印小慧

摘 要：非法吸收公眾存款罪在我國《刑法》《商業(yè)銀行法》等法律規(guī)范中都有所提及，伴隨著經(jīng)濟發(fā)展的日益繁榮，非法吸收公眾存款的犯罪方式更是層出不窮花樣繁多，給金融市場造成了極大破壞。針對這一問題，本文進行了相關研究并提出完善建議。

關鍵詞：非法吸收公眾存款；實證研究

一、非法吸收公眾存款罪的概念與犯罪構成

（一）非法吸收公眾存款罪的概念

《刑法分則》對此種犯罪做了明確的規(guī)定，即指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。學者高銘暄、馬克昌等在所著《刑法學》中對這一概念進行了闡述：其一，在客觀方面要正確理解“非法”與“變相”的概念及聯(lián)系?！胺欠ā卑▋深悾谝恍袨橹黧w不適格；第二行為人行為違法。“變相”則指行為主體以其他名義從事非法吸收公眾存款的活動；其二，行為結果對國家金融管理秩序造成了一定的破壞。

（二）非法吸收公眾存款罪的犯罪要素

本文主要從此罪的客觀行為與主觀意圖來理解。

1.客觀行為

非法吸收公眾存款罪的客觀行為表現(xiàn)：

（1）非法吸收公眾存款，即未經(jīng)主管機關批準，面向社會公眾吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動。

（2）變相吸收公眾存款，即未經(jīng)主管機關批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務與吸收公眾存款相同，即都是還本付息的活動。

首先，“非法”一般表現(xiàn)為主體不合法或者行為方式、內容不合法。

其次，“公眾”是指多數(shù)人或者不特定人（包括單位），但我們需要考慮的是沒有做公開宣傳，只是針對內部特定對象吸收資金的，并不構成本罪。但借以吸收資金，將民眾吸收為內部人員，并向其吸收資金的，應當認定為多數(shù)人或者不特定的人。

最后，“吸收方式”上，非法吸收公眾存款罪是行為犯，只要實施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，就成立本罪的既遂。

2.主觀意圖

本罪的責任形式為故意，過失不構成此罪，也不要求行為人具有特定目的。

二、非法吸收公眾存款罪案件特點

（一）高息誘惑大，涉案人數(shù)眾多

從具體案件來看，大多犯罪嫌疑人都許諾高額回報，在集資活動開始初期，一般都能信守諾言讓投資者獲益，進而利用投資者做廣告，不斷對外宣揚，大多數(shù)人跟風趨勢明顯，很容易上當受騙。

（二）涉案數(shù)額巨大，贓款難以追回

此類犯罪一般承諾高額的投資回報，加上對投資項目的包裝宣傳，對社會公眾的吸引力極強，因此很容易吸收到大量存款。在實踐中大多數(shù)案件都是被害人后知后覺，等到他們發(fā)現(xiàn)是騙局時才報案，大多犯罪行為人已經(jīng)逃之夭夭，追回難度大。

（三）共同犯罪和單位犯罪居多

集資人在非法吸收公眾存款的過程中，需要借用各種手段來獲取投資者信任，因此一般需要眾多人員參與宣傳工作，動用整個單位的力量，這也就造就了此類案件大多是共同犯罪或者單位犯罪。

三、非法吸收公眾存款罪犯罪成因分析

（一）金融管控嚴格，投資渠道受限

中國經(jīng)濟進入新常態(tài)，經(jīng)濟發(fā)展壓力日益增大，一些中小型企業(yè)面臨融資門檻高、融資途徑少、融資難度大的制約，很容易觸及法律底線，這為非法吸收公眾存款提供了生存土壤。

（二）法律及相關部門對集資行為缺乏有效監(jiān)管

目前對于合法的民間借貸與非法集資，我國法律沒有進行清晰的界定。由于兩者之間往往很難辨別，導致在實踐中一些非法集資行為披著合法借貸的外衣，這就為部分非法行為提供了逃避法律追究的空間。

（三）公眾的風險防范和法律意識淡薄

以此類犯罪的受害人為例，大多數(shù)人在企業(yè)前期效益較好時存放資金，在高利息的誘惑下持續(xù)存款，導致大多數(shù)人喪失原有的理性判斷，缺乏應有的風險防范意識，導致最終落入陷阱，損失慘重。

四、非法吸收公眾存款《刑法》規(guī)制的完善建議

（一）完善非法吸收公眾存款罪的入罪標準

我國現(xiàn)在對中小企業(yè)的政策是鼓勵這類企業(yè)可以借助合法的借貸大興生產(chǎn)，因此通過這種手段獲取的經(jīng)營借款不應定性為非法吸收公眾存款，所以在非法吸收公眾存款罪的條文中，對于吸收存款的目的應該適當限縮，表明為用于非法的資本經(jīng)營；我國《刑法》規(guī)定適用刑法平等原則，應當將實施此類行為的金融機構也納入本罪規(guī)制范圍，受到同樣的刑事追究。

（二）加強金融監(jiān)管力度

非法吸收公眾存款案件涉及眾多的受害人，而犯罪分子的集資手段更為隱蔽，涉案金額巨大，贓款追回難度較大，造成了司法執(zhí)行的困難。在完善民間融資立法的同時，應當加強政府與金融監(jiān)管機構及其他相關部門的聯(lián)系，嚴格審核借貸主體資格，保證資金用于正規(guī)用途。

（三）加強法治宣傳教育，改變投資者非理性心理

在科技進步的同時，非法吸收公眾存款現(xiàn)象愈加泛濫，毫無疑問，這與投資者對于此類犯罪的法律規(guī)定陌生有分不開的關系。司法機關要加大以案釋法的力度，加強警示教育和普法宣傳，切實增強投資者的法律意識，使得廣大投資者內心確信這種犯罪行為的惡劣性質，讓廣大人民群眾認清是非，自覺抵制誘惑欺詐。

良好的市場運作，不僅可以方便廣大人民群眾的日常生活，更關系到我國社會經(jīng)濟的健康運行。本文從三個方面提出完善建議，以期減少此類犯罪行為的發(fā)生。

參考文獻：

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