楊莉

【摘要】伴隨著目前經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，財(cái)商成為與智商、情商并列的現(xiàn)代社會(huì)三大不可或缺的能力及素養(yǎng)。但是相比較“雙商教育”，財(cái)商教育在我國(guó)并未全面發(fā)展并普及。鑒于此現(xiàn)狀，“張齊華名師工作室”潛心研究，創(chuàng)新設(shè)計(jì)了《肯德基定價(jià)的秘密》一課，張老師嘗試用深入淺出的方式向?qū)W生傳授一些與財(cái)商有關(guān)的基本財(cái)務(wù)知識(shí)，從而為學(xué)生打開(kāi)一扇用數(shù)學(xué)的視角解析財(cái)商之窗，感受成本、差異定價(jià)等金融術(shù)語(yǔ)及知識(shí)，進(jìn)而培養(yǎng)健康理財(cái)文化、引導(dǎo)兒童科學(xué)消費(fèi)、豐富兒童理財(cái)體驗(yàn)。誠(chéng)然，財(cái)商的啟蒙與培養(yǎng)，更應(yīng)該是跨學(xué)科的大教育觀，從而實(shí)現(xiàn)多元化、綜合化、生活化的目標(biāo)。

【關(guān)鍵詞】財(cái)商 財(cái)商教育 財(cái)商啟蒙

為了促進(jìn)學(xué)生數(shù)學(xué)核心素養(yǎng)的發(fā)展與提升，培養(yǎng)學(xué)生應(yīng)具備的、能夠適應(yīng)終身發(fā)展和社會(huì)發(fā)展需要的、起主要作用的數(shù)學(xué)素養(yǎng)，“張齊華名師工作室”的教師們自主研發(fā)、大膽嘗試，設(shè)計(jì)出一系列內(nèi)容新穎、趣味性強(qiáng)的拓展課程。

其中《肯德基定價(jià)的秘密》一課，教師從學(xué)生們最?lèi)?ài)吃的漢堡引入，引導(dǎo)學(xué)生猜測(cè)分析肯德基的漢堡是如何定價(jià)的。接著讓學(xué)生去體會(huì)消費(fèi)心理：你會(huì)取了優(yōu)惠券再去買(mǎi)漢堡嗎？討論后得出：每個(gè)人對(duì)價(jià)格變化的敏感度是不一樣的，從而協(xié)助學(xué)生建立分析的關(guān)鍵概念。在引導(dǎo)學(xué)生去猜測(cè)利潤(rùn)最大化的定價(jià)方案，并且假設(shè)一組具體數(shù)據(jù)，讓學(xué)生動(dòng)手計(jì)算后，比較哪種方案利潤(rùn)最大，從而證實(shí)自己的猜測(cè)。最后歸納總結(jié)，并應(yīng)用來(lái)分析其他三級(jí)價(jià)格歧視問(wèn)題（比如第二件半價(jià)、特定時(shí)段打折等），進(jìn)行拓展應(yīng)用。

這個(gè)案例可以讓學(xué)生感受到“觀察—猜想—證明”科學(xué)研究范式，從而讓學(xué)生體會(huì)到調(diào)用所學(xué)的數(shù)學(xué)知識(shí)來(lái)分析解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的快樂(lè)。更別致的是，這樣一節(jié)數(shù)學(xué)課，也積極滲透及培養(yǎng)了學(xué)生的“財(cái)商”。

財(cái)商，是人們認(rèn)識(shí)和創(chuàng)造財(cái)富，以及駕馭和應(yīng)用財(cái)富的能力。當(dāng)前，社會(huì)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，學(xué)生所承載的經(jīng)濟(jì)背景日新月異。但是，和智商、情商同等重要的財(cái)商教育在我國(guó)遠(yuǎn)不如國(guó)外來(lái)得深入及普及，未能跟上時(shí)代的腳步。因此，我們嘗試?yán)脭?shù)學(xué)課為平臺(tái)與抓手，為學(xué)生開(kāi)設(shè)“財(cái)商小課堂”，從而增強(qiáng)學(xué)生的理財(cái)意識(shí)，提高學(xué)生的財(cái)商素養(yǎng)。

一、財(cái)商解析：與智商、情商并列的現(xiàn)代社會(huì)綜合能力

財(cái)商：本意是“金融智商”，通俗地說(shuō)就是一個(gè)人賺錢(qián)、理財(cái)?shù)臐摿湍芰?。該詞最早是由羅伯特·清崎（Robert T. Kiyosaki）在《富爸爸窮爸爸》一書(shū)中提出。他認(rèn)為，財(cái)商是理財(cái)?shù)闹腔?，包括兩方面的能力：一是正確認(rèn)識(shí)財(cái)富及財(cái)富倍增規(guī)律的能力；二是正確應(yīng)用財(cái)富及財(cái)富倍增規(guī)律的能力。

