李金擇

【摘 要】進入21世紀，商業(yè)銀行的信貸風險已經(jīng)占據(jù)著商業(yè)銀行風險管理領(lǐng)域中至關(guān)重要的地位。隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，我國的金融市場自由化仍需要進一步深化，在當下的經(jīng)濟形勢下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中貸款業(yè)務(wù)尚是極其重要的業(yè)務(wù)之一，信貸風險直接影響著商業(yè)銀行的經(jīng)營風險，信貸風險加大，經(jīng)營風險自然而然相應(yīng)增加，故而商業(yè)銀行的信貸風險管理是銀行業(yè)風險管理中的重中之重。本文根據(jù)當下商業(yè)銀行的信貸風險現(xiàn)狀，對現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行需要解決的主要風險進行分析闡述，并且據(jù)此提出相對應(yīng)的風險管理建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風險管理；研究

一、商業(yè)銀行信貸風險概述

所謂商業(yè)銀行的信貸風險，即指商業(yè)銀行經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生風險的總和，也就是說在經(jīng)營貨幣信貸業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，因為一些不利影響造成貨幣資金無法正常及時地流通，流動性遭到阻礙，從而使貨幣無法進行增值保值的可能性大小。

信貸風險屬于信用風險領(lǐng)域，同時也是銀行業(yè)的一種傳統(tǒng)風險。信貸風險一旦發(fā)生就會對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的質(zhì)量造成不小對的影響，極其嚴重的信用風險可能甚至帶來金融危機，對我國的經(jīng)濟發(fā)展和穩(wěn)定。截止目前，我國商業(yè)銀行都積極配合人民銀行的監(jiān)管，在防范信貸風險管理方面采取相應(yīng)措施加以改善，盡管如此，信貸風險管理的防范機制仍然不夠健全，對風險管理的理論思想也并不完善。

二、我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)所面臨的主要風險

1.操作風險

操作風險指因為不完善的內(nèi)部程序或者人員的技術(shù)系統(tǒng)、外部因素影響造成貨幣資產(chǎn)損失的可能性。操作風險究其根本主要是由于商業(yè)銀行內(nèi)部控制和治理機制不當，造成的分工協(xié)調(diào)問題、操作規(guī)范問題和技術(shù)手段問題等，從而導致了信貸風險的發(fā)生。具體的操縱風險發(fā)生原因可能是發(fā)出指令、記賬結(jié)算錯誤以及操作不當或者違規(guī)致使商業(yè)銀行的自身利益遭到損害。

2.信貸風險管理監(jiān)督風險

商業(yè)銀行信貸風險管理框架不健全，銀行經(jīng)營管理層不能在總體上了解風險情況，另外，又由于風險報告制度的不完善，也同樣導致了風險管理層不能準確及時地對商業(yè)銀行信貸風險進行了解。綜上所述，我國的大多數(shù)商業(yè)銀行在總體的風險監(jiān)管方面，缺少系統(tǒng)性的管理監(jiān)督，這就是現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行面臨的信貸風險管理監(jiān)督風險。

3.信用風險

信用風險有狹義和廣義之分。狹義的信用風險是專門針對于銀行的信用風險，也就是銀行的貸款客戶由于各種因素不能如約履行從而造成信貸資金損失的可能性，本質(zhì)上是違約風險的一種。廣義的信用風險，指的是信用主體兩方中的一方主體，也就是授信方主體無法履行約定的義務(wù)時，對另一方信用主體所造成的損失。本文中的信用風險以及通常講的信用風險指的是狹義的信用風險，信用風險相對于信貸風險而言，范圍更廣，不僅僅貸款活動中存在，還廣泛存在于商業(yè)銀行的各種表內(nèi)業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)中，比如承兌和擔保等。因為商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)，信貸風險是風險管理的主要監(jiān)管對象。盡管當前我國的各大商業(yè)銀行均建立了信用風險管理框架，但跟其他經(jīng)濟發(fā)達的國家相比，我國的商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管體系仍然不健全，違約風險依舊時有發(fā)生。

三、對我國商業(yè)銀行信貸風險管理的建議

1.充分利用法律手段

為了保障商業(yè)銀行的自身合法利益和資金安全，防范信貸風險的發(fā)生，降低自身相關(guān)利益遭受損失的可能性。一方面，商業(yè)銀行必須建立適合金融市場的調(diào)節(jié)機制，依法合規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)，與法制接軌。另一方面，商業(yè)銀行在辦理信貸業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)中積極宣傳相關(guān)的法律法規(guī)，加強貸款者遵紀守法意識，積極履行約定的義務(wù)，增加貸款者履約、還本付息的自主性。從這兩方面下手，達到更好的防范信貸風險的效果。

2.健全內(nèi)部控制機制

從人員角度來說，商業(yè)銀行要加強信貸風險管理相關(guān)人員的培訓，加深內(nèi)部人員的風險控制和防范意識。健全內(nèi)部控制機制，把信貸審批和監(jiān)管進行分離監(jiān)管控制，有效隔離風險。另外，商業(yè)銀行的內(nèi)控機制還要明確區(qū)分信貸業(yè)務(wù)人員的權(quán)利和義務(wù)，明晰職責。在此基礎(chǔ)上，建立對內(nèi)控機制的檢查價機制，以保證及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)過程中存在的各種問題，查缺補漏，有效防范和控制信貸風險的發(fā)生大小。

3.完善風險管理信息系統(tǒng)

銀行進行風險評估主要依據(jù)其風險管理信息系統(tǒng)，風險管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量越好，銀行根據(jù)其進行的風險評估和管理效率就越高。不僅如此，計算機自動完成計算和對比工作，一些難以實施的風險監(jiān)管措施得以實現(xiàn)?，F(xiàn)階段，為了適應(yīng)未來發(fā)展趨勢和更好地發(fā)展壯大，我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立龐大有效的數(shù)據(jù)庫，為銀行業(yè)的風險監(jiān)督和管理提供有力的數(shù)據(jù)支持。不僅僅是為了防范信貸業(yè)務(wù)的風險，也可以是商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)風險防范的手段之一。

結(jié)合上文，信貸業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行的重要性不言而喻，是增加銀行收入的主要業(yè)務(wù)來源，但收益性和風險性的相關(guān)關(guān)系表明了銀行面臨的風險也逐漸增大。這就對商業(yè)銀行信貸風險管理提出了更高的要求?，F(xiàn)在的商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)還存在著許多有待解決的問題，這就要求我們通過借鑒監(jiān)管經(jīng)驗和不斷的探索實踐，在商業(yè)銀行的信貸風險管理方面采取有效措施，保障商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展。

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