黃 華

（中國(guó)人民銀行玉溪市支行，云南 玉溪 653100）

近日，人行玉溪中支支付結(jié)算科在開(kāi)戶(hù)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)部分機(jī)構(gòu)賬戶(hù)開(kāi)立異常，異常的情況是：?jiǎn)挝毁~戶(hù)法定代表人在異地，法定代表人是否實(shí)現(xiàn)面簽，無(wú)法確定；同一代理人代理多家機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)，是否系組織他人同時(shí)或者分批開(kāi)立賬戶(hù)，情況不明。以上情況不符合《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付結(jié)算管理 防范電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪相關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔2016〕261號(hào)，稱(chēng)261號(hào)文件）文件要求第五條第二款（單位開(kāi)戶(hù)審慎核實(shí)機(jī)制）以及第六條（加強(qiáng)對(duì)異常開(kāi)戶(hù)行為的審核，特定情形下有權(quán)拒絕開(kāi)戶(hù)）的規(guī)定。人民銀行及時(shí)進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)提示，相關(guān)銀行對(duì)涉及賬戶(hù)進(jìn)行盡職調(diào)查，并通過(guò)批量比對(duì)涉及賬戶(hù)交易流水發(fā)現(xiàn)下列可疑行為：賬戶(hù)資金快進(jìn)快出，集中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出至全國(guó)范圍內(nèi)的個(gè)人名下，不留余額，過(guò)渡性質(zhì)明顯。這是否涉及利用“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)進(jìn)行的洗錢(qián)呢？

“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)是指：通過(guò)商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行由單位銀行結(jié)算賬戶(hù)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，俗稱(chēng)“公轉(zhuǎn)私”。近年來(lái)，雖然商業(yè)銀行“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)為金融消費(fèi)者提供了便利，但也出現(xiàn)了小型企業(yè)和個(gè)體戶(hù)、法人賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)混用等現(xiàn)象，一旦銀行審核不嚴(yán)、放松警惕，極有可能為不法分子進(jìn)行轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等非法活動(dòng)提供可乘之機(jī)，存在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)引起高度關(guān)注。

一、“公轉(zhuǎn)私”的相關(guān)法律依據(jù)

“公轉(zhuǎn)私”的這個(gè)概念最初出于《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第四十條:單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)向其開(kāi)戶(hù)銀行提供下列付款依據(jù)：（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（二）獎(jiǎng)勵(lì)證明?！ぁぁぁぁぁぃㄊ┢渌戏铐?xiàng)的證明。第四十二條規(guī)定：?jiǎn)挝汇y行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)款項(xiàng)的，銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會(huì)計(jì)檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。此規(guī)定最初是實(shí)施審核辦理，規(guī)定比較嚴(yán)格。

2007年對(duì)付款證明條款進(jìn)行了簡(jiǎn)化處理。《中國(guó)人民銀行關(guān)于改進(jìn)個(gè)人支付結(jié)算服務(wù)的通知》（銀發(fā)〔2007〕154號(hào)）第三條規(guī)定：簡(jiǎn)化從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)支付款項(xiàng)的處理手續(xù)。從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)支付款項(xiàng)單筆超過(guò)5萬(wàn)元人民幣時(shí)，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對(duì)支付款項(xiàng)事由的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。銀行普遍認(rèn)為該條款明確的是付款單位的責(zé)任，付款單位對(duì)支付認(rèn)為銀行在此過(guò)程中并沒(méi)有法定的義務(wù)。但是從最新的制度規(guī)范，《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付結(jié)算管理防范電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪有關(guān)事項(xiàng)的通知》（俗稱(chēng)261號(hào)文件）第二條第十一款規(guī)定：銀行發(fā)現(xiàn)賬戶(hù)存在大量轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出交易的，應(yīng)當(dāng)按照“了解你的客戶(hù)”原則，對(duì)單位或者個(gè)人的交易背景進(jìn)行調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)存在異常的，應(yīng)當(dāng)按照審慎原則調(diào)整向單位和個(gè)人提供的相關(guān)服務(wù)。由此可見(jiàn)，銀行對(duì)于客戶(hù)的了解不僅僅在于開(kāi)戶(hù)初期的客戶(hù)身份識(shí)別，對(duì)于資金交易異常的情況，銀行負(fù)有法定的不可推卸的責(zé)任。