財(cái)商是與智商、情商并列的現(xiàn)代社會(huì)三大不可或缺的能力及素養(yǎng)。智商（IQ）反映人作為“自然生物”的生存能力，情商（EQ）反映人作為“社會(huì)生物”的生存能力，而財(cái)商（FQ）則是人作為“經(jīng)濟(jì)生物”在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的生存能力。金融觸角在生活領(lǐng)域中的延伸和拓展，對(duì)財(cái)富使用者的財(cái)商素養(yǎng)和能力也都提出了更高的要求。可以說(shuō)，財(cái)商成為當(dāng)下社會(huì)人工作與生活都不可或缺的重要能力，對(duì)一個(gè)人各方面的發(fā)展也越發(fā)舉足輕重。

二、財(cái)商教育：數(shù)學(xué)知識(shí)與理財(cái)能力的有機(jī)融合

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷發(fā)展，財(cái)商和智商、情商一起被教育學(xué)家們列入了青少年的“三商”教育。財(cái)商教育一般包括四個(gè)方面，即理財(cái)觀念、理財(cái)能力、創(chuàng)富欲望和事業(yè)潛能。

據(jù)研究，5～12歲是兒童財(cái)商教育的關(guān)鍵期。在猶太人的教育中，財(cái)商教育是他們最重要的啟蒙教育之一。美國(guó)關(guān)于青少年財(cái)商教育開(kāi)始得最早，且體系最為完善。其包含了家庭教育中父母“從3歲就開(kāi)始的幸福人生計(jì)劃”、有著明確的教育目標(biāo)與課程內(nèi)容和活動(dòng)的學(xué)校教育、從政府層面給予的組織保障和財(cái)力保障等。而英國(guó)、日本等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，也都十分重視國(guó)民早期財(cái)商教育，都不同程度地從金融理解力、金融勝任力以及金融責(zé)任感等方面，獨(dú)立、系統(tǒng)、全面地組織開(kāi)展財(cái)商教育。

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)各類(lèi)教育中應(yīng)試教育氛圍較濃，重視學(xué)生的智商培養(yǎng)、學(xué)科性知識(shí)的傳授和講解，而財(cái)商教育較少涉及。這也導(dǎo)致了不少人在理財(cái)方面相對(duì)滯后，缺乏正確的消費(fèi)觀和應(yīng)有的理財(cái)能力。目前經(jīng)濟(jì)環(huán)境日趨復(fù)雜，從而也產(chǎn)生了一系列的社會(huì)問(wèn)題。

因此，我們團(tuán)隊(duì)試圖思考如何根據(jù)兒童的心智發(fā)育特點(diǎn)及生活經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)，將數(shù)學(xué)知識(shí)與財(cái)商啟蒙有機(jī)融合，從而使學(xué)生掌握一些基本的理財(cái)技巧。讓學(xué)生主動(dòng)意識(shí)到財(cái)商的意義，切實(shí)提高學(xué)生的真實(shí)社會(huì)生存能力與解決經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的能力。最終，將其內(nèi)化為學(xué)生終身受益的正確的價(jià)值觀、金錢(qián)觀及理財(cái)能力，適應(yīng)當(dāng)前商品社會(huì)的發(fā)展需求。

三、課堂點(diǎn)擊：數(shù)學(xué)課堂如何巧妙浸潤(rùn)財(cái)商

中國(guó)人由于受傳統(tǒng)文化“君子言義，小人言利”的影響，同時(shí)大部分國(guó)人的投資理財(cái)?shù)蓉?cái)商方面的知識(shí)普遍較為匱乏，這些都導(dǎo)致了我們的學(xué)生在財(cái)商方面的知識(shí)幾乎為空白。在《肯德基定價(jià)的秘密》一課中，張老師嘗試用深入淺出的方式向?qū)W生傳授一些與財(cái)商有關(guān)的基本財(cái)務(wù)知識(shí)，從而為學(xué)生打開(kāi)一扇用數(shù)學(xué)的視角解析財(cái)商之窗，感受成本、差異定價(jià)等金融術(shù)語(yǔ)及知識(shí)，初步滲透有關(guān)方面的知識(shí)與技能。

