馬紅星

摘要：隨著《存款保險(xiǎn)條例》的實(shí)施，我國存款保險(xiǎn)制度正式建立。為扎實(shí)有序做好制度實(shí)施后的各項(xiàng)工作，深入了解和掌握基層央行存款保險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性、合法性、公正性以及效果性，人民銀行西安分行對轄區(qū)部分中支存款保險(xiǎn)管理情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過調(diào)研分析存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)一步防范和化解存款保險(xiǎn)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；問題；應(yīng)對策略

一、存款保險(xiǎn)制度面臨的問題

（一）存款保險(xiǎn)賠付制度有待進(jìn)一步健全?，F(xiàn)行有關(guān)存款賠付的制度主要見諸于《存款保險(xiǎn)條例》，但條例只是從法規(guī)層面，對存款保險(xiǎn)賠付作出原則規(guī)定，如何實(shí)施則需要針對存款保險(xiǎn)賠付制定專門的制度。目前，人民銀行地市中支作為承擔(dān)存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基層機(jī)構(gòu)，仍未建立具體的存款保險(xiǎn)賠付方面的制度。在發(fā)生突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，保險(xiǎn)賠付如何啟動(dòng)、如何操作，缺乏系統(tǒng)的制度規(guī)程。

（二）缺乏制度化的存款保險(xiǎn)信息共享機(jī)制。目前，基層人民銀行獲取投保機(jī)構(gòu)信息的渠道主要有兩個(gè)，一個(gè)是要求投保機(jī)構(gòu)及時(shí)向人民銀行報(bào)送改制進(jìn)程情況以及重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況，另一個(gè)則是通過對投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場核查來獲得?；鶎尤嗣胥y行與當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門、地方政府、市聯(lián)社溝通有限，未與上述機(jī)構(gòu)建立有效的信息共享機(jī)制。因此，在對投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級時(shí)就會(huì)出現(xiàn)信息獲取不及時(shí)、信息傳導(dǎo)不對稱以及存保評級不客觀等風(fēng)險(xiǎn)事件。

（三）風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率正向激勵(lì)的功能受到限制。由于費(fèi)率調(diào)整因素不透明，投保機(jī)構(gòu)無法獲知費(fèi)率提高的原因，因而，難以有針對性地采取改進(jìn)措施。在這種情況下，被處以“提高費(fèi)率”措施的投保機(jī)構(gòu)，只知道自身的費(fèi)率大幅提高，但這種費(fèi)率提高是局部的還是普遍的，提高的原因是什么，都無從知曉。這種情況弱化了風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的市場約束機(jī)制，投保機(jī)構(gòu)不能針對費(fèi)率提高的原因采取糾正措施。

（四）存款保險(xiǎn)評級標(biāo)準(zhǔn)有待進(jìn)一步統(tǒng)一。存款保險(xiǎn)評級指標(biāo)體系由定量和定性指標(biāo)構(gòu)成，共209項(xiàng)指標(biāo)。其中，定性指標(biāo)包括公司治理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資本及其管理、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、盈利能力、信息系統(tǒng)、地方金融生態(tài)環(huán)境以及紅線指標(biāo)，主要通過風(fēng)險(xiǎn)評級小組現(xiàn)場核查方式獲得。由于檢查組成員個(gè)人業(yè)務(wù)能力、綜合素質(zhì)以及主觀判斷力不同，難免會(huì)出現(xiàn)對投保機(jī)構(gòu)定性指標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)有差異，評級結(jié)果不客觀的現(xiàn)象出現(xiàn)。

（五）存款保險(xiǎn)人員機(jī)構(gòu)與其承擔(dān)的職責(zé)不匹配。目前，存款保險(xiǎn)由人民銀行金融穩(wěn)定部門負(fù)責(zé)，沒有專設(shè)的獨(dú)立部門，不利于專業(yè)化開展存款保險(xiǎn)的管理工作?；鶎尤嗣胥y行承擔(dān)存款保險(xiǎn)工作的人員往往只有1-2名兼職人員，既要完成存款保險(xiǎn)日常工作，還要完成部門的其他業(yè)務(wù)工作，難以專心的投入到投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)警示及早期糾正工作。

二、應(yīng)對策略

（一）加強(qiáng)存款保險(xiǎn)賠付制度的建設(shè)。存款保險(xiǎn)不僅要加強(qiáng)保費(fèi)繳納、費(fèi)率核定方面的制度建設(shè)，還要加強(qiáng)保險(xiǎn)基金運(yùn)用、保險(xiǎn)賠付方面的制度建設(shè)。要防患于未然，積極借鑒國外相關(guān)制度，針對風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，存款人如何申請賠付、基層人民銀行如何受理、賠付金額如何審定、賠付資金如何劃轉(zhuǎn)等方面建立明確的操作性制度。

