文| 楊威然

（作者單位：哈爾濱銀行村鎮(zhèn)銀行管理總部風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部）

銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警就是在金融運(yùn)行過(guò)程中可能會(huì)發(fā)生的財(cái)產(chǎn)損失和金融體系遭到破壞等問(wèn)題，預(yù)警機(jī)制就可以對(duì)這種銀行風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)的檢測(cè)到，并且及時(shí)報(bào)警。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警就是指對(duì)銀行金融運(yùn)行過(guò)程中可能發(fā)生的資產(chǎn)損失和金融體系遭到破壞等進(jìn)行分析，并且根據(jù)預(yù)警機(jī)制分析的結(jié)果對(duì)銀行安全運(yùn)行提供對(duì)策和建議。

銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制的主要內(nèi)容

1.建立銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的意義。建立銀行預(yù)警機(jī)制對(duì)于我國(guó)金融機(jī)制的穩(wěn)定和銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定都有重要意義。銀行最重要的就是信用，如果一個(gè)銀行沒(méi)有信用度那這個(gè)銀行也不會(huì)有很好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)銀行又是最大的負(fù)債者，所以銀行的信用是很重要的。銀行很多都是商業(yè)性的，商業(yè)銀行的自有資本只有百分之八，所以商業(yè)銀行的資本金極其容易受到侵蝕，很容易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。銀行預(yù)警機(jī)制是可以在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程中預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)，使得整個(gè)銀行系統(tǒng)穩(wěn)定。銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，可以在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)，將整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)降到最低，然后再壯大銀行的經(jīng)濟(jì)實(shí)力穩(wěn)定銀行的金融狀況，穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。我國(guó)正在進(jìn)行金融體制的改革，很多關(guān)于金融體制的政策相繼出臺(tái)，這就為金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展加大了力度，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展助力，但是這也會(huì)對(duì)銀行造成一些風(fēng)險(xiǎn)，容易增加銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的不確定性和不穩(wěn)定性。所以為了減少這種不穩(wěn)定性和不確定性對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的危害，銀行很有必要建設(shè)和完善監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制。

2.銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基本原則。無(wú)論做什么都是有一定的規(guī)范要遵守的，所以銀行也一樣，銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制也要遵守一些基本的運(yùn)行原則。銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在實(shí)施的時(shí)候要與相關(guān)協(xié)議中規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)相適應(yīng)，要與相應(yīng)協(xié)議的基本政策保持一致，與國(guó)際慣例接軌，不應(yīng)該違反協(xié)議中的相關(guān)規(guī)定，應(yīng)該按規(guī)矩辦事，保證信用度。在銀行對(duì)金融系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)的時(shí)候應(yīng)該按照監(jiān)督指標(biāo)進(jìn)行，不能自行制定指標(biāo)，有明確的規(guī)定才能促進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的更好進(jìn)行，促進(jìn)金融行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行。還可以對(duì)金融進(jìn)行有效的監(jiān)測(cè)、實(shí)施和度量，這樣可以準(zhǔn)確的反應(yīng)銀行風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，方便更好的建立風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，能夠有效的預(yù)防和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，以便及時(shí)的解決問(wèn)題，保證銀行和整個(gè)金融行業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)行，保證經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制應(yīng)該整體宏觀的考慮，要有系統(tǒng)性，保證整個(gè)金融系統(tǒng)都是穩(wěn)定的，不能眼光狹隘，一定要顧全大局。

3.銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基本架構(gòu)。銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制一般要建立三個(gè)方面的機(jī)制，財(cái)務(wù)信息收集傳遞機(jī)制，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)的組織機(jī)制，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析機(jī)制，這三個(gè)機(jī)制共同組成了銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。人民銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和提示預(yù)警機(jī)制是通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)信息的分析和判斷來(lái)進(jìn)行預(yù)警的，所以銀行獲取的財(cái)務(wù)信息一定要準(zhǔn)確，并且對(duì)財(cái)務(wù)分析的要合理，收集信息并且剔除沒(méi)有用的信息。銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制一定要有相關(guān)性、可靠性、完備性，這些都是銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制所應(yīng)該具有的基本性質(zhì)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建立方法

1.對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。銀行風(fēng)險(xiǎn)分析可以從定性、定量等角度分析，風(fēng)險(xiǎn)分析需要對(duì)制度建立進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)制度流程、流程內(nèi)容進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，還需要監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)，檢查風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)是需要員工來(lái)主動(dòng)控制的，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法量化，只能定性分析。因此，制度風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)只能進(jìn)行定性判斷，它們是衡量財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重要的定性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，應(yīng)納入預(yù)警系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中。定量風(fēng)險(xiǎn)分析一般就是指可以量化衡量的，像是匯率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)等都可以量化，所以這種風(fēng)險(xiǎn)就叫做量化風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)量化風(fēng)險(xiǎn)和定性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)確定銀行風(fēng)險(xiǎn)使銀行風(fēng)險(xiǎn)得到更好的控制。

2.輸入模塊和計(jì)算模塊。輸入模塊是將風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)輸入對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，然后建立整個(gè)預(yù)警系統(tǒng)，通過(guò)確定的指標(biāo)體系對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)警分析，然后完成數(shù)據(jù)的基本處理。計(jì)算模塊是整個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的核心，它的作用是確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的預(yù)警機(jī)制和預(yù)警狀態(tài)，及時(shí)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)采取相關(guān)解決措施有重要作用。輸入模塊負(fù)責(zé)將數(shù)據(jù)輸入，然后進(jìn)行相關(guān)操作對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，計(jì)算出來(lái)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)來(lái)判斷銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，然后才去合適的解決方法，計(jì)算模塊和輸入模塊是共同作用的。

3.信號(hào)分析和概念分析。信號(hào)分析法主要是建立一個(gè)計(jì)量分析模型，然后試圖用這個(gè)計(jì)量分析模型所檢測(cè)到的經(jīng)濟(jì)變量來(lái)反映某個(gè)金融體系的安全狀態(tài)。概念分析法是不考慮風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生作用的機(jī)理，而是確定特定狀態(tài)下各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的安全指標(biāo)。然后用這個(gè)安全指標(biāo)判斷這個(gè)金融系統(tǒng)的安全水平和發(fā)展趨勢(shì)，這種方法更適合我國(guó)的具體情況，因此被我國(guó)所使用。相較于概念分析法，信號(hào)縫隙的缺點(diǎn)就很大了，因?yàn)榻鹑谑袌?chǎng)是復(fù)雜的，所以僅僅建立一個(gè)計(jì)量模型是不能將整個(gè)金融市場(chǎng)的情況記錄下來(lái)的，有限的數(shù)據(jù)不能涵蓋整個(gè)金融市場(chǎng)的狀況，如果金融危機(jī)爆發(fā)的話，這種方法就更加不適用了，很難保證風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和時(shí)效性，有很多缺點(diǎn)，所以最好的方法還是概念分析法。

綜上所述，銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的構(gòu)建包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況，國(guó)際收支狀況，經(jīng)濟(jì)金融情況等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。要想使得銀行財(cái)務(wù)得到更好的保障，就應(yīng)該建立一套合理的內(nèi)部控制系統(tǒng)，需要建立銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并且不斷的完善和創(chuàng)新，要求預(yù)警系統(tǒng)一定要是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，能夠不斷的推出新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，保證銀行的財(cái)務(wù)安全，為銀行信譽(yù)度做好保障，體現(xiàn)預(yù)警機(jī)制的全面性、有效性和動(dòng)態(tài)性、及時(shí)性。