王磊

(英格索蘭亞太工程技術(shù)中心,上海 200051)

0 引言

交易成本分析廣泛應(yīng)用于工業(yè)制造過程中的產(chǎn)品零部件自主生產(chǎn)或外購的管理決策，但較少應(yīng)用于產(chǎn)品研發(fā)與外包項(xiàng)目管理決策。隨著知識經(jīng)濟(jì)的爆炸式發(fā)展，很多企業(yè)選擇以外包的方式進(jìn)行產(chǎn)品研發(fā)，期望能夠縮短研發(fā)周期和降低研發(fā)成本[1]。進(jìn)行自主研發(fā)或外包項(xiàng)目管理抉擇，有較多的因素需要考慮。目前研究者關(guān)心的問題集中在核心技能的發(fā)展與保護(hù)[2-3],外包項(xiàng)目的成本優(yōu)勢[4]以及外包過程中的知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)[5]這些因素方面。但對如何進(jìn)行這兩者的管理決策研究較少。

“交易成本”概念是由Coase[6]討論公司在市場上執(zhí)行經(jīng)濟(jì)任務(wù)時(shí)提出的，指在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交換或交易時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。Williamson[7]指出市場運(yùn)作和資源分配的效率受到兩個(gè)因素的影響，即交換自由度和交易成本。交易成本包括研究潛在供應(yīng)商、收集價(jià)格信息、談判合同、監(jiān)控供應(yīng)商的產(chǎn)出和法律費(fèi)用。由于研發(fā)外包項(xiàng)目通常都經(jīng)歷這些過程，并具有交易過程的不確定性、交易頻率以及資產(chǎn)特性，故交易成本分析能較好地描述研發(fā)外包項(xiàng)目，有助于澄清管理決策的問題，從而幫助和指導(dǎo)自主研發(fā)與外包項(xiàng)目管理決策。

1 研發(fā)組織的垂直整合

在早期的制造業(yè)中，各種職能都集中于公司內(nèi)部，包括市場營銷、設(shè)計(jì)、制造、采購和銷售。這種經(jīng)營模式現(xiàn)在還存在于一些小作坊式的企業(yè)中。但公司的最終目標(biāo)是盡可能地得到高額利潤。在生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大的情況下，職能分工將帶來高效率的特殊技能，可以行使不同的作用，公司通過垂直鏈進(jìn)行集成管理而獲得更高的效率。新產(chǎn)品研發(fā)組織也與此類似。比如，隨著設(shè)計(jì)的復(fù)雜性和設(shè)計(jì)規(guī)模的增長，設(shè)計(jì)工作區(qū)分成不同的專業(yè)功能段，所有權(quán)、控制、執(zhí)行分離，然后通過垂直鏈集成在一起。隨著科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)使得數(shù)據(jù)傳輸變得更加容易，同時(shí)得益于生產(chǎn)規(guī)模和市場競爭的作用，部分產(chǎn)品的設(shè)計(jì)外包給市場成為必要和可能。

2 研發(fā)外包項(xiàng)目的交易成本分析

在交易過程中，Williamson[7]提出兩種原因?qū)е铝私灰壮杀镜漠a(chǎn)生。

第一種與人的行為有關(guān)，即有限理性和機(jī)會(huì)主義。有限理性是指由于知識的局限性，人們只能對未來進(jìn)行預(yù)測，不可能準(zhǔn)備完善的應(yīng)急計(jì)劃，也不可能有非常完善的合同。機(jī)會(huì)主義則指購買行為的雙方處于不對等的形勢下。持有較多信息的一方，勢必將追求己方的最佳利益，而非另一方的利益。

第二種與具體交易有關(guān)，即不確定性、頻率和交易的特殊性。這三者都是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要因素。不確定性意味著信息的不完整，一些問題的相關(guān)信息缺失。頻率意味著大股東和債權(quán)人通常與公司及其管理者有長期和持續(xù)的關(guān)系，這種長期關(guān)系有可能降低管理交易成本。交易的特殊性來源于資產(chǎn)的專用性，對某些公司來說是具有高度專業(yè)價(jià)值的資產(chǎn)，對其他公司可能是低價(jià)值或沒有價(jià)值的。

