畢樹柏，陳 兵，李 群

(中國安全生產(chǎn)科學(xué)研究院，北京 100012)

0 引言

安全生產(chǎn)事關(guān)黨的執(zhí)政宗旨。預(yù)防和應(yīng)對生產(chǎn)安全事故，筑牢人民群眾生命財產(chǎn)安全屏障等問題已經(jīng)成為全社會防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)的重要命題?！秶鴦?wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》[1]、《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》[2]指出，應(yīng)將保險納入災(zāi)害事故防范救助體系，充分發(fā)揮保險費率杠桿的激勵約束作用，強(qiáng)化事前風(fēng)險防范，減少災(zāi)害事故發(fā)生，進(jìn)而促進(jìn)安全生產(chǎn)和突發(fā)事件應(yīng)急管理。安全生產(chǎn)責(zé)任保險(以下簡稱“安責(zé)險”)是指保險機(jī)構(gòu)對投保的生產(chǎn)經(jīng)營單位發(fā)生的生產(chǎn)安全事故造成的人員傷亡和有關(guān)經(jīng)濟(jì)損失等予以賠償，并且為投保的生產(chǎn)經(jīng)營單位提供生產(chǎn)安全事故預(yù)防服務(wù)的商業(yè)保險。國家對安全生產(chǎn)工作高度重視，尤其是近年來，遏制重特大事故成為安全生產(chǎn)工作的“牛鼻子”后，“安責(zé)險”的理論和應(yīng)用研究更具迫切性與現(xiàn)實指導(dǎo)意義。湖南省、重慶市、江蘇省等省市積極開展“安責(zé)險”試點工作，取得了豐富經(jīng)驗和良好效果。據(jù)統(tǒng)計，截至2017年3月，我國已經(jīng)有16個省區(qū)開展安責(zé)險統(tǒng)保，9個省市開展了安責(zé)險試點[3]。

自2006年“安責(zé)險”開始試點實施以來，在積累大量實際經(jīng)驗的同時，也吸引了國內(nèi)安全學(xué)術(shù)界的廣泛關(guān)注。其中，李慧曲[4]以重慶市“安責(zé)險”試點工作為基礎(chǔ)，研究了安全生產(chǎn)和保險業(yè)的良性互動模式；楊一帆[5]對安全生產(chǎn)責(zé)任險在高危行業(yè)的運行機(jī)制和保險產(chǎn)品進(jìn)行了設(shè)計，以期為安全責(zé)任險的強(qiáng)制推行提供指導(dǎo)；曹超[6]對我國高危行業(yè)推行“安責(zé)險”的必要性和可行性進(jìn)行論述，同時對高危行業(yè)實施“安責(zé)險”保險制度、運營機(jī)制、籌資機(jī)制和保險費率進(jìn)行了設(shè)計；賈世國[7]總結(jié)安全生產(chǎn)責(zé)任險中存在政策的問題，并提出了相應(yīng)解決方案；喬衛(wèi)兵[8]主張以建立“安責(zé)險”良性互動機(jī)制為出發(fā)點，借鑒國際成功經(jīng)驗，積極探索適合我國高危行業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任險發(fā)展的道路；張賢凱[9]探討我國煤礦安全生產(chǎn)領(lǐng)域構(gòu)建保險體系的思路和方法；杜明程等[10]認(rèn)為，最適宜“安責(zé)險”發(fā)展的保險公司的組織形式是相互保險公司，并對此進(jìn)行深入的原因分析；張春玲[11]結(jié)合湖北省黃石市的實際情況，研究安全生產(chǎn)責(zé)任險發(fā)展的狀況，總結(jié)該市推行“安責(zé)險”取得的成績和存在的突出問題；鄭萍[12]、李東升[13]探索了安全生產(chǎn)責(zé)任保險的模式選擇，建議將安全生產(chǎn)責(zé)任保險的性質(zhì)確定為政策扶持下的商業(yè)化運作，采取強(qiáng)制保險模式推行，經(jīng)營主體方面采用“官辦民營”模式；顏偉文等[14]指出，強(qiáng)制的工傷保險是最有效的風(fēng)險管理工具，“安責(zé)險”相較于風(fēng)險抵押金，在保障范圍、保障力度、實施成本等方面均具有優(yōu)勢；蒙莉花[15]總結(jié)了我國高危行業(yè)安全生產(chǎn)責(zé)任險發(fā)展現(xiàn)狀，并借鑒國外發(fā)達(dá)保險市場經(jīng)驗提出若干對策；劉鑫[16]從“安責(zé)險”產(chǎn)品方案、宣傳模式、激勵機(jī)制、法規(guī)政策4個方面進(jìn)行了對策研究。

