2015年，山西省曲沃縣被確定為農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款全國(guó)試點(diǎn)縣。三年來(lái)，曲沃縣嚴(yán)格按照國(guó)家政策要求，積極創(chuàng)新工作機(jī)制，推動(dòng)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款取得進(jìn)展，同時(shí)也在試點(diǎn)運(yùn)行過(guò)發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題，需要進(jìn)一步突破。

具體做法

健全了產(chǎn)權(quán)平臺(tái)。為加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)交易中心的監(jiān)督管理，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易規(guī)范運(yùn)行，成立了縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心監(jiān)督委員會(huì)，委員會(huì)主任由副縣長(zhǎng)擔(dān)任，成員由縣農(nóng)林委、國(guó)土資源局、金融辦等9個(gè)部門負(fù)責(zé)人組成。成立了縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心，縣政府將農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)建設(shè)費(fèi)用和日常工作經(jīng)費(fèi)列入財(cái)政預(yù)算，辦理農(nóng)村產(chǎn)權(quán)及土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)交易雙方的相關(guān)事項(xiàng)。在完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)的基礎(chǔ)上，成立了縣農(nóng)村土地物權(quán)管理服務(wù)中心，內(nèi)設(shè)農(nóng)村權(quán)證管理中心、農(nóng)村物權(quán)評(píng)估中心、農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)收儲(chǔ)中心等三個(gè)機(jī)構(gòu)，制定了相關(guān)配套服務(wù)制度，開(kāi)展農(nóng)村承包地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的審核、登記、他項(xiàng)權(quán)證辦理等相關(guān)事項(xiàng)。

規(guī)范了流轉(zhuǎn)程序。流轉(zhuǎn)合同的簽訂與鑒證是農(nóng)村承包地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的基礎(chǔ)性工作。首先，成立了縣土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，縣財(cái)政將土地流轉(zhuǎn)工作經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算，建立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)大廳，開(kāi)展信息發(fā)布、合同指導(dǎo)等工作。其次，7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均建立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，設(shè)立了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)登記簿，開(kāi)展政策咨詢、信息發(fā)布、合同簽訂及鑒證的指導(dǎo)等工作。第三，全縣158個(gè)村均設(shè)立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)站，由專人負(fù)責(zé)，收集本村流轉(zhuǎn)信息，定期上報(bào)。流轉(zhuǎn)合同的簽訂與鑒證在鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地流轉(zhuǎn)中心辦理，合同一式四份，流轉(zhuǎn)雙方、發(fā)包方、鑒證單位各執(zhí)一份。凡是經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的土地流轉(zhuǎn)合同，必須經(jīng)發(fā)包方同意、鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審核、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府同意后，辦理“曲沃縣農(nóng)村土地使用權(quán)證書”。

承包地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款有效緩解了經(jīng)營(yíng)主體融資難題

組織了價(jià)值評(píng)估。通過(guò)政府采購(gòu)公開(kāi)招標(biāo)的形式，確定了山西正達(dá)信資產(chǎn)評(píng)估有限公司為評(píng)估機(jī)構(gòu)，評(píng)估費(fèi)用由政府出資，貸款雙方均不負(fù)擔(dān)評(píng)估費(fèi)用。評(píng)估公司根據(jù)全縣主要農(nóng)作物的種植分布情況，綜合考慮農(nóng)用地等級(jí)及土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用、流轉(zhuǎn)期內(nèi)年平均預(yù)期收入、承包經(jīng)營(yíng)權(quán)剩余年限及地上附著物價(jià)值等因素，對(duì)全縣14種主要農(nóng)作物單位面積上的預(yù)期收益進(jìn)行了評(píng)估，確定了基準(zhǔn)價(jià)格。

確定了試點(diǎn)銀行。確定了曲沃縣農(nóng)村信用聯(lián)社、曲沃縣新田村鎮(zhèn)銀行股份有限公司、曲沃縣郵政儲(chǔ)蓄銀行、曲沃縣農(nóng)業(yè)銀行為此次農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)的主辦行。2016年11月11日，曲沃縣農(nóng)村信用聯(lián)社為2戶農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)村承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款共計(jì)20萬(wàn)元，支持農(nóng)戶大棚設(shè)施建設(shè)及種植所需。2017年，促成省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)綠恒農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司依據(jù)流轉(zhuǎn)的1683畝土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)在新田村鎮(zhèn)銀行貸款500萬(wàn)元。

