裔曉菁

一、縣級郵政儲蓄銀行信貸操作風(fēng)險戰(zhàn)略現(xiàn)狀分析

(一)信貸操作風(fēng)險表現(xiàn)

1．內(nèi)部利益沖突初步顯現(xiàn)

郵政儲蓄銀行特殊的委托代理經(jīng)營模式，形成自營機(jī)構(gòu)與代理機(jī)構(gòu)兩大體系，代理人與委托人之間易產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險。中國銀監(jiān)會規(guī)定，郵政儲蓄銀行為案件防控第一責(zé)任人，二類支行與代理營業(yè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理、案件防控怠于盡職、“代而不理”，甚至出現(xiàn)與郵政儲蓄銀行的管理摩擦。

2．信息管理系統(tǒng)不完善

從操作層面看，郵政儲蓄銀行為分支機(jī)構(gòu)設(shè)立了會計、公司、儲蓄、匯兌、信貸、理財、保險等業(yè)務(wù)處理與應(yīng)用系統(tǒng)，各系統(tǒng)之間相互獨(dú)立、互不兼容，造成從業(yè)人員具有不同的系統(tǒng)角色，為逆流程操作提供了基礎(chǔ)。此外，電子稽查系統(tǒng)不完善，遠(yuǎn)程監(jiān)管系統(tǒng)尚未建設(shè)，難以實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)統(tǒng)一的風(fēng)險管控。

3．部分業(yè)務(wù)流程存在缺陷

全款交易后按揭貸款流程未設(shè)置獨(dú)立的放款審核崗位或部門進(jìn)行貸款資金支付審核管理，未對貸款用途做出明確約定，缺少貸后管理盡職要求；個人二手房貸款操作規(guī)程未要求調(diào)查、審核借款人家庭實(shí)有住房情況，不能確定借款人住房套數(shù)，只能憑借經(jīng)驗(yàn)主觀、機(jī)械地進(jìn)行利率定價。

4．個別貸款產(chǎn)品存在瑕疵

二手房貸款產(chǎn)品未要求定期對借款人履行借款合同及信用、擔(dān)保情況變化等跟蹤檢查和監(jiān)控分析。全款交易后按揭貸款未按照審慎規(guī)則設(shè)定借款人房產(chǎn)支出與收入控制比。同時，貸款新規(guī)落實(shí)不嚴(yán)，面談制度執(zhí)行不到位，誠信申貸原則不貫徹，客戶承諾及免責(zé)聲明缺失。

5．從業(yè)人員操作風(fēng)險意識較低

在郵政儲蓄銀行與郵政局的委托代理體制下，代理營業(yè)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員受儲蓄、匯兌、代理保險等銀行業(yè)務(wù)與信函、包裹、物流、速遞等郵政普遍業(yè)務(wù)的雙重考核，再加上整體素質(zhì)不高、收入偏低，造成人員流動過快，部分機(jī)構(gòu)已經(jīng)陷入從業(yè)人員素質(zhì)螺旋式下降“漩渦”。此外，潛在涉嫌違法勞動用工及勞資糾紛，工傷保險、勞保待遇、醫(yī)療保險等不落實(shí)，也是導(dǎo)致前臺熟練柜員流失較為嚴(yán)重的重要因素。

(二)信貸操作風(fēng)險分析

1．貸款“三查”制度流于形式

有的信貸人員對借款人、保證人的資信狀況、擔(dān)保能力等缺乏深入的調(diào)查研究，調(diào)查的深度、廣度、精確度不能準(zhǔn)確地反映借款人、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)效益和信用程度。對借款人、保證人在其它金融機(jī)構(gòu)有不良貸款的記錄視而不見；相關(guān)人員審查貸款時不嚴(yán)格履職，重形式輕內(nèi)容，只要求調(diào)查報告符合要求，信貸人員只能無根據(jù)地編改調(diào)查報告；信貸審批起不到把控風(fēng)險的作用，甚至對不符合產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目仍然發(fā)放貸款等；貸后檢查不及時，貸后檢查形同虛設(shè)。由于貸款“三查”制度流于形式，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險難以控制，增加了貸款的損失率，影響企業(yè)效益。