2011年的制度從反洗錢(qián)的角度強(qiáng)調(diào)了公轉(zhuǎn)私可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合反洗錢(qián)相關(guān)規(guī)定，出臺(tái)了《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)[2011]116號(hào)），該辦法第二條第一款規(guī)定：對(duì)于單位銀行結(jié)算賬戶(hù)向個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬單筆超過(guò)5萬(wàn)元的，存款人若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)。但是，具有下列一種或多種特征的可疑交易，銀行應(yīng)關(guān)閉單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬功能，要求存款人到銀行網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并出具書(shū)面付款依據(jù)或相關(guān)證明文件；如存款人未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：一是賬戶(hù)資金集中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出，跨區(qū)域交易；二是賬戶(hù)資金快進(jìn)快出，不留余額或者留下一定比例余額后轉(zhuǎn)出，過(guò)渡性質(zhì)明顯；三是拆分交易，故意規(guī)避交易限額；四是賬戶(hù)資金金額較大，對(duì)外收付金額與單位經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)明顯不符；五是其他可疑情形。此條規(guī)定為五萬(wàn)元以上的“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)明確了排他性規(guī)定，明確了拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的具體情形。但是調(diào)查發(fā)現(xiàn)：此條規(guī)定在現(xiàn)實(shí)中是難以實(shí)現(xiàn)的，因?yàn)閷?duì)于大部分金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)系統(tǒng)對(duì)此并未在系統(tǒng)中設(shè)置相應(yīng)的閾值。實(shí)踐中我們發(fā)現(xiàn)，具有上述特征的交易大量發(fā)生之后，反洗錢(qián)系統(tǒng)并未自動(dòng)提取并提示。

二、“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)在各家銀行適用的尺度不一

由下表可知，現(xiàn)行關(guān)于“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)屬于法律法規(guī)允許的范疇，但是出于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考量標(biāo)準(zhǔn)不一，各家銀行在對(duì)待“公轉(zhuǎn)私”的問(wèn)題上尺度把控不一。調(diào)查發(fā)現(xiàn)：大部分股份制銀行由系統(tǒng)設(shè)置“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付限額；有些銀行則根據(jù)客戶(hù)的實(shí)際情況設(shè)置限額；值得說(shuō)明的是，工商銀行將反洗錢(qián)分析成果較好地運(yùn)用于“公轉(zhuǎn)私”限額的設(shè)定上，按照客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的實(shí)際特點(diǎn)針對(duì)性地設(shè)置“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上限額，這不僅避免了公轉(zhuǎn)私統(tǒng)一設(shè)定的盲目性，又針對(duì)性地限制了高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)利用其網(wǎng)銀實(shí)施洗錢(qián)行為的可能性。同時(shí)除了地方法人金融機(jī)構(gòu)之外，各家銀行均按照總行的統(tǒng)一要求收取費(fèi)用，提高了“公轉(zhuǎn)私”的成本，以此控制“公轉(zhuǎn)私”的數(shù)量。通過(guò)對(duì)比，我們發(fā)現(xiàn)玉溪市轄區(qū)的三家地方法人金融機(jī)構(gòu)：紅塔銀行、興和村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一設(shè)置轉(zhuǎn)賬限額，單筆限額為人民幣200萬(wàn)元，日累計(jì)限額為人民幣500萬(wàn)元，網(wǎng)銀渠道轉(zhuǎn)賬交易實(shí)行全免費(fèi)的制度；云南紅塔農(nóng)村合作銀行在公轉(zhuǎn)私的要求上無(wú)限額限制，使用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、匯款實(shí)行全免費(fèi)。通過(guò)人民銀行賬戶(hù)管理、反洗錢(qián)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管情況我們發(fā)現(xiàn)：地方法人金融機(jī)構(gòu)因?yàn)槠浔憬莸摹肮D(zhuǎn)私”網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬渠道、免費(fèi)的網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬平臺(tái)吸引對(duì)公客戶(hù)大量開(kāi)立對(duì)公賬戶(hù)，但是不可否認(rèn)的是這也同時(shí)加大了洗錢(qián)行為的概率，潛藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)?？傊?，因?yàn)楦骷毅y行對(duì)“公轉(zhuǎn)私”的風(fēng)險(xiǎn)程度的認(rèn)知不一致，導(dǎo)致在執(zhí)行的環(huán)節(jié)制度要求的嚴(yán)苛程度不一致，因此面臨的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)高低不一。鑒于目前現(xiàn)實(shí)存在的問(wèn)題，分析漏洞、把控風(fēng)險(xiǎn)，顯得現(xiàn)實(shí)而且必要。