總結(jié)以上研究成果發(fā)現(xiàn)，目前政府、保險界和安全學(xué)界仍舊主要從“安責(zé)險”的實施方式和實踐結(jié)果開展相關(guān)研究，對安全生產(chǎn)和保險的交叉研究尚不夠深入，尤其是與“企業(yè)安全風(fēng)險等級”以及“安全生產(chǎn)責(zé)任保險適用費率”息息相關(guān)的企業(yè)安全風(fēng)險評估方法缺少深入研究。因此，本文在總結(jié)現(xiàn)有“安責(zé)險”實施機(jī)制的基礎(chǔ)上，從企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險評估工作的必要性、與“安責(zé)險”保險業(yè)務(wù)對接、企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險評估方法(指標(biāo)體系、評估方法與模型)等3個方面開展針對性研究，研究結(jié)果可為企業(yè)安全風(fēng)險等級以及安全生產(chǎn)責(zé)任保險適用費率的確定提供參考借鑒，最終為我國安全生產(chǎn)責(zé)任保險的全面推廣和順利實施提供助力。

1 “安責(zé)險”實施機(jī)制

為進(jìn)一步推動和規(guī)范“安責(zé)險”的相關(guān)工作，充分發(fā)揮相關(guān)保險機(jī)構(gòu)參與企業(yè)安全風(fēng)險評估和事故預(yù)防的作用，根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見》中關(guān)于建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任保險制度的要求，原國家安全監(jiān)管總局、原保監(jiān)會和財政部于2017年12月發(fā)布了《安全生產(chǎn)責(zé)任保險實施辦法》，要求高危行業(yè)領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營單位投保“安責(zé)險”，并鼓勵其他行業(yè)領(lǐng)域生產(chǎn)經(jīng)營單位投保。按照商業(yè)保險投保人、被保險人義務(wù)，結(jié)合各地實踐經(jīng)驗，《安全生產(chǎn)責(zé)任保險實施辦法》明確了“安責(zé)險”的投保對象、保費繳納單位和保障范圍，從政策層面明確了“安責(zé)險”的工作機(jī)制，規(guī)定了承保機(jī)構(gòu)的資質(zhì)能力、保險責(zé)任，并結(jié)合“安責(zé)險”的特點，對事故預(yù)防和理賠機(jī)制提出了明確要求。

在實施機(jī)制方面，保險公司的主要職責(zé)包括保險條款的制定、保費收取、保險基金投資管理、事故預(yù)防檢查以及理賠；政府安全監(jiān)管部門的主要職責(zé)包括政策法規(guī)的制定、企業(yè)安全監(jiān)督檢查、事故應(yīng)急救援、事故原因和責(zé)任調(diào)查；保險中介的主要職責(zé)包括評價保險標(biāo)的的事故風(fēng)險，并向評估安全生產(chǎn)損失的方向發(fā)展，進(jìn)一步體現(xiàn)出公平、專業(yè)、高效的特點和優(yōu)勢。以上政府、企業(yè)、保險公司、保險中介的高效合作模式，避免了不同機(jī)構(gòu)重復(fù)做功現(xiàn)象，優(yōu)化了社會資源配置，降低了“安責(zé)險”邊際成本，有利于“安責(zé)險”的順利推行。

2 “安責(zé)險”的運作機(jī)制與企業(yè)風(fēng)險評估工作必要性

從 “安責(zé)險”各個相關(guān)方的職責(zé)可以看出，企業(yè)風(fēng)險評估工作十分重要，是連接政府、企業(yè)、保險公司和保險中介的樞紐。

1)生產(chǎn)安全事故的相關(guān)利益主體

生產(chǎn)安全事故具有一定的偶然性，對絕大多數(shù)企業(yè)來說屬于小概率事件，一旦發(fā)生卻往往會造成巨大損失。生產(chǎn)安全事故涉及企業(yè)、政府、社會等多方主體。從安全投入以及承受事故損失的角度來看，企業(yè)與其他主體之間是不一致的，因此，在分析企業(yè)安全投入的社會效益時，應(yīng)將政府、社會主體看為一個集體，統(tǒng)稱為企業(yè)外部主體。

2)生產(chǎn)安全事故造成的經(jīng)濟(jì)影響分析

截至2017年底，全國鐵路營業(yè)里程達(dá)12.7萬公里，其中高鐵2.5萬公里；公路總里程477.15萬公里，其中高速公路13.6萬公里；港口萬噸級以上泊位達(dá)2317個；民航運輸機(jī)場發(fā)展到229個。交通與物流融合發(fā)展，物流基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)基本成型。

