李 娜

(遼寧宏禹水利工程建設(shè)監(jiān)理有限公司，遼寧 沈陽(yáng) 110006)

在實(shí)現(xiàn)業(yè)主利益最大化、保證工程質(zhì)量方面水利工程監(jiān)理制度發(fā)揮決定性促進(jìn)作用，考慮到工程監(jiān)理具有委托代理的屬性，因此工程監(jiān)理同樣可存在一定的尋租風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，為避免監(jiān)理人員的尋租行為，并保證工程各方之間的利益均衡，業(yè)主可通過(guò)制定激勵(lì)懲罰與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制對(duì)監(jiān)理行為進(jìn)行約束和控制，并促進(jìn)業(yè)主的誠(chéng)信職業(yè)、盡職盡責(zé)最終得到帕累托最優(yōu)。國(guó)內(nèi)外學(xué)者采用委托代理理論對(duì)工程監(jiān)理的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題開(kāi)展了大量研究并取得了一定的成果和得出了相關(guān)理論，如曹玉貴等[1]結(jié)合工程投資規(guī)模、外部隨機(jī)變量以及能力水平特質(zhì)等因素構(gòu)建了單任務(wù)委托-代理模型，可強(qiáng)化對(duì)業(yè)主有利的工程監(jiān)理行為。秦旋等[2]結(jié)合前人相關(guān)成果，對(duì)代理關(guān)系的約束激勵(lì)行為進(jìn)行拓展研究，結(jié)果表明激勵(lì)相容約束相對(duì)于參與約束更為重要，為提高工程監(jiān)理制度以及監(jiān)理人員的工作效率，業(yè)主就必須采取相關(guān)的激勵(lì)措施，并降低得到風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。但是，大量研究表明對(duì)于多任務(wù)委托代理問(wèn)題采用Holmstrom并不適用，多任務(wù)委托代理關(guān)系問(wèn)題越來(lái)越成為學(xué)者研究的熱點(diǎn)和主要方向。李紅波等[3]對(duì)多控制目標(biāo)之間的協(xié)調(diào)關(guān)系利用多任務(wù)委托代理最優(yōu)合同模型進(jìn)行了研究分析；朱美林等[4]研究表明監(jiān)督和激勵(lì)制度具有相互促進(jìn)、相互補(bǔ)充的作用關(guān)系，在制定管理制度時(shí)業(yè)主必須進(jìn)行綜合考慮。

對(duì)“經(jīng)濟(jì)人”完全理性的基本假設(shè)為上述研究的前提和基礎(chǔ)，對(duì)其行為特征未進(jìn)行考慮，與建筑市場(chǎng)的實(shí)際狀況不符。Bartling[5]研究認(rèn)為在代理人的努力成本函數(shù)為替代關(guān)系時(shí)，其不公平厭惡程度可通過(guò)委托人的均衡激勵(lì)契約而降低；傅強(qiáng)等[6]對(duì)單邊維度公平偏好采用縱向和橫向公平偏好進(jìn)行替代進(jìn)而彌補(bǔ)了其不足，并認(rèn)為考慮代理人的公平偏好并制定激勵(lì)機(jī)制時(shí)刻降低代理人因不對(duì)稱信息的行為偏差；曹啟龍等[7]以公平偏好和完全理性為基本前提監(jiān)理了幾例監(jiān)督模型，結(jié)果表明政府部門在待見(jiàn)部門追求公平偏好的同時(shí)可獲得更多的期望收益并節(jié)約一定的監(jiān)督成本。

上述相關(guān)研究主要是對(duì)單任務(wù)心理偏好進(jìn)行研究，而針對(duì)代理人承擔(dān)多任務(wù)時(shí)的心理偏好與激勵(lì)契約之間的作用關(guān)系并不適用[8]。據(jù)此，文章結(jié)合前人相關(guān)研究成果和模型分別對(duì)水利工程監(jiān)理與業(yè)主之間的信用偏好、公平心理偏好和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)程度之間的作用關(guān)系展開(kāi)了詳細(xì)的分析和深入的探討。

1 構(gòu)建模型

1.1 基本假設(shè)

Holmstrom-Milgrom可分別對(duì)代理人和委托人進(jìn)行基本假定并構(gòu)成委托代理關(guān)系最終最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，在符合代理人激勵(lì)相容約束和參與約束的狀況下委托人需設(shè)計(jì)激勵(lì)契約中的各個(gè)績(jī)效指標(biāo)激勵(lì)系數(shù)，在各個(gè)任務(wù)上代理人可依據(jù)實(shí)際狀況進(jìn)行選擇并付出相應(yīng)的努力，模型公式為：