三、“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)存在的洗錢(qián)漏洞

（一）“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)中客戶(hù)身份識(shí)別不到位

銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)實(shí)行一次性審核，通常的做法是對(duì)個(gè)人、法人及其委托代理人的身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。個(gè)人辦理銀行結(jié)算賬戶(hù)一類(lèi)戶(hù)通常需要本人到柜臺(tái)辦理，目前銀行機(jī)構(gòu)對(duì)冒名開(kāi)戶(hù)審核較為嚴(yán)格，因此個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立過(guò)程中客戶(hù)身份識(shí)別基本能夠堵截風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵點(diǎn)在對(duì)公賬戶(hù)。近年來(lái)，犯罪分子實(shí)施詐騙的行為方式日趨隱蔽，其中通過(guò)開(kāi)設(shè)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)過(guò)渡資金實(shí)施洗錢(qián)的情況成為洗錢(qián)案件的常用手段，因此，人總行下發(fā)文件要求銀行機(jī)構(gòu)在受理單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)立業(yè)務(wù)時(shí)，執(zhí)行審慎的原則，不僅要對(duì)開(kāi)戶(hù)證明文件、客戶(hù)信息的真實(shí)性進(jìn)行審核，更要對(duì)開(kāi)戶(hù)意愿的真實(shí)性進(jìn)行審核，中國(guó)人民銀行下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)支付結(jié)算管理 防范電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪有關(guān)事項(xiàng)的通知》（人總行銀發(fā)〔2016〕261號(hào)文件），更是進(jìn)一步要求各銀行機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行“了解你的客戶(hù)”職責(zé)，采取有效措施加強(qiáng)單位銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)審核，確?？蛻?hù)身份信息、法定代表人身份的真實(shí)性和開(kāi)戶(hù)意愿的真實(shí)性。目前，對(duì)公賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)意愿的審核、法人面簽制度的落實(shí)尚停留在業(yè)務(wù)人員對(duì)業(yè)務(wù)工作認(rèn)識(shí)的深淺之上，各家機(jī)構(gòu)目前尚沒(méi)有按照261號(hào)文件精神落實(shí)到制度上來(lái)，《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》第二章第九條規(guī)定：中國(guó)人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)銀行報(bào)送的核準(zhǔn)類(lèi)銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)資料的合規(guī)性以及存款人開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的唯一性進(jìn)行審核。而銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)存款人開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審核。因此人民銀行在對(duì)公賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)對(duì)銀行報(bào)送的開(kāi)戶(hù)信息只是進(jìn)行要件審核，即使發(fā)現(xiàn)異常，只能及時(shí)進(jìn)行提醒，對(duì)銀行執(zhí)意開(kāi)立賬戶(hù)的行為無(wú)法把控，因此無(wú)法從源頭上遏制風(fēng)險(xiǎn)。

（二）“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上銀行準(zhǔn)入門(mén)檻低、成本較低，使用統(tǒng)一的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

按照上述調(diào)研情況分析，除兩家銀行機(jī)構(gòu)要求開(kāi)通網(wǎng)上銀行時(shí)需要單獨(dú)向網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)，提供相關(guān)材料符合要求后給予開(kāi)通，并不定期進(jìn)行柜面審核之外,其他銀行機(jī)構(gòu)設(shè)置統(tǒng)一的限額或者不設(shè)置限額，開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)只需要提交營(yíng)業(yè)執(zhí)照及企業(yè)開(kāi)戶(hù)證明等資料，同時(shí)簽訂網(wǎng)上支付轉(zhuǎn)賬協(xié)議即可，門(mén)檻較低。特別是部分地方法人金融機(jī)構(gòu)，針對(duì)公轉(zhuǎn)私的業(yè)務(wù)使用的是統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，如：跨行轉(zhuǎn)賬累計(jì)限額500萬(wàn)，并且網(wǎng)上銀行銀行跨行轉(zhuǎn)賬沒(méi)有收取手續(xù)費(fèi)。

（三）“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)普遍缺乏有效的反洗錢(qián)內(nèi)控制度

由于網(wǎng)上交易是在虛擬環(huán)境下進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，無(wú)筆記、簽名等實(shí)質(zhì)痕跡，使得商業(yè)銀行很難了解自己的實(shí)際控制人，加大了銀行監(jiān)控的難度?？蛻?hù)只有在網(wǎng)上銀行開(kāi)戶(hù)時(shí)才與銀行發(fā)生接觸，以后交易都在網(wǎng)上進(jìn)行，客戶(hù)幾乎完全離開(kāi)了銀行的視線(xiàn)。就算最初開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)辨別客戶(hù)真實(shí)身份，但在以后的網(wǎng)絡(luò)交易中，使用該賬戶(hù)的交易人可能不是開(kāi)戶(hù)人，不法分子可通過(guò)各種途徑，比如利用他人賬戶(hù)或虛假賬戶(hù)交易逃避銀行監(jiān)控。網(wǎng)上支付可能成為客戶(hù)非法轉(zhuǎn)移資金的便捷工具。由于辦理網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)無(wú)需接受銀行的規(guī)模審查，客戶(hù)完全可以通過(guò)虛擬交易背景非法轉(zhuǎn)移資金或利用網(wǎng)上支付工作直接將黑錢(qián)匯往個(gè)人賬戶(hù)，隱蔽性較強(qiáng)。反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)：商業(yè)銀行特別是地方法人金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)銀“公轉(zhuǎn)私”業(yè)務(wù)普遍缺乏有效的反洗錢(qián)內(nèi)控制度。沒(méi)有相應(yīng)的內(nèi)控制度，就缺乏技術(shù)層面的限制。從反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)的角度看，列入人工關(guān)注的“公轉(zhuǎn)私”賬戶(hù)符合可疑交易行為的特征卻沒(méi)有引起反洗錢(qián)系統(tǒng)的預(yù)警，可見(jiàn)反洗錢(qián)系統(tǒng)的設(shè)置閾值存在缺漏。