生產(chǎn)安全事故即是“安責(zé)險”發(fā)揮保險保障的情形，其經(jīng)濟(jì)代價可以看成為企業(yè)承擔(dān)的內(nèi)部成本和外部主體承擔(dān)的外部成本之和。其中，內(nèi)部成本包含企業(yè)安全投入和部分事故直接損失；外部成本包括政府安全投入、剩余的事故直接損失、事故間接損失。安全投入、事故損失與事故經(jīng)濟(jì)代價的關(guān)系如圖1所示。

圖1 安全投入與事故經(jīng)濟(jì)代價的關(guān)系Fig.1 The relationship between the safety investment and the cost of the accident

由圖1可知，事故損失隨著安全投入的增加而減少，兩者之間是反比關(guān)系；而對于事故經(jīng)濟(jì)代價來說，在企業(yè)安全等級到達(dá)拐點(L0)之前，是隨著企業(yè)安全等級的提高而降低的，在企業(yè)安全等級到達(dá)拐點(L0)以后，事故經(jīng)濟(jì)代價則隨企業(yè)安全等級的提高而逐漸增加。圖1中，B點對應(yīng)的安全投入為最優(yōu)安全投入，此時的事故經(jīng)濟(jì)代價最低，企業(yè)、政府和社會為安全生產(chǎn)投入的各項資源最少。最優(yōu)狀態(tài)時企業(yè)也有可能發(fā)生事故并造成一定的經(jīng)濟(jì)損失，但這時的事故經(jīng)濟(jì)代價最少,各方主體承擔(dān)的損失最少。

3)“安責(zé)險”的經(jīng)濟(jì)保障作用分析

企業(yè)購買“安責(zé)險”后，雖然增加了內(nèi)部成本，但是從保險浮動費率激勵機(jī)制、保險機(jī)構(gòu)事故預(yù)防義務(wù)等角度，減少了企業(yè)發(fā)生事故的風(fēng)險。一旦發(fā)生事故，“安責(zé)險”可以支付事故造成的全部有形損失，故外部成本大大減少。此外，用“安責(zé)險”解決企業(yè)安全投入普遍不足的問題，具有以下2方面優(yōu)勢：首先，因為保險公司自身利益與企業(yè)安全風(fēng)險密切相關(guān)，故其能夠及時、準(zhǔn)確地獲取企業(yè)安全風(fēng)險實際情況，進(jìn)而綜合運用經(jīng)濟(jì)手段來提高企業(yè)的內(nèi)部成本，最終達(dá)到督促企業(yè)主動增加安全投入，降低企業(yè)安全風(fēng)險的目的；其次，“安責(zé)險”解決企業(yè)安全投入不足的成本低，更為重要的是，為了保證保險公司的自身利益，在簽訂保險合同前，保險公司會對企業(yè)的安全風(fēng)險進(jìn)行客觀評估，在此過程中，可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的事故隱患以便及時整改，降低發(fā)生生產(chǎn)安全事故的可能性和后果嚴(yán)重程度。

3 企業(yè)風(fēng)險評估與“安責(zé)險”保險業(yè)務(wù)對接

從 “安責(zé)險”的作用分析可以看出，采取系統(tǒng)和專業(yè)的方法對企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險識別和評估，能夠使企業(yè)清晰地了解其所面臨的風(fēng)險，并使企業(yè)可以制定切實可行的和經(jīng)過科學(xué)驗證的解決方案。但為了減少經(jīng)營成本，企業(yè)一般不會積極購買保險，只有事故風(fēng)險較高的企業(yè)才會愿意購買“安責(zé)險”，且為了獲得較低的保險費率，企業(yè)通常不會將本單位的風(fēng)險情況，特別是高風(fēng)險信息主動告知保險機(jī)構(gòu)。因此，從這個方面來看，解決這種信息不對稱的問題，需要依靠保險公司主動收集事故風(fēng)險信息并分析得出事故風(fēng)險水平。由此可見，為防止保險市場失靈，將企業(yè)安全風(fēng)險評估引入“安責(zé)險”是十分必要的。從另一角度來看，保險公司將企業(yè)風(fēng)險評估結(jié)果與保險費率掛鉤，并通過增加企業(yè)內(nèi)部成本的手段推動企業(yè)自覺采取積極的事故預(yù)防措施，這也充分說明了企業(yè)風(fēng)險評估對“安責(zé)險”的必要性。而隨著“安責(zé)險”的推廣實施，企業(yè)風(fēng)險評估工作的內(nèi)容和功效得到進(jìn)一步擴(kuò)展，甚至實施主體也由企業(yè)或政府主導(dǎo)，逐漸演變成保險公司主導(dǎo)。