1.財(cái)商知識(shí)的啟蒙，培養(yǎng)健康理財(cái)文化。

美國(guó)的財(cái)商教育對(duì)兒童的財(cái)商知識(shí)有著較為細(xì)致的劃分：3～5歲能辨別并辨認(rèn)幣值，了解金錢(qián)所能購(gòu)買(mǎi)的相對(duì)應(yīng)的物品，并且知道金錢(qián)從何而來(lái)；6～10歲則需要學(xué)會(huì)數(shù)錢(qián)、會(huì)在超市及商場(chǎng)看價(jià)格牌，并合理儲(chǔ)蓄，制定自己的收支計(jì)劃，合理規(guī)劃自己的金錢(qián)等；11～12歲要能從廣告中尋找真實(shí)信息，懂得銀行中的一些金融術(shù)語(yǔ)，并能夠正確使用。

與國(guó)外相比，我國(guó)學(xué)生財(cái)商的形成與提高主要依托基礎(chǔ)課程。例如蘇教版一年級(jí)下冊(cè)的《元角分》單元及綜合實(shí)踐活動(dòng)《小小商店》，幫助學(xué)生認(rèn)識(shí)了人民幣，以及所對(duì)應(yīng)的簡(jiǎn)單貨幣換算和付錢(qián)、找錢(qián)等知識(shí)。通過(guò)開(kāi)設(shè)虛擬的小小商店的活動(dòng)，幫助學(xué)生再次鞏固這方面的知識(shí)。以及中高年級(jí)數(shù)學(xué)題中的儲(chǔ)蓄利息、打折等，都是財(cái)商啟蒙潛移默化的培養(yǎng)形式。

我們團(tuán)隊(duì)成員都認(rèn)為，這樣的財(cái)商教育是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。因?yàn)樨?cái)商啟蒙教育一個(gè)基本核心要素就是幫助學(xué)生了解一些基本的金融及理財(cái)知識(shí)。

在《肯德基定價(jià)的秘密》中，張老師一開(kāi)始就拋出了“看到這款漢堡定價(jià)17元，你有什么問(wèn)題嗎？”學(xué)生基于以往的生活經(jīng)驗(yàn)，紛紛提出自己的想法。其中就有學(xué)生感受到了成本、利潤(rùn)、人工費(fèi)用等這些與金融相關(guān)的知識(shí)。

如果說(shuō)以上只是對(duì)學(xué)生財(cái)商水平的初探，那么接下來(lái)的“數(shù)據(jù)推演，深究定價(jià)”則是對(duì)金融知識(shí)更加生動(dòng)的解讀。教師為學(xué)生創(chuàng)設(shè)了“一個(gè)漢堡的成本是5元?，F(xiàn)在三名同學(xué)都想買(mǎi)，分別出了12元、11元和10元的價(jià)格。如果你是老板，要想利益最大化，該如何定價(jià)？”這個(gè)問(wèn)題的設(shè)置，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了一般數(shù)學(xué)解決問(wèn)題的范疇。學(xué)生要考慮消費(fèi)者的人群經(jīng)濟(jì)購(gòu)買(mǎi)力、銷(xiāo)售者的利潤(rùn)如何最大化。如何才能夠?qū)⑺邢M(fèi)人群進(jìn)行有效區(qū)分。在一次次交流碰撞中、演算推理中、對(duì)比結(jié)論中，學(xué)生對(duì)于平時(shí)司空見(jiàn)慣的一個(gè)消費(fèi)行為，對(duì)于再普通不過(guò)的一個(gè)漢堡價(jià)格的認(rèn)識(shí)，進(jìn)行了重新定位與認(rèn)知，從而實(shí)現(xiàn)了財(cái)商知識(shí)的初步啟蒙。

2.理財(cái)策略的滲透，引導(dǎo)兒童科學(xué)消費(fèi)

目前很多小學(xué)生對(duì)于自己的零花錢(qián)不能很好地規(guī)劃使用，更不知道如何有效區(qū)分民生必需品的“需要”和非必需品的“想要”之間的不同，沒(méi)有養(yǎng)成較為健康的消費(fèi)習(xí)慣。因此，我們有必要在符合小學(xué)生的認(rèn)知發(fā)展水平的前提下，為學(xué)生滲透一些必要的理財(cái)和金融策略。

