陳笑影

多邊國際貿(mào)易體制的宗旨是推崇貿(mào)易自由化，而貿(mào)易的活動過程和程序的過于繁雜，大大抵消削減關(guān)稅并減少、消除其他非關(guān)稅壁壘的努力，從而阻礙自由貿(mào)易主旨的實現(xiàn)。實現(xiàn)貿(mào)易便利化對于實現(xiàn)貿(mào)易自由化原則不可或缺。本文對多邊貿(mào)易的貿(mào)易便利化的含義、意義、內(nèi)容，以及國際社會貿(mào)易便利化的進程及成果作要闡述。

一、概述

貿(mào)易便利化能減少所有在實施、規(guī)范和管理貿(mào)易政策的過程中所發(fā)生的交易成本。本質(zhì)上，貿(mào)易便利化是技術(shù)性和具體的。即貿(mào)易活動過程和程序的簡化與協(xié)調(diào)，促進國際貿(mào)易的擴展。它被稱為“國際貿(mào)易的準繩”。

OECD等組織的定義通?；蛑饕獋?cè)重于貨物貿(mào)易的便利化，我們認為，除此之外，便利化還應(yīng)包括服務(wù)和技術(shù)貿(mào)易。

多邊貿(mào)易體制的主旨和基本原則是自由貿(mào)易。關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定和世界貿(mào)易組織在設(shè)立和總體構(gòu)思上，意在世界范圍建立一種貿(mào)易自由競爭的機制，使各國資源和優(yōu)勢得到最佳配置，“使世界資源得以充分利用，擴大商品的生產(chǎn)和交換……保證充分就業(yè)，以及實際收入和有效需求的巨大持續(xù)增長”從而造福于各國國民，繁榮各國經(jīng)濟。為實現(xiàn)上述目標，就應(yīng)促進實行自由貿(mào)易原則，即在多邊貿(mào)易體制中，通過進行多邊談判，制定規(guī)則，削減關(guān)稅并減少消除其他阻礙自由貿(mào)易的非關(guān)稅壁壘，增進成員間的貿(mào)易交往，繁榮各國的經(jīng)濟。

雖然GATT/WTO實現(xiàn)自由貿(mào)易原則的機制路徑是削減關(guān)稅并減少消除其他阻礙自由貿(mào)易的非關(guān)稅壁壘，但開展貿(mào)易的活動過程和程序過于繁雜，顯然將大大抵消削減關(guān)稅并減少、消除其他非關(guān)稅壁壘的努力，從而阻礙自由貿(mào)易主旨的實現(xiàn)。因此可以說，實現(xiàn)貿(mào)易便利化對于實現(xiàn)貿(mào)易自由化原則不可或缺！貿(mào)易便利化與貿(mào)易自由原則的這種關(guān)聯(lián)性，表明了貿(mào)易便利化有充分的理論及規(guī)則依據(jù)。

二、貿(mào)易便利化的主要內(nèi)容

從已有的貿(mào)易便利化制度與實踐看，貿(mào)易便利化的目的是通過消除貨物和服務(wù)過境時產(chǎn)生的行政管理負擔(dān)，從而降低貿(mào)易各方的操作成本。根據(jù)現(xiàn)行的國際性制度安排與實踐，國際貿(mào)易便利化的內(nèi)容至少包括：

（一）海關(guān)程序（通關(guān)）便利化

這是至今貿(mào)易便利化最有成就的方面。通關(guān)便利化就是貿(mào)易便利化在海關(guān)環(huán)節(jié)的體現(xiàn)，主要就是“海關(guān)制度和手續(xù)的簡化和協(xié)調(diào)?！?簡化意味著相對于過去的海關(guān)制度更加簡便，消除不必要的手續(xù)，使得進出口通關(guān)更加圓滑，減少貿(mào)易阻礙?！焙ｊP(guān)程序便利化主要做法是根據(jù)國際標準，實施海關(guān)程序的現(xiàn)代化和自動化。世界海關(guān)組織的目標是與各國海關(guān)共同評估海關(guān)運作的技術(shù)方面，并與各國海關(guān)當局共享研究成果，以此提高全球海關(guān)的管理效能和效率。在促進海關(guān)通關(guān)便利化機構(gòu)方面，世界海關(guān)組織秘書處設(shè)立了守法/便利司，配合WTO的貿(mào)易便利化，實施通關(guān)便利化措施；秘書處的關(guān)稅與貿(mào)易稅務(wù)司所管轄的事務(wù)也涉及通關(guān)便利化事務(wù)；另外，其協(xié)調(diào)制度委員會、目錄委員會、常設(shè)技術(shù)委員會等機構(gòu)也與通關(guān)便利化直接相關(guān)。