2．信貸管理程序和操作規(guī)程缺乏科學(xué)管理

貸款短期內(nèi)大規(guī)模發(fā)放，為了完成任務(wù)、指標(biāo)，貸款投向結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)不合理，貸款經(jīng)營機(jī)制不健全，都是使郵政儲蓄銀行貸款發(fā)生風(fēng)險，造成損失的原因。

3．信息不靈、信貸操作風(fēng)險管控不到位

任何一項(xiàng)經(jīng)營決策，必須依靠及時、準(zhǔn)確的信息，才能作出貸與不貸的決策。至于貸多貸少，期限長短，則要掌握企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)資金方面的信息。如果信息不準(zhǔn)、不靈敏、反饋不及時，往往導(dǎo)致貸款決策失誤，發(fā)生信貸操作風(fēng)險，最終使企業(yè)利益遭受損失。

4．人員管理缺乏科學(xué)性、教育不到位，員工素質(zhì)低

一個企業(yè)人員管理缺乏科學(xué)性、教育跟不上，員工素質(zhì)低下，就容易出現(xiàn)道德問題，人的道德即忠誠出現(xiàn)了問題。無論經(jīng)營哪一種業(yè)務(wù)，單憑決策者的主觀經(jīng)驗(yàn)做出決策，必然會產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險，影響企業(yè)效益。更何況郵政儲蓄銀行經(jīng)營的就是風(fēng)險。

5．責(zé)任心不強(qiáng)

由于決策人員傳統(tǒng)的管理模式，重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險管控；信貸人員迫于各種資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)生產(chǎn)任務(wù)的壓力；加之剛剛從事信貸業(yè)務(wù)不久，工作經(jīng)驗(yàn)不足、責(zé)任心不強(qiáng)；調(diào)查過程流于形式，致使調(diào)查失實(shí)；甚至為了達(dá)到放貸目的，參照放貸條件編造數(shù)據(jù)、制造報表、拼湊信用等級，由此所造成的信貸風(fēng)險損失屢見不鮮。

二、縣級郵政儲蓄銀行防范信貸操作風(fēng)險的戰(zhàn)略規(guī)劃

(一)職能戰(zhàn)略

1．制定明確而具體的信貸管理程序和操作規(guī)程

進(jìn)一步創(chuàng)新內(nèi)部管理制度，用制度規(guī)避操作風(fēng)險，使其不能為、不敢為。堅決執(zhí)行定期輪崗和崗位交流制度，做到問題早發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險早預(yù)防。建立和完善分層次、分行業(yè)、分種類的信貸管理規(guī)章制度和辦法，明確各層面的信貸管理職責(zé)和權(quán)限，確保每一筆貸款從發(fā)放、使用到收回各個環(huán)節(jié)都有據(jù)可依，每一時段都有人監(jiān)督管控，人人都按規(guī)定程序操作，最大限度地避免貸款發(fā)放、管理、使用中可能出現(xiàn)的隨意性。

2．建立信貸操作風(fēng)險責(zé)任追究機(jī)制

加大對違規(guī)違紀(jì)案件的責(zé)任追究力度，確保信貸人員能夠嚴(yán)格地按照信貸管理程序和信貸管理要求去發(fā)放和管理貸款，同時將信貸管理質(zhì)量納入對信貸人員的績效考核，逾期率、回收率與效益工資掛鉤，充分調(diào)動了信貸管理人員的積極性，杜絕信貸操作風(fēng)險的產(chǎn)生。

3．加大監(jiān)督檢查力度、強(qiáng)化信貸“亮帳”制度

對信貸檢查和信貸“亮帳”中存在的問題認(rèn)真糾改，并注意研究形成各類問題的成因，及時總結(jié)信貸管理中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，舉一反三，積極堵塞各種漏洞。

4．控制性和服務(wù)性統(tǒng)一

銀行風(fēng)險管理具有雙重性，一方面風(fēng)險管理是要合理控制業(yè)務(wù)的，使收益和風(fēng)險相互匹配；另一方面風(fēng)險管理從根本上講又是服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展、服務(wù)于客戶的。

