李環(huán)

摘 要：隨著我國政策對中小企業(yè)發(fā)展的大力扶持，中小企業(yè)的融資方式也得到社會的認可，因此各商業(yè)銀行在對向中小企業(yè)放貸方面的有了一定的要求和限制措施，以加強對中小企業(yè)信貸的風險控制。商業(yè)銀行不僅要采取措施對中小企業(yè)信貸業(yè)務風險進行控制，還要適當建立健全一整套風險控制管理體系。

關鍵詞：銀行；小企業(yè)；信貸；風險

1、中小企業(yè)“貸款難”和“融資難”原因分析

中小企業(yè)在商業(yè)銀行“貸款難”和“融資難”方面是有其主客觀的原因。

商業(yè)銀行對中小企業(yè)“貸款難”方面的原因主要有：一是中小企業(yè)的資產流動性較差，貸款不良率居高不下；二是中小企業(yè)的商業(yè)貸款戶數較多，在貸款管理上存在麻煩；三是中小企業(yè)在市場競爭力上比較弱，商業(yè)貸款違約風險較大；四是中小企業(yè)的商業(yè)貸款經常存在挪用現象，大量的中小企業(yè)存在“短貸長用”，償貸可信度比較低。

中小企業(yè)融資難的主要原因有：一是中小企業(yè)在資質方面參差不齊，缺少實際抵押物，企業(yè)誠信度普遍不高；二是個別貸款經辦人存在以權謀私現象，隱性付出費用高；三是中小企業(yè)貸款缺乏公平公正待遇，在貸款方面容易受到歧視。

如何協調好中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間的矛盾，使商業(yè)銀行更快、更好、更真誠、方便快捷地在貸款方面扶持中小企業(yè)發(fā)展；中小企業(yè)如何創(chuàng)造更高的經濟效益，展現良好的發(fā)展前景，以良好的信貸行為回報商業(yè)銀行。正確地處理中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間的關系，有利于提高雙方的經營效益，有利于社會經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。

2、商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸風險管理方面存在的主要問題

信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行進行盈利最主要的業(yè)務，同時也是商業(yè)銀行利潤最主要的來源，對于信貸風險控制水平的高低，已經成為制約我國商業(yè)銀行提升市場核心競爭力以及提升盈利能力的最主要阻礙因素。信貸風險管理是指通過風險識別、計量、監(jiān)測和控制等程序，對風險進行評級、分類、報告和管理，保持風險和效益的平衡發(fā)展，提高貸款的經濟效益。信貸風險管理是一項綜合性、系列化的工作，貫穿于整個信貸業(yè)務流程，自貸前信用分析、貸時審查控制、貸后監(jiān)控管理直至貸款安全收回。

2.1融資渠道狹窄，融資難

伴隨著當代經濟的快速發(fā)展，小企業(yè)在我國經濟社會中所處的地位愈發(fā)重要，并且，小企業(yè)也是推動當代經濟增長和增加就業(yè)的主力力量。但在其發(fā)展的同時，融資難，則就成為小企業(yè)快速發(fā)展的阻力。與國有、大中型企業(yè)相比，小企業(yè)經營規(guī)模小、財務管理不規(guī)范、各項管理制度不健全、其抗風險能力差等一系列問題。因而在融資這一塊，我國中小企業(yè)更偏向于，向金融機構借款融資。

近年來，隨著國家對中小企業(yè)發(fā)展的大力支持，其融資方式也得到社會的肯定。因而，這就對向中小企業(yè)放貸的商業(yè)銀行有了一定的限制和要求。商業(yè)銀行不僅要考慮對小企業(yè)信貸業(yè)務風險控制，適當建立健全一整套風險控制體系。還要分析考慮，能否在遵循信貸風險管理的原則之下，做到更貼合小企業(yè)的經營特點，以此保證該業(yè)務的正常開展。商業(yè)銀行如何去做到兩廂平衡且受益，就成為商業(yè)銀行面臨的問題。即，在為小企業(yè)發(fā)展提供資金支持之時，又能使銀行分散資金風險，以此提高銀行的競爭力。

2.2融資過度，信貸業(yè)務風險高

小企業(yè)信貸風險的表現形式多種多樣的，現金流斷裂則是其最直接的體現。當小企業(yè)拿到成本低、超過自身經營所需的貸款，在融資過度的情況下急于尋找出路，在未進行詳細分析前提下，一時控制不好投向，風險也就應運而生。因而，融資過度是小企業(yè)貸款出問題的最主要原因。其次，貸款期限錯配，也就制約了小企業(yè)創(chuàng)新。隨著小企業(yè)加大創(chuàng)新技術的投入，資金用度的提高，而其與金融機構約定使用的貸款資金期限和小企業(yè)實際使用的資金期限不一致，本應是大力支持，卻因為期限的錯配，制約了企業(yè)的創(chuàng)新，甚至還會成為壓垮企業(yè)的最后一根稻草，事與愿違。