保險費率是保險的核心,決定保險的成敗。“安責(zé)險”費率問題的核心是保險界對影響“安責(zé)險”標(biāo)的承保風(fēng)險的因素認(rèn)識不足,費率厘定時難以將企業(yè)所面臨的風(fēng)險狀況納入考慮范圍。不考慮這些因素就會導(dǎo)致費率失去公平性,從而降低低風(fēng)險投保人的投保積極性。因此，基于企業(yè)風(fēng)險評估的“安責(zé)險”保險費率的確定，即是“保險”與“安全生產(chǎn)”2者業(yè)務(wù)層面對接的實際需求。

保險費率厘定方法通常分為分級厘定法和特殊厘定法2種類型。其中，分級厘定法較為廣泛的應(yīng)用于家庭火災(zāi)保險，通過將建筑劃分為多個等級種類,每個等級種類的所有建筑共享相同的保險費率；而對于不適用于分級厘定法的建筑，可采用特殊厘定法,利用表格或者公式量化火災(zāi)風(fēng)險，以每個危險單位為計算依據(jù),在基本費率基礎(chǔ)上,根據(jù)參考標(biāo)的物的顯著危險因素來確定費率，其優(yōu)點在于能夠促進(jìn)防災(zāi)防損,若被保險人的防災(zāi)防損意識不強(qiáng),可能會面臨較高的保險費率。在實施過程中，也可以將分級厘定法和特殊厘定法合并使用，采用基準(zhǔn)費率與調(diào)整系數(shù)的乘積來確定保險費率。比如對于某個行業(yè)，可以根據(jù)企業(yè)規(guī)模、生產(chǎn)屬性、人員數(shù)量等利用分級厘定法確定不同的基礎(chǔ)費率，再根據(jù)生產(chǎn)安全事故記錄、安全管理水平、救援難度等確定調(diào)整系數(shù)。

安全風(fēng)險評估是費率厘定的基礎(chǔ)。例如，在火災(zāi)保險發(fā)展比較成熟的國家，保險公司開發(fā)了一系列行之有效的火災(zāi)風(fēng)險評估方法，既考慮到評估結(jié)果的準(zhǔn)確性又要權(quán)衡評估需要投入的人力財力等，在簽訂火災(zāi)保險合同前，保險公司要對保險標(biāo)的的火災(zāi)風(fēng)險進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果得出相應(yīng)的費率。近年來，我國提倡的巨災(zāi)保險，由于自然災(zāi)害數(shù)據(jù)的不完備，使得巨災(zāi)模型在估計巨災(zāi)經(jīng)濟(jì)損失時存在較大偏差，形成了保險公司的關(guān)鍵風(fēng)險點?！鞍藏?zé)險”面臨著與巨災(zāi)保險類似的問題，這需要政府、企業(yè)和研究機(jī)構(gòu)協(xié)作共享，完善生產(chǎn)安全事故數(shù)據(jù)庫，建立較為科學(xué)的風(fēng)險評估方法和模型。

4 企業(yè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系與評估方法、模型

4.1 企業(yè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系

在實際生產(chǎn)經(jīng)營活動中，由于企業(yè)所在行業(yè)特點，相關(guān)的工藝、材料、所在區(qū)域、人員素質(zhì)等方面的不同，其所面臨的安全風(fēng)險往往具有較明顯的差異，因此，構(gòu)建科學(xué)合理的企業(yè)風(fēng)險評估指標(biāo)體系是相關(guān)評估工作的基礎(chǔ)和前提。本文在總結(jié)多個行業(yè)企業(yè)的安全風(fēng)險特點的基礎(chǔ)上，從較為通用的層面，提出1套半定量風(fēng)險評估指標(biāo)體系，其中一級指標(biāo)4個，二級指標(biāo)18個，三級指標(biāo)49個，如表1所示。

4.2 企業(yè)風(fēng)險評估方法與模型

安全風(fēng)險評估方法可采用定性、半定量、定量方法中的一種或幾種方法的組合。本文選用半定量方法中的層次分析法(AHP)進(jìn)行風(fēng)險評估，該方法是一種多層次權(quán)重分析的決策方法，其基本原理是把復(fù)雜問題中的各因素劃分成相互關(guān)聯(lián)的有序?qū)哟?，使之條理化，根據(jù)一定客觀的判斷，對每一層次中每兩元素相對重要性給出定量表示，計算出每一層次全部元素的權(quán)重并加以排序，最終根據(jù)得出的排序結(jié)果進(jìn)行決策和選擇解決問題的措施[17]。根據(jù)層次分析法開展風(fēng)險評估工作大體包括以下4個步驟。