MaxE[B((e)-S(v)];Eu(S)-C(e)≥W;e∈arg maxEu(S)-C(e)

(1)

式中，C(e)，B(e)—分別監(jiān)理基本成本和業(yè)主的期望收益；S(v)，u(S)—分別為代理人的薪酬和效用函數(shù)；W—代理人的保留收益。

水利工程監(jiān)理在進(jìn)行收益分配時(shí)其工程心理偏好不僅可對(duì)自身收益的大小關(guān)心，而且可對(duì)其自身收益在一定程度上與他人收益相比，對(duì)二者利益分配結(jié)構(gòu)的有效公平性進(jìn)行考慮。因此，在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與激勵(lì)契約設(shè)計(jì)時(shí)業(yè)主應(yīng)綜合考慮工程監(jiān)理公平心理偏好的作用影響[9]。

行為動(dòng)機(jī)公平性與收益分配公平性為公平心理偏好模型的兩大主要方面，前者主要是對(duì)行為動(dòng)機(jī)的公平友好性進(jìn)行注重強(qiáng)調(diào)，而后者是對(duì)收益的分配效率以及合理性進(jìn)行關(guān)注，代表性模型為Rabin、S-F模型。據(jù)此，該研究對(duì)工程監(jiān)理的公平偏好采用S-F模型進(jìn)行描述，該模型具有實(shí)用性強(qiáng)、唯一均衡等特征?？紤]到在自己收益高于或低于他人收益時(shí)可產(chǎn)生的嫉妒、同情等負(fù)效應(yīng)，其負(fù)效用函數(shù)如下：

(2)

式中，i—某特定行為主體；j(j≠i)—公平分配的參照行為主體；xi，xj—分別為不同行為主體i，j的物質(zhì)收益；n—行為主體個(gè)數(shù)；αi，βi—分別為行為主體的嫉妒偏好程度和同情偏好程度。

一般情況下，αi=βi=0則代表行為主體的純自利偏好；βi≤αi;αi∈[0，1];βi∈[0，0.5]則代表同情負(fù)效用小于嫉妒負(fù)效用。為便于討論與分析，在構(gòu)建模型前需對(duì)模型進(jìn)行如下假設(shè)：

假設(shè)1：工程監(jiān)理在從事兩項(xiàng)任務(wù)時(shí)均為一次性努力選擇，并以e=(e1，e2)T作為努力程度向量，其中e1，e2分別代表工程監(jiān)理監(jiān)督工程成本、進(jìn)度和工程質(zhì)量所付出的努力水平。雖然業(yè)主對(duì)工程監(jiān)理的努力程度無(wú)法觀測(cè)但可對(duì)其監(jiān)督績(jī)效進(jìn)行觀測(cè)，監(jiān)督績(jī)效可按v=(v1，v2)T;v1=e1+ξ1;v2=e2+ξ2進(jìn)行計(jì)算，其中ξ1，ξ2分別為外部隨機(jī)干擾影響因素，可直接決定監(jiān)督績(jī)效可被觀測(cè)的程度。

假設(shè)2：假定業(yè)主在監(jiān)理努力工作時(shí)所獲得的期望收益和工程監(jiān)理的努力成本函數(shù)分別為R(e1，e2)，C(e1，e2)，并且R(e1，e2)，C(e1，e2)分別為嚴(yán)格的遞增凹函數(shù)和遞增凸函數(shù)。則Cij=Cji(i，j=1，2)為承擔(dān)兩項(xiàng)任務(wù)時(shí)工程監(jiān)理努力成本的依存關(guān)系。

假定4：工程監(jiān)理和業(yè)主分別具有公平心理和純自理偏好，結(jié)合S-F模型其效用函數(shù)可表述為U=α·max[(S(v))-K，0]-β·max[K-(S(v))，0]。為簡(jiǎn)化運(yùn)算，在各類偏好行為下的邊際效用假定為相同，因此χ=α=β可表述為公平心理偏好。

假定5：信用激勵(lì)契約T(v)=λv可由業(yè)主提供，工程監(jiān)理依據(jù)信用激勵(lì)契約取得長(zhǎng)期的收益的需求并提高自身市場(chǎng)價(jià)值，其中水利建筑市場(chǎng)信用環(huán)境以及工程監(jiān)理特質(zhì)為影響該需求的主要因素。據(jù)此，對(duì)不同信用程度下建立工程的需求可定義為信用偏好系數(shù)t進(jìn)行表征。即使在薪酬較低時(shí)，年輕工程監(jiān)理仍會(huì)誠(chéng)信執(zhí)業(yè)并對(duì)信用偏好程度較大，以此提高自身市場(chǎng)價(jià)值獲得更好的聲譽(yù)；而對(duì)年齡較大的工程監(jiān)理，則對(duì)高水平的薪酬收入更加主動(dòng)。