（二）建立制度化的信息共享平臺。積極構(gòu)建制度化的存款保險(xiǎn)信息共享機(jī)制。一是要與銀監(jiān)會(huì)等外部機(jī)構(gòu)建立信息交流與協(xié)調(diào)合作機(jī)制。通過高層級的協(xié)調(diào)，建立人總行與銀監(jiān)會(huì)的協(xié)作機(jī)制，明確有關(guān)存款保險(xiǎn)信息共享的內(nèi)容、交流的機(jī)構(gòu)和交流的時(shí)間。二是要與人民銀行內(nèi)部部門建立信息共享機(jī)制，對有關(guān)存款保險(xiǎn)的信息交流做出制度性安排。三是要建立各層級金融安全網(wǎng)協(xié)作機(jī)制。各級人民銀行要以上級簽訂的協(xié)議為藍(lán)本，結(jié)合本地區(qū)投保機(jī)構(gòu)的實(shí)際，確定人民銀行存款保險(xiǎn)部門與相關(guān)職能部門、銀監(jiān)局交流的內(nèi)容、方式與時(shí)間，建立制度化的協(xié)議或備忘錄，保證信息交流的充足性與及時(shí)性。

（三）進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的形成機(jī)制。一是增加存款保險(xiǎn)評級的透明性。目前，存款保險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格的保密制度，投保機(jī)構(gòu)不了解評級的要素，因而也無法對評級結(jié)果做出正向響應(yīng)。存款評級在不擴(kuò)散評級結(jié)果的前提下，應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)公開評級指標(biāo)、打分標(biāo)準(zhǔn)，使金融機(jī)構(gòu)自身能夠估算或復(fù)核評估的結(jié)果，掌握自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況和影響因素，以便有針對性的采取改進(jìn)措施。二是妥善處理風(fēng)險(xiǎn)差別利率透明與保密的關(guān)系。國際存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)（IADI）發(fā)布的《存款保險(xiǎn)制度的早期識別和及時(shí)干預(yù)一般指引》強(qiáng)調(diào)：風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率機(jī)制的風(fēng)險(xiǎn)度量方法、保費(fèi)等級確定、費(fèi)率核定標(biāo)準(zhǔn)等，應(yīng)公開透明。我國存款保險(xiǎn)工作應(yīng)積極借鑒國際準(zhǔn)則，在保證風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果及適用費(fèi)率信息不擴(kuò)散的前提下，應(yīng)當(dāng)向投保機(jī)構(gòu)公開風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率的等級、標(biāo)準(zhǔn)、確定方法，允許投保機(jī)構(gòu)充分掌握自身適用費(fèi)率確定的原因，為投保機(jī)構(gòu)改進(jìn)管理提供正向引導(dǎo)。

（四）進(jìn)一步優(yōu)化工作評級方式。一是優(yōu)化存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評級指標(biāo)。存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評級指標(biāo)過多，不僅使投保機(jī)構(gòu)難以掌握影響評級結(jié)果的主要因素，有針對性的采取改進(jìn)措施，還會(huì)增加投保機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)據(jù)及接受現(xiàn)場核查的量，影響金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營。因此，在設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)評級指標(biāo)時(shí)，應(yīng)抓住能夠反映金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況的主要指標(biāo)，清晰明了反映影響風(fēng)險(xiǎn)評級的因素。二是優(yōu)化評級操作手冊。將傳統(tǒng)復(fù)雜的評級操作手冊以“清單式”“圖表式”的形式呈現(xiàn)，明確各項(xiàng)評價(jià)指標(biāo)應(yīng)查看的資料明細(xì)、應(yīng)考察的重點(diǎn)等，以確保全國投保機(jī)構(gòu)評級尺度的一致性，評價(jià)結(jié)果的公正性。三是優(yōu)化評級手段。統(tǒng)一制作評級調(diào)查表，交由投保機(jī)構(gòu)直接填寫，再由評級人員核對，有效縮短評級時(shí)間，提高工作效率。四是優(yōu)化評級程序。現(xiàn)場評級過程中，可增加復(fù)核確認(rèn)環(huán)節(jié)，對評級信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行再核實(shí)，確保各投保機(jī)構(gòu)評級結(jié)果的客觀性和準(zhǔn)確性。

（五）充實(shí)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與人員。一是基層人民銀行設(shè)立獨(dú)立的存款保險(xiǎn)管理部門。便于存款保險(xiǎn)獨(dú)立規(guī)劃，系統(tǒng)性開展工作。二是充實(shí)保障存款保險(xiǎn)的人員隊(duì)伍。能夠保障一支專門從事存款保險(xiǎn)制度的專業(yè)化人員隊(duì)伍，深入研究存款保險(xiǎn)制度的開展。三是加大對存款保險(xiǎn)崗位人員培訓(xùn)力度。通過采取豐富多樣的培訓(xùn)形式，組織存款保險(xiǎn)崗位工作人員開展對存款保險(xiǎn)相關(guān)政策、制度和業(yè)務(wù)操作的學(xué)習(xí)，有效履行存款保險(xiǎn)的早期糾正職責(zé)，維護(hù)存款人信心，建立市場化的金融風(fēng)險(xiǎn)防范和處置機(jī)制。