對于研發(fā)外包項(xiàng)目來說，上述這些交易成本條件顯著存在，導(dǎo)致了相應(yīng)費(fèi)用的產(chǎn)生。產(chǎn)品研發(fā)組織的主要目標(biāo)是運(yùn)行效率和快速開發(fā)。比如，受限于設(shè)計(jì)資源的容量和設(shè)計(jì)能力，需要尋找其他高效的設(shè)計(jì)方式來降低運(yùn)營成本，因此從市場上找尋外包設(shè)計(jì)成為一種可行方案。本文以換熱器的設(shè)計(jì)為例，由于換熱器設(shè)計(jì)工作較為專業(yè)，設(shè)計(jì)過程又沒有標(biāo)準(zhǔn)化、市場化的開發(fā)流程，因此可以考慮從市場上購買這種設(shè)計(jì)服務(wù)。但要發(fā)現(xiàn)良好的外包設(shè)計(jì)供應(yīng)商，則高度依賴于研發(fā)組織對技術(shù)市場的熟悉程度，比如取決于它對有多少供應(yīng)商具備換熱器設(shè)計(jì)的能力，哪個(gè)供應(yīng)商具備該領(lǐng)域先進(jìn)的技術(shù)等信息的了解。有限理性的特征將很大程度影響這一決策的交易成本與購買決策。此外，信息的不對稱也是非常明顯的。如研發(fā)組織決定從市場上購買換熱器設(shè)計(jì)，主要的原因是自身缺乏這方面的設(shè)計(jì)能力，而不是設(shè)計(jì)容量的問題。而外包設(shè)計(jì)供應(yīng)商則必須確保自身所擁有的關(guān)鍵技術(shù)不會(huì)被作為購買方的研發(fā)組織所掌握，否則很可能失去這筆交易。雙方都在期待最大收益而導(dǎo)致信息不對稱現(xiàn)象。

產(chǎn)品研發(fā)項(xiàng)目是一個(gè)基于理論和概念的開發(fā)未知產(chǎn)品的過程。其開發(fā)本身就是反復(fù)的設(shè)計(jì)、測試，然后修改，具有高失敗的可能性，并且需要反復(fù)的迭代。此外也需要專業(yè)的設(shè)備投資，如換熱器性能驗(yàn)證的測試臺(tái)，就是一筆巨大的投資，而且這個(gè)測試臺(tái)很難轉(zhuǎn)換為其他的用途。因此，不確定性和資產(chǎn)專用性在產(chǎn)品設(shè)計(jì)過程中高度相關(guān)。采購頻率是這個(gè)過程中的另一個(gè)重要因素。由于產(chǎn)品設(shè)計(jì)是以客戶的需求為基礎(chǔ)的，必須滿足不同客戶的需求，而市場上的特定供應(yīng)商可能在某個(gè)領(lǐng)域很強(qiáng)，而在其他領(lǐng)域卻毫無優(yōu)勢。所以研發(fā)采購的頻率不會(huì)像日常生產(chǎn)所需原材料的采購那樣頻繁。

3 自主研發(fā)或外包項(xiàng)目管理決策流程

圖1以換熱器自主研發(fā)與外包項(xiàng)目為例，描述了自主設(shè)計(jì)或外包設(shè)計(jì)開發(fā)選擇的決策樹，通過交易成本的判斷進(jìn)行管理決策。對于高技術(shù)相關(guān)部件的研發(fā)工作，決策的第一步是有限理性的判斷，即該工作是一種通用技術(shù)，還是一種特殊的技術(shù)。只有當(dāng)這一工作廣泛應(yīng)用于多個(gè)行業(yè)領(lǐng)域，有較大的市場規(guī)模，才能以此降低研發(fā)成本。假如這是一種通用的銅焊板式換熱器，在暖通、化工、石油等行業(yè)都有很好的應(yīng)用，外包設(shè)計(jì)要比自主研發(fā)更有效。假如這是某種空調(diào)設(shè)備特制的高效能換熱器，市場上具備這一設(shè)計(jì)能力的供應(yīng)商較少，則自主研發(fā)更有利。

圖1 換熱器自主研發(fā)與外包項(xiàng)目的決策樹

第二步是檢查交易的特殊性，即特定的資產(chǎn)和信息，需關(guān)注差異化成本和定制化成本[8]。如果該設(shè)計(jì)需要特定的資產(chǎn)，則此供應(yīng)商很容易單方面抬高價(jià)格。假如這種換熱器的尺寸較大，一般通用的測試臺(tái)無法進(jìn)行性能與可靠性驗(yàn)證，則需要特殊設(shè)計(jì)并投資新的臺(tái)位，供應(yīng)商的話語權(quán)就會(huì)更高。此外，需檢查該開發(fā)過程是獨(dú)立的，還是需要購買方與供應(yīng)商緊密合作。假如這一換熱器與整套設(shè)備的控制部分相關(guān)聯(lián)，需要采集換熱器中的液位，或者將換熱過程的過熱度等參數(shù)提交給整機(jī)設(shè)計(jì)方，整機(jī)設(shè)計(jì)方也需要將整機(jī)的需求反饋給部件設(shè)計(jì)方，那么該過程將需要大量的合作，在合作過程中還有可能會(huì)發(fā)生內(nèi)部核心技術(shù)信息泄漏。此外還需要考慮該部件的設(shè)計(jì)是否可以清晰的界定，是否需要費(fèi)時(shí)費(fèi)力地與供應(yīng)商進(jìn)行大量的技術(shù)交流，知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)也是必須考慮的主要因素。作為一個(gè)研發(fā)項(xiàng)目，如果能將外包的任務(wù)清楚切分，比如該換熱器的尺寸、位置、連接方式、進(jìn)出口流量、狀態(tài)可以清楚定義，所要求達(dá)到的換熱器效率、換熱量也可以要求和驗(yàn)證，那么該部件設(shè)計(jì)所要求的技術(shù)交流是有限和可控的。