在日常生活中，司空見(jiàn)慣的一張肯德基的優(yōu)惠券，通常我們學(xué)生只會(huì)想著用或者不用。而通過(guò)本課，張老師帶領(lǐng)學(xué)生們?nèi)绯榻z剝繭般，解開(kāi)了其背后所隱藏的深層的營(yíng)銷(xiāo)策略和模式。張老師創(chuàng)設(shè)了“100人中，如果定價(jià)10元?jiǎng)t都能接受；如果把定價(jià)提高到15元時(shí)，則只有60人能接受。那么，此情況下，該如何定價(jià)？”這一個(gè)實(shí)驗(yàn)?zāi)M看似只是一個(gè)普通的數(shù)學(xué)問(wèn)題，但實(shí)際則隱藏著諸多復(fù)雜的金融知識(shí)。學(xué)生需要將自己從消費(fèi)者的角色轉(zhuǎn)換為營(yíng)銷(xiāo)者。如何既能夠用較高的價(jià)格讓其中的60人購(gòu)買(mǎi)，從而又讓另外的40人也能夠成為消費(fèi)者？思想交流碰撞中，實(shí)行“差異定價(jià)”的策略，即推廣優(yōu)惠券的營(yíng)銷(xiāo)手段就這么自然生成于我們學(xué)生的智慧中。

而接下來(lái)學(xué)生在結(jié)合自身生活經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，還發(fā)現(xiàn)了我們生活中諸多的“差異定價(jià)”：諸如第二杯半價(jià)、周二五折等。這些生活中看似平凡的廣告推銷(xiāo)，實(shí)則是商家有計(jì)劃、有目的的一種營(yíng)銷(xiāo)策略與手段。對(duì)此的認(rèn)識(shí)，一方面能夠促使我們更加地理性消費(fèi)，另外一方面也能夠讓學(xué)生具備初步的金融營(yíng)銷(xiāo)知識(shí)。

3.財(cái)商培養(yǎng)的多元，豐富兒童理財(cái)體驗(yàn)

財(cái)商培養(yǎng)是一個(gè)綜合性、系統(tǒng)化的教育活動(dòng)，財(cái)商教育的目的在于讓學(xué)生在日后能夠適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活，能夠科學(xué)合理地管理和創(chuàng)造財(cái)富。因此，學(xué)校財(cái)商課程要基于生活，以學(xué)生的經(jīng)驗(yàn)和生活為核心，著眼于實(shí)踐意識(shí)養(yǎng)成的生態(tài)課堂。本課，張老師就是以學(xué)生身邊最普通的“肯德基漢堡”作為切入口，自然過(guò)渡到生活中隨處可見(jiàn)的“優(yōu)惠券”。這些都特別容易激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，學(xué)生主動(dòng)地進(jìn)行數(shù)據(jù)整理、分析對(duì)比、深入思考，圍繞“差異定價(jià)”這一核心知識(shí)點(diǎn)，進(jìn)而適度滲透了符合學(xué)生年齡認(rèn)知特點(diǎn)的金融知識(shí)和策略。

當(dāng)然，理財(cái)是一種綜合能力，為了更好地豐富和培養(yǎng)兒童的財(cái)商，我們的課堂形式可以更加多樣化。例如，可以結(jié)合不同階段學(xué)生的年齡特點(diǎn)，在課堂上開(kāi)設(shè)模擬商店、銀行等，還可以安排角色扮演，讓他們感受當(dāng)老板、推銷(xiāo)員、會(huì)計(jì)等，從而讓他們從數(shù)學(xué)的角度去觀察、發(fā)現(xiàn)、分析身邊理財(cái)問(wèn)題里的數(shù)量信息、變化趨勢(shì)，從而做到理性表述。

四、提升感悟：課堂內(nèi)外多重載體

財(cái)商的啟蒙與培養(yǎng)不僅依托于數(shù)學(xué)課堂，更應(yīng)該是跨學(xué)科的大教育觀，如金融知識(shí)與語(yǔ)言、品德等課程的相互兼容，讓學(xué)生對(duì)財(cái)商的體會(huì)更加豐富；不僅需要依托于課堂，更需要嘗試通過(guò)多種活動(dòng)的開(kāi)展，豐富學(xué)生的理財(cái)經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)多元化、綜合化、生活化的目標(biāo)；不僅需要依托于學(xué)校教育，更重要的是學(xué)校、家庭和社會(huì)三者協(xié)作起來(lái)，要能夠請(qǐng)進(jìn)來(lái)、走出去，拓展課堂的時(shí)間和空間。

總之，財(cái)商的啟蒙與培養(yǎng)，并不單純是為了讓學(xué)生們知道如何花錢(qián)與賺錢(qián)，更重要的是引導(dǎo)學(xué)生在豐富多彩的日常生活中更好地認(rèn)識(shí)金錢(qián)，增強(qiáng)學(xué)生的財(cái)商意識(shí)，提高學(xué)生的財(cái)商素質(zhì)；幫助學(xué)生樹(shù)立社會(huì)責(zé)任感，學(xué)會(huì)自我管理、規(guī)劃未來(lái)和人生；樹(shù)立正確的金錢(qián)觀和價(jià)值觀，培養(yǎng)令學(xué)生終身受益的能力與素養(yǎng)。