李剛 謝卓軍

摘 要：十九大報告中首次提出“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，其目標直指農村，而“三農”問題一直以來也是國家高度重視的領域，因此研究農村土地金融對于促進農業(yè)發(fā)展、促進農民增收、促進農村振興意義重大。本文重點闡述了新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式的構建，以及當前我國對于農村土地承包經(jīng)營權抵押貸款在法律上的一些約束和限制，從而提出相關建議，以便解決農民在發(fā)展農業(yè)生產(chǎn)過程當中資金短缺但是又無法實現(xiàn)有效資金支持的困局。

關鍵詞：鄉(xiāng)村振興 甘肅省 農地金融

一、引言

一直以來，“三農”問題在黨和國家發(fā)展戰(zhàn)略大局當中占有舉足輕重的地位，無論是發(fā)展新型城鎮(zhèn)化，還是到2020年實現(xiàn)全國所有貧困縣脫貧摘帽，從而實現(xiàn)全面小康社會，以及十九大報告當中提出的“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，都與“三農”問題直接相關，因為對于黨和國家來說，解決“三農”問題是實現(xiàn)所有發(fā)展目標當中最難啃的“硬骨頭”。而與農民、農業(yè)、農村聯(lián)系最密切的莫過于土地，土地是農民的生產(chǎn)資料，為農業(yè)發(fā)展提供了空間可能性，是農民權利的直接體現(xiàn)，而土地也是中央深化農村體制改革的重要著力點，所以農村土地金融的研究對于解決“三農”問題和實施“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略至關重要。

甘肅省作為西部落后地區(qū)的典型代表，農業(yè)發(fā)展長期受資金投入不足的困擾，筆者通過分析和歸納，在閱讀了大量農地金融方面的研究和論述，同時也參考國內外農業(yè)發(fā)展的成功模式的基礎上，提出農村土地承包經(jīng)營權抵押貸款模式是發(fā)展甘肅省農村金融的核心，并且具有歷史必然性和現(xiàn)實合理性。

二、甘肅省農村金融發(fā)展現(xiàn)狀

（一）宏觀經(jīng)濟政策環(huán)境

自從國家提出實施“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略后，推動農村金融體制創(chuàng)新改革，建立一個多元化、市場化、綜合性與民主性的農村金融市場來服務農村經(jīng)濟已是勢在必行。雖然近幾年我國實現(xiàn)了跨越式的發(fā)展，經(jīng)濟總量穩(wěn)居全球第二，然而二元經(jīng)濟結構和“三農”問題長期阻礙著中國農業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。近年來政府扶持農村金融發(fā)展的力度在逐漸增大，扶持范圍和領域逐漸拓寬，以期改變農民這一弱勢群體在原始資源稟賦上的劣勢地位，具體措施包括信貸補貼、試行小額信貸辦法、在試點區(qū)域允許土地承包經(jīng)營權抵押等。

（二）農村金融發(fā)展環(huán)境

從需求側來看，我國農村金融需求具有多層次的特征，農村既有規(guī)模企業(yè)、小型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個體工商戶、農戶等不同主體的需求，也有生產(chǎn)領域、流通領域不同領域的需求，更有傳統(tǒng)信貸、保險、理財?shù)炔煌瑯I(yè)務的需求，這種多層次需求需要與之相適應的多層次供給。從供給側來看，我國金融供給體系則呈現(xiàn)出單一性的特點，農業(yè)為經(jīng)濟發(fā)展做出的貢獻與得到的金融資源支持不匹配。

（三）甘肅省農村金融發(fā)展環(huán)境

1.金融機構覆蓋面較小

金融機構覆蓋面是指農村地區(qū)為三農問題提供金融服務空間分布、業(yè)務范圍輻射等的狀況，包括存貸款等基本金融業(yè)務。就目前情況來說，農村金融機構網(wǎng)點覆蓋面得到了一定的拓展，但由于我國大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行普遍分布在城鎮(zhèn)地區(qū)，而農村地區(qū)金融機構鮮見，尤其是一些深度貧困地區(qū)，基本上沒有金融機構網(wǎng)點。因此甘肅省農村地區(qū)的金融覆蓋面較窄、分布不均衡是導致農民貸款需求不足，抑制農業(yè)發(fā)展的一大因素。

2.農地價值評估體系不健全

由于農村地區(qū)可用于抵押擔保的物品很少，而且僅有的這些抵押品的估值往往存在著難以協(xié)調的困難，或者是市場價格的波動較為頻繁導致估值難以進行。以農民的林地為例：首先，各農戶所擁有的林地相對位置不一樣，整個林地范圍內各種資源以及資產(chǎn)的構成復雜，不僅包括樹木，還包括地質；其次，林業(yè)中可以分為原始林和人工林，而原始林的價值遠遠在人工林之上；最后，自然資源的價值會自然增值或減值。由此可知，森林資源價值估值的影響因素極為復雜。因此，農地估值體系一旦形成并完善，則會提高農民抵押貸款的積極性，加速農地承包經(jīng)營權的流轉，也可保障農民土地經(jīng)營權的實際價值。