1.2 構(gòu)建模型并求解

業(yè)主的期望效用具有純自理偏好行為等于其實(shí)際收益期望值，即：

P=R(e1，e2)-a-η1e1-η1e1

(3)

依據(jù)工程監(jiān)理公平心理偏好可按下述公式進(jìn)行實(shí)際收益的計(jì)算：

ω=(1+χ)a+(η1+χη1+tλ)v1+(η2+χη2+tλ)v2-χK-C(e1，e2)

(4)

考慮到工程監(jiān)理的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避特征，將其期望效用減去成本風(fēng)險(xiǎn)即為等價(jià)收入，表達(dá)式如下：

(5)

為滿足激勵(lì)相容約束和工程監(jiān)理個(gè)人理性約束條件下的最優(yōu)a，η1，η2值，對(duì)確定性等價(jià)收入進(jìn)行最優(yōu)化求解：

(6)

(7)

2 結(jié)果與分析

2.1 多任務(wù)激勵(lì)成本相互獨(dú)立下風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)分析

在工程監(jiān)理所承擔(dān)的兩項(xiàng)任務(wù)的激勵(lì)成本相互獨(dú)立時(shí)可取C12=C21=0，利用公式(7)和上述計(jì)算值可有：

(8)

結(jié)論1：業(yè)主提高工程監(jiān)理的薪資、設(shè)計(jì)較大的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度并給予更多的公平薪酬，其收益不僅不會(huì)降低，反而可促進(jìn)工程監(jiān)理工作的熱情和工作態(tài)度從而提高對(duì)業(yè)主的服務(wù)水平和能力。

結(jié)論2：相同的信用激勵(lì)契約在工程監(jiān)理信用偏好程度較強(qiáng)時(shí)所帶來(lái)的效用越容易得到滿足，在此條件下可有益于促進(jìn)工程監(jiān)理誠(chéng)信執(zhí)業(yè)和盡職盡責(zé)[10]。工程監(jiān)理會(huì)長(zhǎng)期約束自身的執(zhí)業(yè)行為以獲取更長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益并建立良好的信用。工程監(jiān)理在具有未來(lái)職業(yè)生涯長(zhǎng)遠(yuǎn)預(yù)期時(shí)更加重視自身信用。

結(jié)論3：同等水平的監(jiān)督績(jī)效下業(yè)主給予的信用激勵(lì)強(qiáng)度越大所帶來(lái)的效用越易得到滿足，并且可對(duì)薪酬效用產(chǎn)生一定的替代性，在較低的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度條件下業(yè)主可達(dá)到預(yù)期的激勵(lì)效果。

結(jié)論4：公平薪酬對(duì)最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度的設(shè)置在工程監(jiān)理具有公平心理偏好時(shí)不存在影響，但可影響業(yè)主收益。業(yè)主收益隨公平薪酬的增大而逐漸降低。業(yè)主收益與公平薪酬呈顯著負(fù)相關(guān)性，為激勵(lì)工程監(jiān)理更加努力的工作，可縮小公平薪酬與工程監(jiān)理薪酬之間的差距，并以此提高業(yè)主收益；反之，則會(huì)引發(fā)工程監(jiān)理的消極行為并產(chǎn)生心理偏好的負(fù)效應(yīng)，降低業(yè)主收益。公平薪酬對(duì)業(yè)主收益的影響程度隨工程監(jiān)理公平心理偏好的增大而增大。

結(jié)論5：最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不僅受信用偏好的作用影響，而且與工程監(jiān)理的公平心理偏好密切相關(guān)，業(yè)主在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度時(shí)在考慮工程監(jiān)理的心理偏好時(shí)應(yīng)適當(dāng)增大；業(yè)主在設(shè)計(jì)分擔(dān)度時(shí)若只考慮其信用偏好可適當(dāng)降低即達(dá)到最優(yōu)激勵(lì)均衡。為了保持信用、公平心理以及激勵(lì)系數(shù)之間的適度均衡性，在業(yè)主邊際收益不變時(shí)，業(yè)主僅僅提供固定薪酬契約即可滿足帕累托最優(yōu)相關(guān)要求。工程進(jìn)度和監(jiān)督成本方面的分擔(dān)度隨工程監(jiān)理公平心理偏好強(qiáng)度的增大而提高，為減少公平薪酬與工程監(jiān)理薪酬之間的差距，業(yè)主可設(shè)定較大的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度，并以此降低心理偏好引起的負(fù)效應(yīng)。若同時(shí)承擔(dān)兩項(xiàng)任務(wù)且工程監(jiān)理的成本函數(shù)為替代關(guān)系，則必須保持其替代性處于較低水平。