建立了抵押登記制度和抵押物處置機(jī)制。抵押登記在縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心辦理，中心制定了農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款工作細(xì)則，采取鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、公開(kāi)公示等方式，確保抵押物權(quán)屬清晰無(wú)爭(zhēng)議。貸款方持經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站鑒證的流轉(zhuǎn)合同復(fù)印件和“曲沃縣農(nóng)村土地使用權(quán)證書”，到物權(quán)管理服務(wù)中心申請(qǐng)，對(duì)符合條件的，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)發(fā)放“曲沃縣他項(xiàng)權(quán)利證書”， 辦理抵押貸款相關(guān)事宜。因借款人到期不能按時(shí)還款或者銀行和貸款人約定的情形需要取得抵押權(quán)時(shí)，允許銀行在保證農(nóng)戶原承包權(quán)的前提下，依法采取經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)包、出租等流轉(zhuǎn)方式處置抵押物。積極完善抵押物處置措施，確保貸款人在不能按時(shí)還款的時(shí)候，承貸銀行能妥善處置抵押物。

存在問(wèn)題

承辦銀行積極性不高。農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款屬于新的抵押方式，若借款人到期不能歸還貸款，其承包土地能不能收回？收回的承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)怎樣再流轉(zhuǎn)？能否順利實(shí)現(xiàn)再流轉(zhuǎn)？再流轉(zhuǎn)費(fèi)用如何界定？到期能否收回貸款本息？一系列的問(wèn)題加上政府方面風(fēng)險(xiǎn)保證金難以足額到位，銀行心存顧慮，積極性不高。

經(jīng)營(yíng)主體或家庭散戶經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款難以實(shí)現(xiàn)。家庭農(nóng)場(chǎng)是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體，有的家庭農(nóng)場(chǎng)面積達(dá)到幾百畝，甚至上千畝，生產(chǎn)過(guò)程中需要大量資金，但農(nóng)場(chǎng)主僅以經(jīng)營(yíng)權(quán)到銀行抵押，貸款很難辦成。家庭散戶若以經(jīng)營(yíng)權(quán)到銀行抵押貸款，面積不大，手續(xù)繁瑣、額度太小，散戶嫌麻煩不愿意去辦理貸款。

部門協(xié)調(diào)不夠密切，業(yè)務(wù)手續(xù)不夠嚴(yán)謹(jǐn)。農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款前期的流轉(zhuǎn)合同簽訂、鑒證、權(quán)屬審核，“農(nóng)村土地使用證書”的抵押、價(jià)值評(píng)估，“他項(xiàng)權(quán)利證書”的發(fā)放等工作在鄉(xiāng)鎮(zhèn)或縣產(chǎn)權(quán)交易中心進(jìn)行，主要由農(nóng)業(yè)農(nóng)經(jīng)部門來(lái)完成，而誠(chéng)信信用函、具體貸款事宜則在銀行部門辦理。兩個(gè)部門間配合不夠密切，能不能貸款、貸款金額的多少靠電話溝通，業(yè)務(wù)手續(xù)不夠嚴(yán)謹(jǐn)。

分散辦公，效率較低。曲沃縣農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)中心雖設(shè)有政策咨詢、交易鑒證、價(jià)值評(píng)估、抵押貸款等窗口，但是人員不能全員到位，不能合署辦公，有意向貸款者要從鄉(xiāng)鎮(zhèn)到縣，再到銀行去辦手續(xù)，效率較低。從已經(jīng)完成的幾筆貸款來(lái)看，每筆貸款辦好仍然需要1個(gè)月，甚至更長(zhǎng)。

幾點(diǎn)建議

一是人民銀行要進(jìn)一步加強(qiáng)窗口指導(dǎo)，積極引導(dǎo)各類金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。對(duì)開(kāi)展農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)成效顯著的銀行，加大支農(nóng)再貸款政策支持力度。

二是要推進(jìn)信用戶、村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的評(píng)定和創(chuàng)建，扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，營(yíng)造良好的信用環(huán)境。

三是財(cái)政局在撥付農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的定向費(fèi)用補(bǔ)貼的時(shí)，要及時(shí)足額；建議對(duì)縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款量較大的發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)資金。

四是稅務(wù)部門要積極貫徹落實(shí)相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，如銀行涉農(nóng)貸款損失準(zhǔn)備金稅金前扣除等。

五是銀監(jiān)辦要加大督促力度，督促銀行機(jī)構(gòu)適當(dāng)提高經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款不良率和相關(guān)信貸責(zé)任的容忍度。

六是要成立保險(xiǎn)自律小組，引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，著力提高政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，促進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款健康穩(wěn)步發(fā)展。