何德旭 王朝陽 陳義國

2018年1月2日國務院發(fā)布的《中共中央國務院關于實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》明確提出，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是新時代“三農(nóng)”工作的總抓手，并提出了“開拓投融資渠道，強化鄉(xiāng)村振興投入保障”等一系列新任務。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社基礎上組建的金融機構，長期以來主要以“三農(nóng)”經(jīng)濟為服務對象，為提升農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量、提高農(nóng)民生活水平、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟活力提供了有力的金融支持。那么，在新的國家政策背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行更好地服務于鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，還存在哪些短板？筆者近半年里先后對普陀農(nóng)村商業(yè)銀行進行了兩次調(diào)研，對其相關做法、發(fā)展中面臨的問題和可行的應對策略等方面進行了考察和分析。

已有的做法

普陀農(nóng)村商業(yè)銀行是在原浙江舟山普陀農(nóng)村合作銀行的基礎上發(fā)起設立的股份制地方性金融機構，2013年10月正式掛牌，目前有營業(yè)網(wǎng)點48家。2017年末， 30萬元（含）以下小額信用貸款簽約率為19.27%。有特點的做法主要有：

“網(wǎng)格管理+整村授信”，擴大普惠覆蓋面。長期以來，小微企業(yè)及“三農(nóng)” 經(jīng)濟體難以進入大型商業(yè)銀行的視野，這既與其缺乏有效的企業(yè)管理制度和規(guī)范的財務信息有關，也與其貸款額度小、成本高、風險大的業(yè)務屬性有關。如何把它們納入到金融體系的服務范圍，是普惠金融發(fā)展需要解決的首要問題。對此，普陀農(nóng)村商業(yè)銀行一方面制訂了普惠金融提升工程五年行動計劃（2016～2020年），由區(qū)委區(qū)政府行文下發(fā)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）成立推進領導小組，并將五年行動計劃轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各村（社區(qū)）；另一方面，全面推進“金融服務進網(wǎng)格”和“整村授信”， 建立漁農(nóng)村基礎網(wǎng)格246個、特色網(wǎng)格19 個。到2017年末，全行共開展各類現(xiàn)場簽約活動125次，普惠建檔12.62萬戶，累計公議授信17471戶、21.74億元，實現(xiàn)全區(qū)漁農(nóng)村社區(qū)“整村授信”全覆蓋。

“一卡+一手機”，提升金融便捷度。一是開展“電子銀行業(yè)務推進年”活動，積極營銷豐收卡、豐收互聯(lián)（手機銀行）、豐收一碼通、智能付等業(yè)務產(chǎn)品， 2017年末手機銀行（豐收互聯(lián)）有效客戶達到30586戶，比年初新增17568戶， 互聯(lián)網(wǎng)支付商戶達到6911戶。二是加快推進智慧場景和公共場景應用，深化“智慧校園”項目，向?qū)W校教職工發(fā)放智慧校園卡。三是積極支持“智慧駕?！表椖柯涞?，上線駕駛員培訓柜面繳費業(yè)務；加快ETC客戶發(fā)展，當年新增ETC客戶3100 戶，累計簽約數(shù)達14022戶，占區(qū)域車輛保有量的33.3%。

“業(yè)務分離+人員分流”，促進結構合理化。主要是借助通過智慧銀行、自助終端、助農(nóng)終端等優(yōu)化服務結構。在總部新大樓營業(yè)廳配備自動零幣兌換機、自動發(fā)卡機、自動回單打印機、人機交互式導覽等智慧銀行系統(tǒng)，設置微信打印機等便民服務設施。撤銷業(yè)務重疊、業(yè)務量較少的蒲灣分理處，關閉漳州有人值守自助銀行，對6家網(wǎng)點進行視覺形象提升。開展助農(nóng)終端業(yè)務促銷活動，對全區(qū)27個助農(nóng)取款點實施豐收驛站升級改造。