2.2 多任務(wù)激勵(lì)成本相互依存下風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)分析

結(jié)論6：若同時(shí)承擔(dān)兩項(xiàng)監(jiān)理任務(wù)且工程監(jiān)理的成本為足夠小的替代成本或互補(bǔ)關(guān)系函數(shù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度可隨工程監(jiān)理公平心理偏好的存在而增大，相對(duì)于替代關(guān)系時(shí)成本函數(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)作用在工程監(jiān)理公平心理偏好并承擔(dān)兩項(xiàng)任務(wù)時(shí)的作用較大。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度在監(jiān)督任務(wù)的努力程度難以觀測(cè)時(shí)處于較低水平，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度在其完全不可觀測(cè)時(shí)趨于0。在同時(shí)承擔(dān)兩項(xiàng)任務(wù)且工程監(jiān)理的成本函數(shù)為互補(bǔ)關(guān)系時(shí)，工程進(jìn)度和監(jiān)督成本的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度隨公平心理偏好程度的增大而提高，為降低其所產(chǎn)生的負(fù)效應(yīng)業(yè)主應(yīng)設(shè)定較低的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度并縮小公平薪酬與監(jiān)理薪酬之間的差距。若成本函數(shù)為替代關(guān)系時(shí)，此時(shí)應(yīng)保證其可替代性足夠低，公平心理偏好對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度的作用影響相對(duì)于互補(bǔ)關(guān)系時(shí)而有所降低，其原因?yàn)楣こ藤|(zhì)量監(jiān)督任務(wù)上的邊際成本可隨著工程監(jiān)督任務(wù)和工程成本的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度的提高而增大，進(jìn)而在此項(xiàng)監(jiān)理任務(wù)中工程監(jiān)理的努力程度可降低[11]。

結(jié)論7：工程監(jiān)理的信用偏好無(wú)論在成本函數(shù)為替代關(guān)系還是互補(bǔ)關(guān)系時(shí)均為降低風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，在互補(bǔ)關(guān)系時(shí)工程監(jiān)理心理偏好對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度的作用高于替代關(guān)系，并且最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)度與信用偏好為明顯的負(fù)相關(guān)性。

3 數(shù)值案例分析

采用Matlab7.12.0軟件對(duì)上述理論結(jié)果進(jìn)行分析驗(yàn)證，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度與公平行為偏好以及信用偏好之間的作用關(guān)系進(jìn)行探討和分析。結(jié)合相關(guān)文獻(xiàn)和文中基本假定，設(shè)定ρ、t、λ值分別為0.6、0.2和2，據(jù)此可有：

將上述參數(shù)值分別帶入公式(7)，可得到如下結(jié)果：

(9)

對(duì)上述公式利用軟件進(jìn)行仿真驗(yàn)證，模擬結(jié)果如圖1所示?？梢钥闯?，心理偏好程度可促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)程度。

圖1 心理偏好與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)關(guān)系

圖2 信用偏好在工程監(jiān)理承擔(dān)多項(xiàng)任務(wù)時(shí)與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的關(guān)系線

4 結(jié)論

水利工程監(jiān)理會(huì)長(zhǎng)期約束自身的執(zhí)業(yè)行為以獲取更長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益并建立較好的信用。水利工程監(jiān)理最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不僅受信用偏好的作用影響而且與工程監(jiān)理的公平心理偏好密切相關(guān)，業(yè)主在設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度時(shí)在考慮工程監(jiān)理的心理偏好時(shí)應(yīng)適當(dāng)增大；業(yè)主在設(shè)計(jì)分擔(dān)度時(shí)若只考慮其信用偏好可適當(dāng)降低即達(dá)到最優(yōu)激勵(lì)均衡。工程監(jiān)理的信用偏好無(wú)論在成本函數(shù)為替代關(guān)系還是互補(bǔ)關(guān)系時(shí)均為降低風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，在互補(bǔ)關(guān)系時(shí)工程監(jiān)理心理偏好對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)度的作用高于替代關(guān)系，并且最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)度與信用偏好為明顯的負(fù)相關(guān)性。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)在工程監(jiān)理只考慮信用偏好時(shí)隨信用偏好的增大而逐漸降低。