3.金融中介機構缺乏

一是土地流轉交易機構的缺位。土地流轉機構能夠降低土地交易過程中的信息不對稱及各方面交易成本，為農民創(chuàng)造更加便利的貸款環(huán)境，同時降低金融機構的貸款風險，從而提高土地流轉效率，使土地經(jīng)營權能夠進入市場順利流轉。

二是高級擔保公司缺失。盡管甘肅省試點地區(qū)可以以土地經(jīng)營權為抵押進行貸款，但由于法律方面及土地負擔社會保障功能方面的客觀原因和農民的受教育程度低、信用意識淡薄等主觀原因，使得金融機構對貸款仍有很多顧慮，所以催生較高級的擔保公司成為必然。

三是相應保險業(yè)務體系尚未建立。現(xiàn)階段在甘肅省農村范圍為農業(yè)服務的保險產(chǎn)品基本上還沒有形成，原因有以下幾點：首先，由于農業(yè)生產(chǎn)固有的先天脆弱性，農民融資周期較長，農業(yè)生產(chǎn)過程中不確定性大；其次，對于農民來說，農業(yè)所得收入本來就較低，對于額外的保險支出一般具有一定的難度，這樣就形成了一種“農民保不起，保險公司賠不起”的兩難境地；最后，由于信息不對稱的原因，農民借貸過程中極有可能會出現(xiàn)逆向選擇和道德風險的發(fā)生。

三、新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式構建

（一）相關主體

1.貸款申請者

貸款申請者是模式構建的出發(fā)點和立足點，這里的貸款申請者主要是指承租農地并擁有農地承包經(jīng)營權的農戶以及其他農村經(jīng)濟組織。對他們的資金缺口、經(jīng)營狀況、償債能力等進行深入分析，才能有效把握其貸款需求特點，成為構建合理的抵押貸款模式的科學依據(jù)。

2.中介服務機構

農村地區(qū)金融業(yè)發(fā)展的最大障礙在于中介服務機構的嚴重缺失，導致農村地區(qū)金融市場的難產(chǎn)。主要的中介服務機構有土地價值評估機構、土地抵押登記機構、土地抵押擔保機構、土地流轉中介機構等。

3.貸款發(fā)放者

農村地區(qū)的主要金融機構是農村信用社、郵政儲蓄銀行、農業(yè)銀行和農業(yè)發(fā)展銀行。其中，農村信用社和郵政儲蓄銀行的網(wǎng)點較農業(yè)發(fā)展銀行和農業(yè)銀行更多且分布更廣泛，因此，它們承擔著發(fā)放農地承包經(jīng)營權抵押貸款的主要任務。

4.政府機構

政府部門主要是為新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式的構建創(chuàng)造良好的宏觀外部環(huán)境，按照具體職能分工的不同，主要可以分為：立法部門、財政部門和行政部門三大類。立法部門主要是為新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式的構建提供法律依據(jù)。財政部門主要是為新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式的構建提供財政經(jīng)濟上的便利和優(yōu)惠，行政部門的主要職責是為農地承包經(jīng)營權流轉市場的建立提供行政范圍內的便利和優(yōu)惠。

（二）新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式流程

1.貸款申請

作為資金需求者的農地經(jīng)營者或農戶向農村信用合作社提交申請貸款報告，同時在登記機構進行貸款登記及向評估機構申請評估，而評估機構屬于獨立第三方，按照相關規(guī)定及流程對農地價值進行評估，評估結束后會給出兩份評估報告，該評估報告歸農地經(jīng)營者所有，并在農戶向農信社提交貸款申請時提交報告，農村信用合作社受理貸款申請，并對評估報告進行審核，審核結束后，需在登記機構進行備案登記。

2.申請擔保

擔保主要是在擔保公司、資金需求者、農村信用合作社及登記機構之間展開的。首先是農村信用合作社（基層機構）向擔保公司申請擔保，請求對所抵押的農地經(jīng)營權進行擔保，以備后面的潛在風險，若農信社無法收回貸款，擔保公司將代替農信社承擔損失。擔保公司在向農信社提供擔保的同時會要求資金需求者提供反擔保，資金需求者需要提供農地承包權證及評估報告。

3.貸款審批階段

貸款審批各種材料需要農信社基層機構及時上報給農信社的農地抵押貸款審批部，審批部會對所有材料所反映出的農地價值進行審核，當確認各種流程符合規(guī)定，農地經(jīng)營權的抵押風險可控后，會通過審批，發(fā)放貸款，這樣貸款就通過農信社系統(tǒng)發(fā)放到了農戶手中，為農戶的農地經(jīng)營及時補充了血液。

4.還款（或抵押品處置）階段

在資金通過整個系統(tǒng)運轉到農地經(jīng)營者手中后，資金的發(fā)放過程就算順利結束。作為資金需求者，農戶必須善用資金，切實將資金用到真正解決問題的地方去，同時，在資金流轉結束后，也要及時還款。在貸款到期后，貸款者按時歸還貸款，那么，擔保公司的擔保協(xié)議自動終止，同時由農信社的貸款收訖通知，擔保公司將農地經(jīng)營權歸還于農地經(jīng)營者；若貸款期滿后，貸款者沒有及時還款，那么擔保公司就要按規(guī)定承擔相應的損失，同時，反擔保生效。

