王森垚

（保定市第一中學，河北 保定 071051）

一、金融企業(yè)所面臨的風險

（一）市場風險

金融企業(yè)在發(fā)展過程中需要面臨市場風險。具體來講，市場風險指因股價、匯率、利率等市場因素變化而導致的非預期損失的可能性，主要包括匯率風險、權(quán)益風險、商品風險和利率風險。不同類型的金融企業(yè)所面臨的風險也不相同。商業(yè)銀行面臨的風險范圍較大，而保險公司和證券公司面臨的風險范圍較小。

（二）信用風險

信用風險是金融企業(yè)在經(jīng)營過程中所面臨的主要風險，設計金融交易的全過程。信用風險主要指貸款方?jīng)]有預期還款所導致的風險，也叫做違約風險，是每個金融企業(yè)都會面臨的風險。

（三）流動性風險

金融企業(yè)所面臨的流動性風險主要指金融企業(yè)無法應對資產(chǎn)增加或負債下降造成的流動性困難。流動風險屬于綜合性風險，受多種因素影響，其本質(zhì)是因為金融企業(yè)資產(chǎn)流動性下降而的導致的風險。

（四）操作風險

金融企業(yè)所面臨的交易風險主要指因管理失誤或交易系統(tǒng)不健全而導致的風險。隨著金融經(jīng)濟的發(fā)展，金融企業(yè)對操作風險的重視程度不斷提高。金融企業(yè)積極采用內(nèi)部控制手段來降低操作風險。現(xiàn)階段，很多金融企業(yè)都采用精細化管理的方式來控制操作風險。

（五）聲譽風險

金融企業(yè)所面臨的聲譽風險主要指金融企業(yè)經(jīng)營活動或管理活動而產(chǎn)生的負面作用，進而引發(fā)相關(guān)利益主體對金融企業(yè)經(jīng)營管理活動不信任及社會負面評價所導致的經(jīng)濟損失風險。聲譽風險十分復雜，與信用風險、操作風險相伴而生。加強聲譽風險管理能夠有效降低金融企業(yè)的潛在風險，提高客戶忠誠度，增強金融企業(yè)競爭力。

（六）法律風險

金融企業(yè)所面臨的法律風險主要包括監(jiān)管風險和合規(guī)風險。其中，監(jiān)管風險主要指法律變動對金融企業(yè)負面影響而引起的風險。合規(guī)風險主要指金融企業(yè)違法法律規(guī)定而產(chǎn)生的風險。

二、金融企業(yè)風險管理存在的問題

（一）內(nèi)部環(huán)境不完善

完善的內(nèi)部環(huán)境是金融企業(yè)風險管理的基礎，為金融企業(yè)風險管理提供了平臺?，F(xiàn)階段，金融企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境主要包括管理政策、管理程序、管理人員素質(zhì)、企業(yè)規(guī)章制度、企業(yè)文化、信息溝通體系等。然而，很多金融企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境不夠完善，管理人員缺乏對內(nèi)部管理的重視，沒有嚴格遵循內(nèi)部控制制度，甚至有些管理人員濫用職權(quán)控制企業(yè)人事發(fā)展。并且，有些金融企業(yè)沒有設置內(nèi)部控制機制，董事會職權(quán)得不到有效行使，難以約束金融企業(yè)經(jīng)營者的行為，不利于其他利益團體和股東利益的保護。另外，還有一些企業(yè)沒有落實以人為本的原則，忽視了員工素質(zhì)和員工能力對金融企業(yè)發(fā)展的重要性，缺乏高效的約束機制和激勵機制。

（二）風險管理人員素質(zhì)不高

風險管理人員素質(zhì)直接影響著金融企業(yè)的風險管理效果，然而現(xiàn)階段，部分金融企業(yè)風險管理人員的素質(zhì)不高，難以勝任風險管理工作。具體來講，有些金融企業(yè)風險管理人員的業(yè)務能力較低，缺乏風險管理的相關(guān)技能，無法根據(jù)金融企業(yè)的風險類型進行針對性風險管理，風險管理效率不高。另外，還有部分金融企業(yè)風險管理人員的風險意識較低，忽視了風險預防工作，缺乏對風險的事前控制，只重視對風險的事后管理，難以降低金融企業(yè)的風險損失。