世界海關(guān)組織保留著一項逐漸發(fā)展起來的技術(shù)援助項目，通過提供診斷性研究和海關(guān)需求分析方面的培訓(xùn)，支持海關(guān)改革和現(xiàn)代化。該項目幫助各國海關(guān)當局根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題采取必要的改革，并對改革在貿(mào)易便利化和海關(guān)遵紀守法方面的影響進行評估。

（二） 進口許可程序便利化

進口許可程序又稱進口許可證制度，是一種貿(mào)易行政管理制度。該制度涉及進口商品進口許可證的申請、審查、頒發(fā)、使用、效力、撤消和廢止方面的程序制度。

烏拉圭回合達成的《進口許可程序協(xié)議》的總體規(guī)定目的在于保證在政府對進口許可管理過程中減少歧視性或管理部門的任意性，保證進口許可的使用方式不違背GATT1994的原則和義務(wù)，不要對國際貿(mào)易的流動形成障礙等等。

涉及貿(mào)易便利化方面，該《協(xié)議》要求：（1）及時公布必要資料.。為使WTO其他成員方政府及貿(mào)易商知悉有關(guān)進口許可程序規(guī)則，成員方應(yīng)在官方媒介上及時公布進口許可證申請程序規(guī)定及有關(guān)信息，；（2）簡化手續(xù)。申請進口許可證和許可證展期的程序應(yīng)盡可能簡化，表格應(yīng)盡可能簡單。成員方主管機關(guān)可以要求申請者提供必要的文件與資料，并至少給予申請者21天的合理時限。申請者原則上應(yīng)只需接洽一個有關(guān)的行政機關(guān)，如確有需要，所涉及的行政機關(guān)最多不應(yīng)超過三個；為提高效率，對非自動進口程序，要求除因無法控制的原因而未能做到外，許可證的申領(lǐng)期限，最長不超過60天；（3）寬容規(guī)則。申請者提交的許可證申請文件中存在微小差錯，但并未改變文件的基本數(shù)據(jù)等內(nèi)容，主管部門不得因此拒絕批準。對于申請者在文件或程序中出現(xiàn)的遺漏或差錯，如果不是因企圖欺詐或嚴重疏忽所致，則不應(yīng)給予超出警告程度的處罰。貨物在裝船或運輸?shù)冗^程中發(fā)生的數(shù)量差異，只要符合正常的商業(yè)慣例，就不得以與許可證上標明的數(shù)字有微小出入為由，拒絕批準進口。避免因辦理許可證程序的反復(fù)與繁雜，拖延國際貿(mào)易的流程。

（三）商檢、衛(wèi)生等標準與認定程序的便利化

主要涉及技術(shù)性貿(mào)易壁壘和衛(wèi)生與植物措施，技術(shù)標準實施等領(lǐng)域。在這方面，為實現(xiàn)貿(mào)易便利化而進行國際合作殊有必要。除政府當局與貿(mào)易利益相關(guān)人的合作外，政府間亦應(yīng)以伙伴的方式增加相互合作，其中包括綜合技術(shù)援助和提升整體能力，交流實施貿(mào)易便利化措施的最佳做法，就區(qū)域和國際組織共同關(guān)注的議題協(xié)調(diào)立場；

貿(mào)易便利化要求并鼓勵建立標準和評估符合標準的相互認可安排，及在技術(shù)基建發(fā)展方面持續(xù)合作，以幫助降低貿(mào)易商進入國際市場符合標準、規(guī)則的成本。貿(mào)易程序要求的資料盡量標準化，使當事人無需依對方的規(guī)章規(guī)定再重新履行相似的程序，如此體現(xiàn)便利化，等等。