尚存的短板

貸款行業(yè)集中度高，抗風險能力不強。普陀農(nóng)村商業(yè)銀行所在普陀區(qū)的主導產(chǎn)業(yè)是遠洋漁業(yè)，因此其貸款投向主要是與遠洋漁業(yè)相關的水產(chǎn)品收購販運加工、海上交通運輸業(yè)和漁業(yè)捕撈，三項貸款余額累計占當年貸款余額的比例在2012～2017年分別為57.85%、57.04%、48.65%、53.43%、49.8%和48.2%。2010 年之后，遠洋漁業(yè)發(fā)展低迷，與漁業(yè)相關的交通運輸、海上工程、船舶修造和燃料油經(jīng)銷等行業(yè)也受到影響，大多經(jīng)營困難。這種局面必然對銀行貸款質(zhì)量造成沖擊，并且這種風險也缺乏相應的化解手段。

以貸款為主要資產(chǎn)，不良貸款率在同業(yè)中偏高。2017年普陀農(nóng)村商業(yè)銀行貸款余額占資產(chǎn)的比重為57.4%，雖然其不良貸款規(guī)模和不良貸款率在2017年實現(xiàn)了雙降，并且其不良率低于農(nóng)村商業(yè)銀行3.16%的平均水平，但相比銀行業(yè)整體，其他銀行該比率仍然是偏高的。銀監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示， 2017年末銀行業(yè)不良貸款率為1.74%，其中大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行和外資銀行分別為1.53%、1.71%、1.52%、0.53%和0.7%。

管理體制不清，制約農(nóng)商行的良性發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部現(xiàn)代化的企業(yè)制度不夠完善，這既有農(nóng)村信用合作社改制不徹底留下來的歷史原因，也有農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展時間短、制度建設投入不夠的現(xiàn)實原因。內(nèi)部企業(yè)制度不完善使得農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)放貸款中存在審批不嚴格、過程不規(guī)范、因個人利益違規(guī)放貸等現(xiàn)象， 從而造成了農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率居高不下的現(xiàn)狀。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行和省農(nóng)村信用社聯(lián)合社之間復雜的財務行政管理關系，構成了農(nóng)村商業(yè)銀行混亂的外部管理體制。根據(jù)銀監(jiān)會辦公廳發(fā)布的《加強農(nóng)村商業(yè)銀行“三農(nóng)”金融服務機制建設監(jiān)管指引》，省聯(lián)社負責對農(nóng)村商業(yè)銀行進行績效考核，但是省聯(lián)社是由各農(nóng)村商業(yè)銀行出資組建的，二者之間存在的財務關系必然導致省聯(lián)社難以履行績效考核管理；同時，省聯(lián)社的管理更多的基于行政考慮，也影響了農(nóng)村商業(yè)銀行的市場化運作，比如省聯(lián)社可能會施壓要求農(nóng)村商業(yè)銀行給轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)發(fā)放貸款。

農(nóng)村商業(yè)銀行服務“三農(nóng)”的有效激勵不足。服務“三農(nóng)”是政府改制組建農(nóng)村商業(yè)銀行的“初心”，但隨著農(nóng)村商業(yè)銀行市場化運作程度的提高，涉農(nóng)金融業(yè)務對農(nóng)村商業(yè)銀行的吸引力在降低。涉農(nóng)金融服務主要是指貸款，但是涉農(nóng)貸款一般規(guī)模小、風險大，并且缺少有效的抵押物，使得涉農(nóng)貸款的服務成本高。同時， 農(nóng)村市場金融機構的增加使得市場競爭激烈，農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款利率逐年下降， 貸款收益也在降低。銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，農(nóng)村商業(yè)銀行的整體資產(chǎn)利潤率已經(jīng)從2014年第一季度的1.6%逐年下降到2017 年第四季度的0.9%。為此，一些農(nóng)村商業(yè)銀行涉農(nóng)貸款的增速已經(jīng)低于貸款總額的增速，有些農(nóng)村商業(yè)銀行甚至已經(jīng)將提供涉農(nóng)貸款作為企業(yè)承擔的社會責任來對待。