2.3國家相關政策滯后，小企業(yè)經營決策存在盲區(qū)

無論是國企還是大中型企業(yè)亦或小企業(yè)，它們的發(fā)展都與國家政策有些莫大的關聯。國家政策的制定，其過程是復雜的，在時間上來說也是一個較為長期的階段。因而國家政策所制定的周期和突然性出臺的政策，通常都是滯后于企業(yè)和行業(yè)的發(fā)展現狀。國家推行的政策，在一定程度上，會給小企業(yè)的經營決策造成一定的盲區(qū)，影響其判斷和發(fā)展。因而，政策的變化對小企業(yè)經營發(fā)展會造成較大的影響。雖有國家政策的支持，但中小企業(yè)在市場經濟中依舊是較處于弱勢地位，不能足夠分析和應對下游客戶回款風險。小企業(yè)自身規(guī)模小，話語權少，在和下游配套客戶，尤其是大客戶談判時，很難做到公正、平等。但為了企業(yè)業(yè)務發(fā)展，賒銷產品，也不得不為之。就造成了諸多應收賬款居高不下，此也為小企業(yè)業(yè)務信貸風險之一。

3、哈爾濱銀行加強小企業(yè)信貸風險管理的對策

3.1加強風險評估，優(yōu)化服務環(huán)境

小企業(yè)融資存在著“三個并存”，即融資難與融資貴并存、融資難與融資過度并存、融資難與還款難并存。哈爾濱銀行作為發(fā)展較快的一家城市商業(yè)銀行，按國家相關政策要求，嚴格落實“三個辦法一個指引”，科學地測算貸款企業(yè)合理的流動資金需求，在防范中小企業(yè)過度融資的同時滿足其正常的資金需求，防范小企業(yè)信貸資金避實趨虛，防范企業(yè)的盲目競爭。在準確評估的前提下，發(fā)放一些中小企業(yè)中長期技術改造的貸款，此舉可部分化解小企業(yè)面臨的融資貴問題，甚至還可能進而避免到因融資貴而產生的社會問題。其次，哈爾濱銀行強化中小企業(yè)中長期貸款規(guī)模管理，降低貸款期限。并盡力營造為中小企業(yè)提供更好的服務的環(huán)境，幫助中小企業(yè)盤活應收賬款。哈爾濱銀行在控制風險前提下，辦理應收賬款質押貸款，充分運用了人民銀行的應收賬款質押系統。

3.2嚴格審批程序，強化貸后管理

中小企業(yè)貸款出現不良行為，也是個漸進的過程。哈爾濱銀行用重營銷、重審批的做法，加強貸后管理。在貸后過程管理，適時評估貸款使用效果，檢查貸款投放后是否如期產生效益，并對發(fā)現的情況進行及時處理。哈爾濱銀行還為中小企業(yè)量身設定靈活的還款方式和還款期限，充分滿足了不同中小企業(yè)的經營特性。

3.3完善處置方案，提高控制靈活性

哈爾濱銀行對于停產和半停產的企業(yè)進行謹慎的處置方案，在其貸款到期前，提前采取控制措施，該退出時果斷退出。對于還可救助扶持的，在擔保措施完備的前提下進行適當扶持。同時還明確弄清企業(yè)信貸資金的具體用途，是參與民間融資還是進行其他投資。而對那些沒有用于主業(yè)或參與民間融資的資金，進行收回。對半停產或臨時停產的企業(yè)，銀行則根據企業(yè)實際生產資金需求情況，靈活把握授信政策，掌握好放款額度，做到適時、適度支持；對發(fā)展前景看好的企業(yè)進行繼續(xù)支持政策。

結束語

信貸和融資問題是中小企業(yè)發(fā)展中的重大障礙，中小企業(yè)信貸業(yè)務也是商業(yè)銀行企業(yè)信貸的重要組成部分，當前我國商業(yè)銀行的企業(yè)信貸業(yè)務結構存在一定的缺陷，需要注重利用中小企業(yè)信貸等業(yè)務分散整體業(yè)務風險，這對于我國商業(yè)銀行的業(yè)務改革和發(fā)展有著十分重大的意義。同時中小企業(yè)本身也得從自身誠信、實力等各個方面做起，和商業(yè)很行建立良好的關系，以獲得信貸支持。

參考文獻：

[1] 徐國濤.中小企業(yè)財務管理存在的問題與對策.企業(yè)發(fā)展，2007（2）.

[2]徐傳勇.哈爾濱銀行小企業(yè)信貸風險管理存在的問題和分析對策.2012（2）.

[3]朱虹.對中小企業(yè)信貸融資若干問題的再思考.科技情報開發(fā)與經濟，2005（16）.