文/劉青森

依法治國既為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了更為有利的法治環(huán)境，又使企業(yè)面臨更加嚴(yán)格規(guī)范的法治監(jiān)管，對(duì)零售央企的發(fā)展必將產(chǎn)生重大而深遠(yuǎn)的影響。依法治企對(duì)零售央企合規(guī)經(jīng)營提出了更高要求。全面深化改革和全面推進(jìn)依法治國的要求將日益深入到我國社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，民商事、環(huán)境資源、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)關(guān)系、民生保障、國資監(jiān)管、司法體制等方面的法律規(guī)制日臻嚴(yán)細(xì)完善，給生產(chǎn)經(jīng)營、改革發(fā)展的方方面面帶來了更加嚴(yán)格的法律約束和執(zhí)法監(jiān)管。

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)定義。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)指基于法律規(guī)定或合同約定，由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化或法律主體的作為及不作為，而對(duì)企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面法律責(zé)任或后果的可能性。

這個(gè)定義科學(xué)而準(zhǔn)確地界定了法律風(fēng)險(xiǎn)的屬性，為實(shí)踐中厘清法律風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)因素、法律風(fēng)險(xiǎn)事件提供了明確的標(biāo)準(zhǔn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別客觀依據(jù)性強(qiáng)，只要企業(yè)的作為與不作為和法律規(guī)范的規(guī)定存在差異，就存在因此受到法律制裁的可能性，而無論這種可能性是出于對(duì)法律規(guī)范的生疏、誤讀還是由于故意行為。

二、引發(fā)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的主要原因

通過梳理，引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的主要原因基本上可以歸納為以下六種：

（一）法律環(huán)境，即新頒、修訂、廢止等國內(nèi)外立法活動(dòng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）違規(guī)行為，即違反法律法規(guī)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）違約行為，即合同當(dāng)事人違反合同約定、不履行或不適當(dāng)履行義務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）侵權(quán)行為，即侵犯他人合法權(quán)益導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）不當(dāng)行為，即未及時(shí)或未適當(dāng)行使法定權(quán)利或約定權(quán)利導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（六）怠于行使權(quán)力，即屬于上述五種情況，但基于法律原因，其行為可能會(huì)給企業(yè)帶來負(fù)面后果導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

這種分類，一是實(shí)現(xiàn)了法律風(fēng)險(xiǎn)分類的科學(xué)性，在邏輯上是完整的、無遺漏的，能夠涵蓋所有法律風(fēng)險(xiǎn)，并且各類別之間相互獨(dú)立、無交叉；二是實(shí)現(xiàn)了法律風(fēng)險(xiǎn)分類的實(shí)用性，便于企業(yè)更好地識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。

我們企業(yè)所有活動(dòng)在一定意義上講，都是法律活動(dòng)，所有責(zé)任在一定意義上理解也都是法律責(zé)任。隨著自身?xiàng)l件和外部競爭環(huán)境的深刻變化，對(duì)我們企業(yè)的法律需求、法律責(zé)任將越來越多。

三、零售央企面臨的重大法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略

（一）合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)

合同是市場經(jīng)濟(jì)中各類企業(yè)從事商務(wù)活動(dòng)時(shí)所采取的最為常見的基本法律形式。也正因合同在企業(yè)經(jīng)營中的廣泛應(yīng)用，決定了合同訂立、履行中的法律風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在。

合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

1. 在談判和合同審查階段，相關(guān)事項(xiàng)未明確，或?qū)彶椴粐?yán)，為合同違約埋下隱患；

2. 合同簽訂后，合同主辦部門或經(jīng)辦人將合同束之高閣，未及時(shí)跟蹤履行情況，導(dǎo)致合同履行中出現(xiàn)異動(dòng)而未及時(shí)發(fā)現(xiàn)；

3. 沒有約定違約責(zé)任或約定不明確，導(dǎo)致發(fā)生糾紛時(shí)，會(huì)出現(xiàn)無法要求對(duì)方承擔(dān)違約責(zé)任、約定承擔(dān)的違約責(zé)任不足以彌補(bǔ)我方損失、我方難以實(shí)現(xiàn)索賠權(quán)等被動(dòng)局面；

4. 對(duì)方違約后，我方主張權(quán)利不及時(shí)，導(dǎo)致無法追究對(duì)方的違約責(zé)任，或沒有及時(shí)采取措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，存在就擴(kuò)大的損失無法追償?shù)那闆r；

5. 還有一種就是合同“倒補(bǔ)簽”的情況，也可以稱為“事后合同”，這其中的風(fēng)險(xiǎn)簡單來說，就是實(shí)際在履行中或履行完的合同，因?yàn)闆]有簽訂書面合同，所以說雙方的權(quán)利義務(wù)不明確、法律責(zé)任界定不清，容易產(chǎn)生法律糾紛，產(chǎn)生糾紛后由于證據(jù)難以取得，解決起來又比較困難，合同也失去了事前控制的作用。

合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式防范措施

1. 認(rèn)真審查簽約對(duì)象的主體資格和資信能力。首先要查看對(duì)方的營業(yè)執(zhí)照和企業(yè)參加年檢的證明資料，了解其經(jīng)營范圍，以及對(duì)方的資金、信用，經(jīng)營情況，其項(xiàng)目是否合法。同時(shí)也要審查簽約人的資格，查看對(duì)方提交的法人開具的正式書面授權(quán)證明，了解對(duì)方的合法身份和權(quán)限范圍，以確保合同的合法性和時(shí)效性。對(duì)于標(biāo)的額大的交易，還應(yīng)到工商、稅務(wù)、銀行等單位調(diào)查對(duì)方當(dāng)事人的資信能力。