四、“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的政策建議

（一）加強(qiáng)“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的客戶(hù)身份識(shí)別力度

機(jī)構(gòu)客戶(hù)除了在開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)按照“勤勉盡責(zé)”的原則開(kāi)展客戶(hù)身份識(shí)別，按照最新的賬戶(hù)管理制度做好異地法人面簽、委托代理人審核之外，最重要的是加強(qiáng)身份校驗(yàn)，確保本人操作。針對(duì)不法分子控制多個(gè)單位賬戶(hù)的情形，銀行在為企業(yè)辦理開(kāi)戶(hù)時(shí)，要重點(diǎn)加強(qiáng)企業(yè)法定代表人與授權(quán)委托經(jīng)辦人的身份識(shí)別，通過(guò)完善內(nèi)部信息系統(tǒng)，判別是否存在一人開(kāi)立多個(gè)單位賬戶(hù)的情形。經(jīng)驗(yàn)顯示：一些注冊(cè)資本較小但交易金額巨大、交易異常頻繁的商行、貿(mào)易公司等私營(yíng)小企業(yè)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)往往較高，且容易被用作非法“公轉(zhuǎn)私”中轉(zhuǎn)過(guò)渡賬戶(hù)，銀行可加強(qiáng)對(duì)此類(lèi)企業(yè)的身份識(shí)別，相應(yīng)提高開(kāi)戶(hù)門(mén)檻。

（二）按照審慎的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)設(shè)定網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬限額

建議銀行機(jī)構(gòu)改變現(xiàn)行轉(zhuǎn)賬限額隨意、門(mén)檻較低的現(xiàn)狀，將反洗錢(qián)分析成果充分運(yùn)用到“公轉(zhuǎn)私”的網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬上來(lái)。針對(duì)客戶(hù)不同的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，區(qū)別性地設(shè)定機(jī)構(gòu)客戶(hù)網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬限額。特別是采取強(qiáng)化措施，限制高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)“公轉(zhuǎn)私”交易。一是完善客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)管理，做好客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作，重點(diǎn)關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的“公轉(zhuǎn)私”交易行為。二是在高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)劃分基礎(chǔ)上，對(duì)頻繁發(fā)生、由合理理由認(rèn)為屬于可疑范疇的異?！肮D(zhuǎn)私”交易，采取一系列強(qiáng)化的身份識(shí)別措施，如重新識(shí)別交易主體身份，并于下次交易發(fā)生時(shí)要求對(duì)方提供材料，以證實(shí)交易背景的合理性。

（三）制定強(qiáng)化的“公轉(zhuǎn)私”網(wǎng)銀交易內(nèi)控制度，指導(dǎo)銀行網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范操作

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不斷完善相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度和工作措施，進(jìn)一步完善可疑交易監(jiān)測(cè)機(jī)制，重點(diǎn)關(guān)注“公轉(zhuǎn)私”現(xiàn)象，及時(shí)開(kāi)展客戶(hù)身份重新識(shí)別，發(fā)現(xiàn)可疑情形，應(yīng)及時(shí)報(bào)送可疑交易。特別是關(guān)口前移，在企業(yè)開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)按照勤勉盡責(zé)的原則，嚴(yán)守制度底線(xiàn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在窗口環(huán)節(jié)。特別是人民銀行261號(hào)文件頒布實(shí)施之后，針對(duì)企業(yè)異地開(kāi)戶(hù)的環(huán)節(jié)，要按照相關(guān)制度做好法人的面簽并留存視頻和音頻資料，認(rèn)真審核代理開(kāi)戶(hù)的情況，對(duì)于資產(chǎn)規(guī)模不清楚的法人，應(yīng)當(dāng)審慎開(kāi)通網(wǎng)銀，對(duì)于存疑的賬戶(hù)，果斷拒絕開(kāi)戶(hù)。