補短板的主要路徑

繼續(xù)深化改革，健全完善農(nóng)村商業(yè)銀行治理結構。一是完善現(xiàn)代化的企業(yè)制度。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)過十多年的發(fā)展，已經(jīng)基本建立起現(xiàn)代化的企業(yè)制度，但是經(jīng)營運作中仍然沿襲了很多農(nóng)村信用社時代的不規(guī)范做法，因此建立起完善的法人治理結構和組織管理體系就成為農(nóng)村商業(yè)銀行的首要任務。二是完善省聯(lián)社對農(nóng)村商業(yè)銀行的管理。農(nóng)村信用社改制組建為農(nóng)村商業(yè)銀行，其目的就是進行充分的市場化經(jīng)營，現(xiàn)階段省聯(lián)社對農(nóng)村商業(yè)銀行的行政管理顯然有悖于這一初衷。因此，政府應放松甚至取消省聯(lián)社對農(nóng)村商業(yè)銀行的行政管理關系，探索建立省聯(lián)社與農(nóng)村商業(yè)銀行之間類似于銀行業(yè)協(xié)會與銀行之間的行業(yè)協(xié)會管理關系。三是增加投入和提升經(jīng)營能力。農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著激烈的同業(yè)競爭和新型金融機構競爭，同時在產(chǎn)品、技術、風控等方面又存在比較明顯的弱勢。農(nóng)村商業(yè)銀行未來有必要進一步加大投入，提升企業(yè)的經(jīng)營水平和可持續(xù)發(fā)展能力，包括完善部門設置，強化企業(yè)的金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力；增加技術投入，提升科技金融在經(jīng)營中的應用；增加人力資本的投入，提升農(nóng)村商業(yè)銀行的風控能力等。

強化政策激勵，鼓勵農(nóng)村商業(yè)銀行更好服務實體經(jīng)濟。一是對涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款提供利息補貼。省聯(lián)社每年統(tǒng)計上報轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行的涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款余額，地方政府據(jù)此對農(nóng)村商業(yè)銀行提供利息補貼，其他部門配合提供財稅優(yōu)惠等。二是建立涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款風險保障機制。加快建立涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款政策性保險機構，為農(nóng)村商業(yè)銀行的資金安全提供保險；地方政府可借鑒“政府引導基金”的運作模式，設立涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款基金，參與引導農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款。三是設立準入機制，保障平均利潤率。一方面，激烈的市場競爭加上其他因素降低了農(nóng)村商業(yè)銀行從涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款中獲得的收益；另一方面，涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款在一定程度上具備的社會公共品屬性，使得政府也有理由對農(nóng)村金融機構設立準入機制，限制過度競爭，保障農(nóng)村商業(yè)銀行可從涉農(nóng)和小微企業(yè)貸款中獲得平均利潤，為其服務實體經(jīng)濟發(fā)展提供正向激勵。

提高監(jiān)管水平，有效化解農(nóng)村商業(yè)銀行的風險。一是積極化解不良貸款。針對歷史業(yè)務形成的不良貸款，在采取債轉(zhuǎn)股、政府定向債券置換、創(chuàng)新抵押物處置方式、創(chuàng)新還款方式等方法積極討回貸款外，還要予以積極核銷，優(yōu)化銀行的信用狀況。二是提升信貸質(zhì)量。總結分析歷史不良貸款產(chǎn)生的原因，規(guī)范貸款審批的流程，嚴格貸款申請的審查，強化貸款的貸后監(jiān)管。針對“三農(nóng)”貸款和小微企業(yè)貸款信息不規(guī)范、缺乏抵押物的情況，應采取利用正式材料進行程序?qū)徍伺c利用非正式信息進行實質(zhì)審核相結合的方式進行。同時，探索聯(lián)網(wǎng)共享失信信息，防止貸款主體“打一槍換一個地方”，增加失信主體的失信成本。三是建立市場化的風險處置體系。市場化經(jīng)營是銀行業(yè)金融機構改革的方向，農(nóng)村商業(yè)銀行也不例外，因此農(nóng)村商業(yè)銀行要積極探索加入存款保險體系，采用市場化的方式應對可能爆發(fā)的信用風險，這也有利于顯著提升農(nóng)村商業(yè)銀行在市場上的信用度。四是注重日常監(jiān)管。農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展時間不長，尚沒有形成較為成熟的監(jiān)管體系，金融監(jiān)管部門在引導農(nóng)村商業(yè)銀行建立健全內(nèi)控制度和風險管理機制，幫助其提高風險防范能力的同時，還要強化對農(nóng)村商業(yè)銀行的日常監(jiān)管，并積極探索出臺有針對性的監(jiān)管操作辦法。

（作者單位：中國社會科學院， 其中何德旭系財經(jīng)戰(zhàn)略研究院院長）