夠存進(jìn)去，就代表這個(gè)猶太人在瑞士銀行有存款。這在當(dāng)時(shí)的德國(guó)屬于瞞報(bào)存款，希特勒以此為由逮捕了大量猶太人，并處死了其中三個(gè)。

鑒于此，1934年，瑞士制定并通過了全新的《聯(lián)邦銀行法》，規(guī)定任何泄露客戶信息的銀行工作人員不僅要繳納巨額罰款。還將面臨牢獄之災(zāi)，就算是從銀行辭職的員工，也必須終生遵守這些法律條款。除此以外，引誘銀行職工泄密也會(huì)被視作犯罪，并受到同樣的懲罰。

除了法律上的保障。瑞士永久中立國(guó)的身份也是瑞士銀行興盛的重要原因。1815年的維也納會(huì)議上，瑞士被確立為世界上首個(gè)永久中立國(guó)。中立國(guó)地位確保了瑞士不會(huì)卷^歐洲戰(zhàn)爭(zhēng)乃至世界大戰(zhàn)的漩渦之中，無論是在兩次世界大戰(zhàn)中。還是美蘇“冷戰(zhàn)”期間，瑞士都安然無恙。不同陣營(yíng)的國(guó)家，也都需要一個(gè)能夠穩(wěn)定清算各方財(cái)產(chǎn)的銀行，身為中立國(guó)的瑞士銀行無疑成了最好的選擇。無論是美英法，還是德意日，都在瑞士銀行有大量存款。“金錢不問來路”是瑞士銀行奉行的準(zhǔn)則，不管是誰的錢、怎樣得來的。瑞士銀行都一律笑納，將中立進(jìn)行到底。在這種情況下，將錢存入瑞士銀行，就意味著可以免受世界局勢(shì)的影響。

總而言之，“永久中立國(guó)”的身份。讓瑞士銀行在外免受外交與政治壓力。而在內(nèi)，則有《聯(lián)邦銀行法》保障客戶的隱私與安全，兩者一內(nèi)一外，相互支撐，共同構(gòu)筑了瑞士銀行的“金融鐵墻”。

強(qiáng)大而神秘的安保系統(tǒng)嚴(yán)格的保密制度

關(guān)于瑞士銀行，有這樣一則笑話：一個(gè)人走進(jìn)瑞士一家銀行，用極低的聲音向柜員表示要開戶存錢。當(dāng)柜員問到要存多少時(shí)，這個(gè)人張望了一下四周，小聲說道：“500萬美元。”柜員回答：“先生，您可以大聲地說出來，畢竟貧窮不是一件丟臉的事情！”

雖然事實(shí)并不像笑話那樣夸張。因?yàn)橐朐谌鹗裤y行開設(shè)個(gè)人賬戶，瑞士本地人只需5000瑞士法郎（約3500元人民幣），他國(guó)客戶則提升至100000瑞士法郎（約70萬人民幣）。但的確，作為世界上最財(cái)大氣粗的銀行，瑞士銀行存儲(chǔ)了全球四分之一的財(cái)富，擁有令人咂舌的精英客戶群體和雄厚資金儲(chǔ)備。

那么，除了“永久中立國(guó)”身份優(yōu)勢(shì)和《聯(lián)邦銀行法》的保障，瑞士銀行還有哪些特別之處。使其成為全球富豪的藏金之地呢？

其一是強(qiáng)大的安保系統(tǒng)。瑞士銀行的金庫所在地非常神秘，有的在湖底，有的在高聳的阿爾卑斯山脈深處。有的甚至位于地下數(shù)百米深處的防核工程之中。這些地方的四周都被層層崗哨包圍，就算能夠通過。當(dāng)你來到金庫大門前，還要經(jīng)過三層識(shí)別：輸入密碼、虹膜掃描、臉部識(shí)別，任何一個(gè)步驟都不容有失，而且金庫大門重達(dá)數(shù)噸，即使是用槍炮也難以攻克。進(jìn)入大門之后，出現(xiàn)的是復(fù)雜的隧道，只有找到正確路徑才能接觸所藏的財(cái)富。這還不算完，找到保險(xiǎn)箱后，必須同時(shí)插入銀行的鑰匙和客戶的鑰匙才能開啟。這種近乎完美的安保系統(tǒng)。吸引著成千上萬的富豪將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到這里。以保證它們不受戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂的影響。

其二是嚴(yán)格的保密制度。在遵守《聯(lián)邦銀行法》的同時(shí)，瑞士銀行還有自己一系列的規(guī)定和措施。在瑞士銀行存錢。除了第一次開戶時(shí)需要填寫真實(shí)姓名外，其余時(shí)候客戶和其賬戶都會(huì)用一個(gè)代碼替代。如果客戶想辦理私密戶頭，那么全程只有兩三名高級(jí)職員與其見面。這些職員絕對(duì)可靠，受過專業(yè)訓(xùn)練，且大都是子承父業(yè)。在辦理業(yè)務(wù)的過程中，其他工作人員均不得插手過問。不僅如此，瑞士銀行內(nèi)部禁止拍照。有的銀行甚至連招牌都不掛，就像地下黨人接頭一樣，通過對(duì)暗號(hào)的方式為客戶提供服務(wù)。所以，在這樣完善的保密制度之下，無論什么人，只要把錢存入瑞士銀行，那么就永遠(yuǎn)不會(huì)有人能查到這筆錢。