四、新型農地承包經(jīng)營權抵押貸款模式的保障措施

（一）完善農地金融的相關立法，推進農村土地制度改革

我國法律明確規(guī)定，家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制下承包的土地禁止以任何方式進行抵押，因此這一規(guī)定在很大程度上限制了農民通過抵押的方式從金融機構獲得資金支持，但是家庭承包取得的土地承包經(jīng)營權法律上允許轉讓，所以就不應該禁止土地作為抵押物。因此應該完善農地金融這一方面的法律法規(guī)，放寬在土地承包經(jīng)營權上的各種約束和限制，將土地承包經(jīng)營權納入抵押范圍，逐步讓土地朝著資源化和資本化的方向發(fā)展，讓其真正成為農民發(fā)展農業(yè)的資本，確實做到助力“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略的實施。

（二）加快農村金融環(huán)境建設，創(chuàng)新農村金融服務體系

農村金融的持續(xù)健康發(fā)展離不開良好的信用環(huán)境，以信用社為主力軍的農村金融機構要積極擴展農村金融業(yè)務，創(chuàng)新金融服務體系。農村各金融機構應當根據(jù)建成全面小康社會新農村、實現(xiàn)精準脫貧，從而推動“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略發(fā)展的需要，應在涉農信貸方面，優(yōu)化和完善信貸體系和信貸業(yè)務，可以設立一些期限相對較長、利率相對較低、抵押和擔保方面相對寬松的惠農式的貸款品種讓更多農民參與到金融機構中來。

（三）引導和規(guī)范農村非正規(guī)金融，構建多層次農村金融體系

由于現(xiàn)階段農村生產(chǎn)經(jīng)營資金需求與正規(guī)金融渠道供給的嚴重不對稱，非正規(guī)金融活動近幾年在甘肅省民間存在數(shù)量較多。由于非正規(guī)金融不受中央銀行和國家相關法律的直接約束和限制，放貸者有可能會受到利益的驅使而觸犯法律，結果會造成當?shù)厣鐣刃虺霈F(xiàn)混亂。對農村非正規(guī)金融要一分為二地對待，因為農村地區(qū)，非正規(guī)金融在很大程度上能夠解決資金提供者和農民之間的信息不對稱問題，而且實現(xiàn)投融資過程不需要經(jīng)過復雜的審批過程，所以非正規(guī)金融在一定程度上能夠提高金融效率，有效地促進農民生產(chǎn)活動的發(fā)展。

（四）加大金融人才培養(yǎng)力度，加強金融機構內部創(chuàng)新文化建設

涉農金融機構應建立農村金融創(chuàng)新人才的引進和培育長效機制，農村金融機構應當主動與各大高校加強合作與聯(lián)系，為有志服務于農村的金融專業(yè)人才提供工作、實習崗位，引進高校優(yōu)秀金融服務專業(yè)人才，不斷培育員工創(chuàng)新意識和開拓精神，營造機構內部良好的創(chuàng)新氛圍，通過引進新鮮血液加強農村金融機構服務農業(yè)發(fā)展的活力。除此之外加強金融機構內部創(chuàng)新文化建設，增強農村金融機構的軟實力，同時增加農村金融機構的吸引力，進而從根本上促進金融服務農業(yè)發(fā)展能力和發(fā)展水平。

參考文獻：

[1]米雅娜，李博.謀劃新時代鄉(xiāng)村振興的頂層設計——國新辦關于中央一號文件新聞發(fā)布會報道[J].中國合作經(jīng)濟，2018，（2）.

[2]溫濤，王煜宇.改革開放40周年中國農村金融制度的演進邏輯與未來展望[J].農業(yè)技術經(jīng)濟，2018，（1）.

[3]易小蘭，蔡榮.放寬市場準入下農戶借貸渠道選擇及信貸可得性分析[J].財貿研究，2017，（10）.

[4]宋宜農.新型城鎮(zhèn)化背景下我國農村土地流轉問題研究[J].經(jīng)濟問題，2017，（2）.

[5]段貞鋒.“三權分置”背景下農地流轉面臨的風險及其防范[J].理論導刊，2017，（1）.

[6]鄭軍，袁帥帥.新型城鎮(zhèn)化、保費補貼與農業(yè)保險需求[J].重慶工商大學學報（社會科學版），2018，（2）.

[7]王朝明，朱睿博.農村承包土地經(jīng)營權抵押貸款的理論模型與實踐經(jīng)驗[J].河北經(jīng)貿大學學報，2016，（5）.

[8]梁海，區(qū)永純，冼美玲.基于農村承包土地經(jīng)營權抵押的農業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資模式研究[J].區(qū)域金融研究，2017，（12）.

（作者單位：蘭州大學經(jīng)濟學院）

責任編輯：代建明