表1 企業(yè)安全風(fēng)險評估指標(biāo)體系Table 1 Enterprise safety risk assessment index system

1)建立層次結(jié)構(gòu)分析模型

在企業(yè)風(fēng)險評估工作中，層次結(jié)構(gòu)分析模型實際上是依照表1所示的企業(yè)安全風(fēng)險評估指標(biāo)體系而建立的，具體如圖2所示，該圖為YAAHP軟件中構(gòu)建的企業(yè)安全風(fēng)險評估層次結(jié)構(gòu)分析模型。

圖2 企業(yè)安全風(fēng)險評估層次結(jié)構(gòu)分析模型Fig.2 Hierarchical structure analysis model for enterprise safety risk assessment

由圖2可知，整個層次結(jié)構(gòu)分析模型包括：1個決策目標(biāo)—企業(yè)安全風(fēng)險評估，3個中間準(zhǔn)則層(分別對應(yīng)企業(yè)安全風(fēng)險評估指標(biāo)體系的三級指標(biāo))以及1個備選方案層(對應(yīng)n個開展安全風(fēng)險評估的企業(yè))。

2)安全風(fēng)險評估的判斷矩陣構(gòu)建與一致性檢驗

在構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型基礎(chǔ)上，由安全與應(yīng)急領(lǐng)域?qū)＜也捎?～9標(biāo)度法(如表2所示)對評價指標(biāo)進(jìn)行兩兩比較,構(gòu)造判斷矩陣并進(jìn)行判斷矩陣的一致性檢驗，最終得出各個評估指標(biāo)的權(quán)重，如圖3所示。

表2 1～9標(biāo)度法說明Table 2 1～9 sign method explain

圖3 基于Yaahp的指標(biāo)權(quán)重計算結(jié)果Fig.3 Calculation result of index weight based on Yaahp

3)評估指標(biāo)的定量評分

在得出相應(yīng)評估指標(biāo)體系和指標(biāo)權(quán)重值后，可以采用模糊綜合評價方法進(jìn)行綜合評估，大體包括以下5個步驟。

①指標(biāo)集建立：參見圖2所示。

②評估集建立：可采用如表3所示的綜合評估集。

表3 企業(yè)安全風(fēng)險評估綜合評估集Table 3 Comprehensive evaluation set of enterprise safety risk assessment

③各指標(biāo)的隸屬度確定：可由保險公司邀請行業(yè)安全與應(yīng)急管理方面的專家打分。

④建立模糊隸屬度矩陣R。

⑤得到綜合評價結(jié)果:B=aR。其中，a表示指標(biāo)權(quán)重向量；R表示模糊隸屬度矩陣，參見上文的②～④；表示模糊算子，本文建議采用普通矩陣乘法算法，因為該算法計算時能夠依權(quán)重的大小對所有元素進(jìn)行兼顧, 評價結(jié)果體現(xiàn)了被評價對象的整體特征,比較適合于整體指標(biāo)的優(yōu)化。

在以上綜合評估結(jié)果的基礎(chǔ)上，為了便于保險費率的厘定，可以將評估結(jié)果以企業(yè)風(fēng)險等級的形式進(jìn)行表示。

5 結(jié)論

1)“安責(zé)險”是強(qiáng)化安全事故風(fēng)險管控的重要措施，順暢的工作機(jī)制、合理的風(fēng)險評估模型、科學(xué)的保險費率是推行“安責(zé)險”的關(guān)鍵。

2)從“安責(zé)險”實施機(jī)制出發(fā)，分析了企業(yè)安全風(fēng)險評估在“安責(zé)險”推廣工作中的必要性，并推斷基于企業(yè)風(fēng)險評估結(jié)果的保險費率的確定是業(yè)務(wù)對接的關(guān)鍵點。

3)從“安全生產(chǎn)體系”、“企業(yè)固有風(fēng)險”、“風(fēng)險管控措施”、“風(fēng)險管控效果”等4個方面構(gòu)建3級安全風(fēng)險評估指標(biāo)體系，并提出相應(yīng)的半定量評估方法和模型，以便最終相應(yīng)企業(yè)保險費率的分級確定。

4)從目前“安責(zé)險”的推廣實施情況來看，下一步應(yīng)該進(jìn)一步完善安全生產(chǎn)數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險評估模型，以促進(jìn)“安責(zé)險”作用的發(fā)揮和行業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險管理水平的提升。