（三）缺乏明確的風險管理目標

部分金融企業(yè)的風險管理目標不明確，沒有制定具體的風險管理目標和風險管理標準。風險管理人員僅僅根據(jù)自己的風險管理經(jīng)驗開展工作，風險管理的隨意性較強。并且，大多數(shù)金融企業(yè)只重視短期風險的管理與控制，忽視了企業(yè)長期發(fā)展所面臨的風險，沒有對企業(yè)所面臨的長期風險進行預防和控制，嚴重影響金融企業(yè)的長期發(fā)展。

（四）風險管理體系不完善

現(xiàn)階段，很多金融企業(yè)的風險管理體系不夠完善，仍然采用傳統(tǒng)的信貸風險管理發(fā)方式，內(nèi)部控制和外部環(huán)境十分滯后，缺乏完善的風險管理組織機構(gòu)。并且，有些金融企業(yè)的風險管理內(nèi)容不全面，僅僅對企業(yè)的財務風險、信用風險、市場風險等風險進行管理，忽視了金融企業(yè)經(jīng)營過程中所面臨的聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險等潛在的風險。

三、金融企業(yè)風險管理的策略

（一）健全內(nèi)部控制制度

金融且應積極健全內(nèi)部控制制度，為風險管理提供良好的內(nèi)部環(huán)境。為此，金融企業(yè)應積極建立風險監(jiān)測制度和風險評估制度，對金融企業(yè)的貸款、投資、拆借、外匯交易等業(yè)務進行監(jiān)測，測定每項業(yè)務所在國家和地區(qū)的風險指標，為風險控制提供信息依據(jù)。并且，在業(yè)務開展過程中，金融企業(yè)應加強對業(yè)務風險狀況的跟蹤監(jiān)測。另外，金融企業(yè)應積極加強內(nèi)部審計監(jiān)督，增強內(nèi)部審計監(jiān)督的獨立性與權(quán)威性，配置業(yè)務能力較強的內(nèi)部審計人員，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

（二）完善風險管理體系

針對金融企業(yè)風險管理體系不健全的問題，金融企業(yè)應積極構(gòu)建健全的風險管理體系。為此，金融企業(yè)應全面組織分散的企業(yè)信息，并加強對企業(yè)信息的監(jiān)測與跟蹤。并且，金融企業(yè)應根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化建立風險管理組織體系，完善企業(yè)的組織架構(gòu)，將董事會設為最高決策機構(gòu)負責風險管理工作，并設置審議機構(gòu)、風險管理委員會等。同時，金融企業(yè)應改變風險管理模式，采取縱向管理和橫向管理相結(jié)合的風險管理模式，開展扁平化風險管理。另外，金融企業(yè)應落實風險管理政策體系，根據(jù)不同地區(qū)和不同類別的風險進行差別化管理，增強風險管理的針對性。

（三）加強風險管理文化建設

金融企業(yè)應積極加強風險管理文化建設，為風險管理提供良好的文化氛圍。為此，金融企業(yè)應積極樹立風險管理理念，加強宣傳風險管理的重要性，明確各部門的風險管理行為，制定統(tǒng)一的風險管理道德標準，將風險管理貫穿在金融企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的全過程，形成濃厚的金融風險管理文化氛圍。

（四）提高管理人員素質(zhì)

針對金融企業(yè)風險管理人員素質(zhì)不高的問題，金融企業(yè)應重視風險管理人員素質(zhì)的提升。為此，金融企業(yè)應積極開展培訓工作，定期對風險管理人員進行培訓，提高風險管理人員的危機意識與風險意識，培養(yǎng)風險管理人員的風險防治技能，提高風險管理人員的風險控制水平。并且，企業(yè)應積極引進專業(yè)的風險控制人員，加強對金融風險管理的指導，增強金融風險管理的專業(yè)性。