(二)健全風(fēng)險控制機(jī)制

1．強(qiáng)化風(fēng)險控制自律機(jī)制

強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)職能，各級行“一把手”負(fù)總責(zé)；澄清各種模糊認(rèn)識，正確處理好風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，認(rèn)真分析反思存在的薄弱環(huán)節(jié)和隱患的思想根源；應(yīng)當(dāng)從教育入手，用典型的案例強(qiáng)化對風(fēng)險控制工作重要性的認(rèn)識，轉(zhuǎn)變觀念，消除那種對風(fēng)險控制工作可有可無的片面認(rèn)識；強(qiáng)化素質(zhì)教育，抓好對內(nèi)控規(guī)章的培訓(xùn)，掌握內(nèi)部控制的操作程序，做到能知能會；提高制度執(zhí)行的剛性，做到違者必究、違者必罰，提高執(zhí)行內(nèi)控制度的自覺性。

2．健全風(fēng)險管理組織機(jī)制

實(shí)行專業(yè)化管理，即賦予分支行風(fēng)險管理部門一定的管理權(quán)限，樹立分支行風(fēng)險管理部門的權(quán)威，從組織上保證風(fēng)險監(jiān)管與控制的暢通與高效性?？傂袘?yīng)當(dāng)成立稽核部和風(fēng)險管理部，分行應(yīng)當(dāng)設(shè)立稽核處和風(fēng)險管理處，實(shí)行下查一級，以保證郵政儲蓄銀行內(nèi)部風(fēng)險管理體系由上至下的暢通。

3．強(qiáng)化規(guī)章制度落實(shí)機(jī)制

按照“一項(xiàng)業(yè)務(wù)一本手冊、一個流程一項(xiàng)制度、一個崗位一套規(guī)定”的要求，完善各專業(yè)內(nèi)控管理辦法和規(guī)則，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作程序，加快推進(jìn)內(nèi)控管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、程序化。

4．加強(qiáng)案件風(fēng)險防控機(jī)制

嚴(yán)格落實(shí)案件防范工作責(zé)任制，從事后檢查向過程監(jiān)督延伸，努力從制度和操作源頭遏制案件的發(fā)生。加強(qiáng)對柜員、基層支局、代理網(wǎng)點(diǎn)等重點(diǎn)部位、重點(diǎn)人員的監(jiān)督管理，把每一項(xiàng)業(yè)務(wù)過程、每一個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)、每一名員工的經(jīng)營行為都置于嚴(yán)格的制度約束和監(jiān)督之下。深入開展員工行為評價，嚴(yán)密監(jiān)控排查出的高風(fēng)險人員，嚴(yán)厲打擊各類職業(yè)犯罪。

5．建立有效的風(fēng)險預(yù)警和化解機(jī)制

要設(shè)置一系列有效的指標(biāo)體系，反映可能發(fā)生的問題，以便銀行決策部門能夠及時采取針對性的措施。要實(shí)施全面風(fēng)險管理，切實(shí)提高風(fēng)險防范應(yīng)變能力，對發(fā)生的操作風(fēng)險果斷處置，最大限度地減少損失。制定和完善應(yīng)急預(yù)案管理體系，對資產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)操作以及信息管理系統(tǒng)，要建立至少一套以上的應(yīng)急預(yù)案，實(shí)行經(jīng)營風(fēng)險和事故即時報告處理制度。以盡快提高全行應(yīng)對與處置經(jīng)營風(fēng)險和突發(fā)事件的能力，更有效地預(yù)防、規(guī)避和化解經(jīng)營風(fēng)險與突發(fā)事件。

6．建立強(qiáng)有力的風(fēng)險管理獎勵機(jī)制

(1)制定風(fēng)險管理考核制度，對分支行實(shí)行內(nèi)控評級制，對個人實(shí)行違章扣點(diǎn)制，將不良資產(chǎn)率和內(nèi)控評級列為分支行的經(jīng)營管理績效考核的重要指標(biāo)，將違章扣點(diǎn)列為個人工作業(yè)績考評的重要依據(jù)。

(2)嚴(yán)格責(zé)任追究，明確案件防范責(zé)任界定，劃分操作層、管理層、監(jiān)督層、領(lǐng)導(dǎo)層的防范責(zé)任，明確不同層面人員履職要求和不履職的懲處方式。

(3)實(shí)行管理和監(jiān)督“雙線”問責(zé)制，在追究直接責(zé)任人的同時，還要追究監(jiān)督部門領(lǐng)導(dǎo)的失職責(zé)任。