第三步則還需討論合同的完整性，技術(shù)信息是否可以通過文本合同完整描述，并且沒有歧義，從而保證合同順利執(zhí)行。研發(fā)外包項(xiàng)目，由于涉及較多的技術(shù)細(xì)節(jié)，對技術(shù)描述的規(guī)范性、標(biāo)準(zhǔn)化提出了較高的要求。合同的完整性能避免合作雙方對條款理解的不同，并保證合同的執(zhí)行。

最后一步則是在雙方交易過程中，如何減少機(jī)會(huì)主義風(fēng)險(xiǎn)。由于研發(fā)采購的頻率一般不是太高，假如合作方認(rèn)為這是一個(gè)一次性的合作，則會(huì)比較在意是否可以在這一單交易中獲得收益。如果單方隱瞞了部分信息，則會(huì)在合同執(zhí)行時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。由于通常研發(fā)合同需要較多的技術(shù)溝通、討論，對供應(yīng)商的考察也需要較多的雙方成本投入，通過建立共同的目標(biāo)可以幫助雙方順利合作。與此相類似的是王安宇等[9]建議的用正式契約以外的關(guān)系契約來調(diào)節(jié)合作關(guān)系。

如果所有以上這些步驟都無法抉擇自主研發(fā)或外包項(xiàng)目的方案，那么建立長期的戰(zhàn)略合作伙伴[10]也是可以考慮的一個(gè)選擇?，F(xiàn)在較多的企業(yè)開始傾向于進(jìn)行長期的戰(zhàn)略合作伙伴布局，合作企業(yè)簽署排他的技術(shù)合作協(xié)議，各合作方有自身的技術(shù)發(fā)展重點(diǎn)，進(jìn)行強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。

4 交易成本量化分析

由于交易成本分析的優(yōu)勢在于可以將需考慮的各種因素量化，從而幫助管理決策，下文仍以換熱器設(shè)計(jì)為例將這一決策過程量化。

如某換熱器自主研發(fā)成本為：100萬元人民幣；市場咨詢到的外包設(shè)計(jì)費(fèi)用為：60萬元人民幣。

由于這里有著外包項(xiàng)目的成本優(yōu)勢，下一步則需進(jìn)行交易成本的估計(jì)。根據(jù)表1的計(jì)算，整個(gè)交易成本預(yù)估為35萬元人民幣。加上原來的開發(fā)費(fèi)用總計(jì)為95萬元人民幣。如果這是一個(gè)一次性的交易，可能外包設(shè)計(jì)的意義不大，因?yàn)槌杀緝?yōu)勢已經(jīng)很小，也許還有一些其他未知的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致費(fèi)用增加。但如果這是一個(gè)多次的交易，預(yù)計(jì)接下來還會(huì)有好幾個(gè)類似的設(shè)計(jì)，則考察供應(yīng)商、外延信息、雙方的交流費(fèi)用等都可以降低，此時(shí)外包是比較明智的選擇。但是如果這種開發(fā)任務(wù)對該企業(yè)來說是核心技能，且重復(fù)量非常大，在短期內(nèi)可以采取外包開發(fā)，長期則需培養(yǎng)自身研發(fā)能力。因?yàn)樵谧陨砟芰υ鲩L的基礎(chǔ)上，自主開發(fā)成本自然也會(huì)明顯下降。

5 結(jié)語

綜上所述，對于高技術(shù)相關(guān)的新產(chǎn)品設(shè)計(jì)，產(chǎn)品研發(fā)的市場規(guī)模要比日常生產(chǎn)運(yùn)營的小得多。交易成本分析概念能較好地應(yīng)用于自主研發(fā)或外包項(xiàng)目的管理抉擇。在新產(chǎn)品設(shè)計(jì)過程中，不確定性、頻率、資產(chǎn)特性等是常見的問題。如果是常規(guī)產(chǎn)品生產(chǎn)，則外包項(xiàng)目就有一定的優(yōu)勢。而對于特定產(chǎn)品，則需要非常謹(jǐn)慎。如何在開發(fā)合同中明確界定工作包，對于合同的順利執(zhí)行至關(guān)重要。如果是非常特殊的產(chǎn)品，由于有高度的不確定性，則不推薦外包。

表1 換熱器開發(fā)交易成本量化示例