瑞士銀行用近乎夸張的方式為用戶保管著財(cái)富，其所收的服務(wù)費(fèi)也可想而知：2015年初，瑞士國(guó)家銀行宣布，對(duì)數(shù)額超過一千萬瑞士法郎（約合977萬美元）的活期存款實(shí)施-0.25%的利率，以削減留在該國(guó)的巨額存款的幣值。也就是說，在這里存錢，每年不僅得不到利息，還會(huì)付出高昂的管理費(fèi)用。盡管如此，富豪們還是對(duì)瑞士銀行趨之若鶩，畢竟對(duì)他們來說，財(cái)產(chǎn)安全才是第一，管理費(fèi)不過是九牛一毛罷了。

安全背后的危險(xiǎn)處于風(fēng)口浪尖的瑞士銀行

任何事物都具有兩面性，瑞士銀行也不例外。強(qiáng)大的安保系統(tǒng)與嚴(yán)格的保密制度。是令客戶放心的優(yōu)點(diǎn)，對(duì)這個(gè)世界來說卻可能是危險(xiǎn)的源泉，隨之帶來的一系列問題，讓瑞士政府站在了風(fēng)口浪尖之上，也讓瑞士銀行不得不做出改變。

首先是財(cái)產(chǎn)侵占問題，盡管1934年的《聯(lián)邦銀行法》保證了猶太人財(cái)產(chǎn)不被納粹德國(guó)侵占，但瑞士政府也以此作為擋箭牌，將那些被納粹迫害致死的猶太人的財(cái)產(chǎn)占為己有。據(jù)二戰(zhàn)后的猶太群體組織統(tǒng)計(jì)，當(dāng)年希特勒的集中營(yíng)害死了600萬名猶太人，這些受害者在瑞士銀行有5萬多個(gè)賬戶，財(cái)產(chǎn)高達(dá)60億美元。而瑞士銀行至今只歸還了約12.5億美元。除此以外，納粹德國(guó)的一些戰(zhàn)犯、要員也在瑞士銀行存有大量財(cái)產(chǎn)，在他們因各種原因身亡后，瑞士以“對(duì)黃金估價(jià)問題上保持獨(dú)立”為由，只歸還了約6000萬美元價(jià)值的黃金。而按照盟軍的估計(jì)，瑞士銀行里共存有5億多美元的納粹黃金。

其次是間接包庇犯罪問題。嚴(yán)格的保密制度讓瑞士銀行在深得客戶信賴的同時(shí)，也飽受著各方非議，因?yàn)樵谄浯娣胖先f億資產(chǎn)的金庫里。說不定就有獨(dú)裁者、黑幫、貪官甚至恐怖組織的一份。例如，在舉世震驚的“911事件”發(fā)生后，美國(guó)就直指瑞士銀行間接幫助基地組織藏匿非法資產(chǎn);還有薩達(dá)姆、卡扎菲等獨(dú)裁者更是與瑞士銀存在著不清不楚的關(guān)系。

瑞士是全球最大的離岸金融中心，超過倫敦、紐約和法蘭克福。占有35%的市場(chǎng)份額，被公認(rèn)為國(guó)際資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理的全球領(lǐng)導(dǎo)者。

如果說財(cái)產(chǎn)侵占與間接包庇犯罪尚能讓各國(guó)政府忍氣吞聲，那么瑞士銀行直接幫助貪官們進(jìn)行偷稅、漏稅、洗錢等犯罪活動(dòng)的行為，就讓包括美國(guó)在內(nèi)的世界大國(guó)都坐不住了。特別是在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)期，各國(guó)政府都在勒緊褲腰帶過日子。一想到瑞士銀行內(nèi)藏有的巨額非法財(cái)產(chǎn)，足以讓他們忘記瑞士“永久中立國(guó)”的身份。對(duì)其銀行施以重?fù)簦?008年，美國(guó)政府控告瑞士最大的銀行“瑞銀集團(tuán)（UBS）”協(xié)助美國(guó)富豪逃稅，瑞銀集團(tuán)被罰7.8億美元;2014年。瑞士銀行又被美國(guó)控告。罰款25億美元;就連歐盟也一再警告瑞士，要把瑞士銀行拉進(jìn)黑名單，不再與其合作。

在這樣的壓力之下。2014年。瑞士政府終于做出決定：與47個(gè)國(guó)家簽署《稅務(wù)事項(xiàng)信息自動(dòng)交換宣言》，承諾執(zhí)行一項(xiàng)信息自動(dòng)交換全球新標(biāo)準(zhǔn)。這意味著瑞士維持了近百年的隱私保護(hù)系統(tǒng)即將走向終結(jié)。今后瑞士銀行將全力配合各國(guó)執(zhí)法人員進(jìn)行海外追查活動(dòng)。

成也蕭何敗也蕭何，曾經(jīng)將瑞士銀行推向頂峰的。現(xiàn)在也將它推到了懸崖。但即便是這樣。也并未撼動(dòng)富豪們對(duì)瑞士銀行的忠誠(chéng)度。畢竟。在世界范圍內(nèi)，找不到比它更好的銀行。