（四） 商務(wù)人員流動便利化

商務(wù)人員流動便利化是促進貿(mào)易便利化的重要組成部分。在商務(wù)人員流動領(lǐng)域，我國所作的努力卓有成效。為了給那些進行短期商務(wù)活動的外國人員提供便利，我國對需多次臨時入境的科技專家及高層管理人員，根據(jù)實際情況發(fā)給有效期1年以上5年以下、每次停留最長不超過6個月的多次入境有效“F”簽證。自2003年9月1日起，對于持有日本有效普通護照的商務(wù)人員，如果他們在我國停留的期限不超過15天，也可免除辦理簽證。2003年10月，我國正式啟動APEC商務(wù)旅行卡計劃。目前，我國的外交部、公安部已開始受理APEC其他經(jīng)濟體的公民的申請，發(fā)出商務(wù)旅行卡，我國各地海關(guān)已經(jīng)設(shè)立了專用過關(guān)通道，為獲發(fā)商務(wù)旅行卡的人士進行預(yù)先清關(guān)措施，等等。

（五） 裝運前檢驗的貿(mào)易便利化

按世貿(mào)組織的有關(guān)規(guī)定，所謂“裝運前檢驗”（PSI）是指：與對將出口至用戶成員（user member）領(lǐng)土的貨物質(zhì)量、數(shù)量、價格，包括匯率和融資條件，和/或海關(guān)歸類進行核實有關(guān)的所有活動。

一些國家強制性地對貿(mào)易貨物價格等的核實，引起其他國家工商界的關(guān)注和擔(dān)心。出口商擔(dān)心裝運前檢驗采取實物檢驗、價格核實會增加他們的成本，并導(dǎo)致遲延，從而阻礙貿(mào)易。

裝運前檢驗的上述問題在GATT東京回合已受到關(guān)注。烏拉圭回合談判中，已實施裝運前檢驗制度的國家要求保留這一做法，其他談判方承認依賴裝運前檢驗制度的現(xiàn)狀，但是要求裝運前檢驗不應(yīng)導(dǎo)致不必要的遲延，或是出口商受到不公平的對待。最后，各方達成《裝運前檢驗協(xié)議》，作為現(xiàn)行多邊貿(mào)易體制法律框架文件之一。

該《協(xié)議》要求，裝運前檢驗應(yīng)迅速，避免不合理遲延。除非出口商的行為妨礙檢驗機構(gòu)按期檢驗，或由于不可抗力而不能按期檢驗，否則裝運前檢驗應(yīng)在與出口商約定的日期進行。檢驗機構(gòu)應(yīng)在結(jié)束前5天內(nèi)，出具“清潔檢驗結(jié)果報告”，并盡快將報告送達出口商或其所指定的代表。如果檢驗機構(gòu)不出具這樣的報告，則應(yīng)向出口商提供詳細的書面解釋。出口商對此可提出書面復(fù)檢的要求，檢驗機構(gòu)應(yīng)盡快進行復(fù)檢?！秴f(xié)議》的上述要求顯然是貿(mào)易便利化的體現(xiàn)。

三、貿(mào)易便利化的國際進展

有關(guān)國際組織在貿(mào)易便利化方面作了多年的努力，該問題也是GATT/WTO多邊談判多次涉及到的課題。為在全球范圍內(nèi)促進海關(guān)程序標準化和簡化，早在1973年世界海關(guān)組織即通過《關(guān)于簡化和協(xié)調(diào)海關(guān)程序的國際公約》（《京都公約》）。該《公約》內(nèi)容包括關(guān)于海關(guān)程序的一般性條款和特別附件。該《公約》在1999年進行重大修訂，改進了關(guān)于自動化、電子商務(wù)、追加計入賬目或以審計為基礎(chǔ)的審查、風(fēng)險管理技術(shù)等方面的條款。在海關(guān)通關(guān)便利化方面，一個具有里程碑意義的國際協(xié)定———《全球貿(mào)易安全與便利標準框架》?！翱蚣堋睘樵诋斍靶蝿菹拢七M各成員國海關(guān)現(xiàn)代化進程，實現(xiàn)國際貿(mào)易便利化起到重要作用。

2013年12月，世貿(mào)組織巴厘部長級會議上通過了《貿(mào)易便利化協(xié)定》。2014年11月底，世貿(mào)組織通過有關(guān)議定書，交由各成員履行國內(nèi)核準程序。2017年2月22日，WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》（TFA）正式生效，這是WTO成立以來的首個多邊貿(mào)易協(xié)定，宣示了WTO成員履行多邊貿(mào)易體系的鄭重承諾，在反全球化和逆全球化的背景下，為全球經(jīng)濟注入了強心劑，將大大推動國際貿(mào)易的增長。（作者單位為上海大學(xué)）