2. 要簽署完備的書面合同。經(jīng)濟(jì)形勢變化導(dǎo)致部分企業(yè)不能正常履約，少數(shù)企業(yè)會(huì)利用企業(yè)之間合同手續(xù)上的欠缺逃避違約責(zé)任。完備的書面合同對(duì)于保證交易安全乃至維系與客戶之間的長久關(guān)系十分重要。要與客戶簽署一式多份的書面合同，保持多份合同內(nèi)容的完全一致并妥善保存。

3. 要做好合同履約工作。在按約履行的前提下加強(qiáng)原始證據(jù)管理。對(duì)于惡意違約行為、惡訴行為，要采取“零容忍”的態(tài)度，決不手軟，堅(jiān)決采取有力措施，利用法律武器、司法途徑主張權(quán)利。

（二）非油品業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)

近年來，零售央企以其品牌、資金和渠道優(yōu)勢如火如荼開展了非油品業(yè)務(wù)，據(jù)調(diào)查，僅中國石化在全國范圍已有超過15000家易捷便利連鎖店，非油品業(yè)務(wù)即將成為零售央企的主營業(yè)務(wù)之一。非油品業(yè)務(wù)因其經(jīng)營范圍廣、商品種類繁多，涉及眾多法律法規(guī)，經(jīng)營者一不小心就容易陷入各類合規(guī)與侵權(quán)等法律問題，造成企業(yè)經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)損失。

非油品業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

1. 合規(guī)經(jīng)營法律風(fēng)險(xiǎn)。因非油品業(yè)務(wù)涉及幾千種商品，幾十種服務(wù)，不僅涉及市場管理、市場秩序、公平交易、稅務(wù)稅收的法律法規(guī)，而且涉及食品衛(wèi)生、質(zhì)量檢驗(yàn)、消防安全、廣告管理、城市管理、出版管理等法律法規(guī)，一旦經(jīng)營不規(guī)范都有可能觸犯相關(guān)法律法規(guī)和特定行業(yè)規(guī)范而受到行政處罰。

2. 侵權(quán)責(zé)任法律風(fēng)險(xiǎn)。如產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任法律風(fēng)險(xiǎn)，不當(dāng)行為侵害消費(fèi)者權(quán)益產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)，銷售授權(quán)不全的特許商品引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)，不正當(dāng)競爭法律風(fēng)險(xiǎn)等等。

3. 業(yè)務(wù)與管理法律風(fēng)險(xiǎn)。包括供應(yīng)商管理風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)兩大類。供應(yīng)商管理風(fēng)險(xiǎn)至供應(yīng)商主體資格、履約能力的問題；內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)指違規(guī)收取“進(jìn)場費(fèi)”、“陳列費(fèi)”、“條碼費(fèi)”、“展示費(fèi)”等行為的法律風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)人員廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

非油品業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1. 要針對(duì)非油品業(yè)務(wù)涉及眾多法律法規(guī)的特點(diǎn)，整理相應(yīng)的法律法規(guī)，形成適用條款清單，并列明非油品業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)類別，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，增強(qiáng)法律意識(shí)，實(shí)現(xiàn)非油品業(yè)務(wù)的全方位的法律風(fēng)險(xiǎn)防控。

2. 完善證照與合同管理，從形式和內(nèi)容上實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)事前防范和事中控制。非油品業(yè)務(wù)經(jīng)營品種繁多、涉及證照多、行政許可手續(xù)復(fù)雜，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)證照管理；在合同管理上，對(duì)合同送審率和法律部門審核率應(yīng)達(dá)到100%。

3. 加強(qiáng)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理，從內(nèi)控矩陣和規(guī)范流程上全過程控制法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)存在于非油品業(yè)務(wù)的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，因此可以通過規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)行機(jī)制全過程控制法律風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)論

無論大企業(yè)還是小企業(yè)，無論國有企業(yè)還是非國有企業(yè)，都面臨著法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問題已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營、發(fā)展必須要解決的重大問題。對(duì)此，我認(rèn)為在進(jìn)行企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范時(shí)需要注意的主要問題有以下幾個(gè)方面：

（一）強(qiáng)化企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。國有企業(yè)，特別是企業(yè)主要負(fù)責(zé)人必須充分認(rèn)識(shí)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性和緊迫性，正確認(rèn)識(shí)和了解企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的形成原因和發(fā)展特點(diǎn)，研究工作措施，在思想上真正高度重視企業(yè)法制建設(shè)。

（二）建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。盡快建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的基本保證。尤其是國有企業(yè)，要把建立和完善企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制與加快現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合起來，按照《公司法》的規(guī)定理順法人治理結(jié)構(gòu)各層面的關(guān)系，建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系，建立明確各自的職責(zé)，提高企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營效率，使法律風(fēng)險(xiǎn)防范成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。在法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)領(lǐng)域要形成嚴(yán)格規(guī)范的制度，如要特別注重加強(qiáng)對(duì)合同審批、簽訂、履行等流程的管理，對(duì)合同實(shí)施情況開展效能監(jiān)察，完善合同管理制度，防范合同陷阱和風(fēng)險(xiǎn)。

（三）重視和加強(qiáng)企業(yè)法律工作者隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)企業(yè)法律工作者隊(duì)伍建設(shè)是防范法律風(fēng)險(xiǎn)的組織保障。要積極推行法律風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)和企業(yè)法律顧問制度建設(shè)，健全法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化工作職責(zé)，選拔、培養(yǎng)和充實(shí)一批高素質(zhì)的專業(yè)法律工作者。