楊漁樵,方 俊,吳春虹
(武漢理工大學(xué) 土木工程與建筑學(xué)院,武漢 430070)
當(dāng)前,在國家力推使用和實(shí)踐PPP模式的大環(huán)境下,將PPP模式引入新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域是改善傳統(tǒng)融資模式的一大創(chuàng)新性舉措,不僅能夠拓寬城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資渠道,而且對于提高我國城鎮(zhèn)建設(shè)和管理水平,提升城鎮(zhèn)發(fā)展質(zhì)量和資源利用效率等方面均有著重要意義。
近年來,國內(nèi)眾多學(xué)者緊隨國家建設(shè)新型城鎮(zhèn)化的步伐,在此領(lǐng)域進(jìn)行了大量研究,如劉旭輝[1]、伏虎[2]認(rèn)為PPP模式是滿足新型城鎮(zhèn)化建設(shè)資金需求的一種有效融資方式,能解決我國新型城鎮(zhèn)化建設(shè)中面臨的現(xiàn)實(shí)難題;李小匯[3]等針對PPP模式支持新型城鎮(zhèn)化發(fā)展的法律環(huán)境進(jìn)行了分析,并提出了相關(guān)建議;李長亮[4]認(rèn)為新型城鎮(zhèn)化的建設(shè)應(yīng)著重考慮城鎮(zhèn)承載力;馮珂[5]、鞠蕾[6]指出設(shè)立PPP產(chǎn)業(yè)基金、將PPP模式與互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等信息化技術(shù)有效融合,為新型城鎮(zhèn)化的建設(shè)提供了資金、管理及數(shù)據(jù)上的支持;李妍[7]指出,城鎮(zhèn)化水平與經(jīng)濟(jì)增長相輔相成,并且城鎮(zhèn)化對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用較強(qiáng)。本文通過分析PPP模式在新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的運(yùn)行體制和機(jī)制,試圖進(jìn)一步完善與我國新型城鎮(zhèn)化進(jìn)程相適應(yīng)的PPP模式發(fā)展的基礎(chǔ),為PPP模式在新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的具體應(yīng)用提供參考與借鑒。
PPP模式下新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)行主要以外生力量(政府)保證項(xiàng)目的實(shí)施,表現(xiàn)在政府通過一定的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、程序指導(dǎo)等對PPP項(xiàng)目進(jìn)行全過程的規(guī)范和約束,其體制框架如圖1所示。
準(zhǔn)備階段是PPP項(xiàng)目從發(fā)起到完成社會資本甄選的全部準(zhǔn)備工作過程,主要涉及項(xiàng)目發(fā)起制度、社會資本甄選以及項(xiàng)目審核制度等。
圖1 新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目體制框架
新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目可由政府或社會資本發(fā)起。當(dāng)PPP項(xiàng)目由政府發(fā)起時,政府方應(yīng)遵循PPP項(xiàng)目采購相關(guān)政策法規(guī),結(jié)合具體項(xiàng)目采購需求特點(diǎn),采用公開招標(biāo)、競爭性談判或競爭性磋商等方式,甄選PPP項(xiàng)目的合作方——社會資本;當(dāng)社會資本有意向發(fā)起PPP項(xiàng)目時,則應(yīng)以項(xiàng)目建議書的形式向相關(guān)部門推薦并在征得同意后發(fā)起。
物有所值評價和財政能力論證是PPP項(xiàng)目準(zhǔn)備階段政府審核的重點(diǎn)內(nèi)容。其中,物有所值評價的目的是論證相比于傳統(tǒng)的政府采購模式,PPP模式下新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施的供給能否得到增加、運(yùn)營效率能否得到提高、風(fēng)險分配能否得到優(yōu)化及項(xiàng)目全壽命周期建設(shè)和運(yùn)營成本能否得到有效降低等;財政能力論證是以每年政府付費(fèi)或政府可行性缺口補(bǔ)助等財政支出不得超出當(dāng)年財政收入的一定比例為評判標(biāo)準(zhǔn),對PPP項(xiàng)目特別是需要政府財政支持的項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)論證,以強(qiáng)化項(xiàng)目建設(shè)財政風(fēng)險控制,保證我國財政的可持續(xù)性。
(1)項(xiàng)目公司設(shè)立
新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP模式下通常設(shè)立專門項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施,項(xiàng)目公司一般由社會資本出資設(shè)立,也可以由社會資本和政府共同出資設(shè)立。
(2)項(xiàng)目融資
根據(jù)PPP項(xiàng)目的規(guī)模和融資需求,項(xiàng)目公司可以項(xiàng)目特許經(jīng)營期的預(yù)期收益為抵押向一家金融機(jī)構(gòu)或是多家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款或其他方式的融資。
(3)項(xiàng)目建設(shè)
項(xiàng)目公司作為PPP項(xiàng)目前期建設(shè)和后期運(yùn)營管理的主要主體,在項(xiàng)目建設(shè)過程中可根據(jù)國家或地方工程招投標(biāo)相關(guān)法律法規(guī),將新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施部分或全部建設(shè)內(nèi)容通過簽訂工程總承包合同或分包合同委托給具有專業(yè)資質(zhì)的總承包商或分包商。此外,在項(xiàng)目需進(jìn)行二次招標(biāo)時,要嚴(yán)格遵循相關(guān)法律條例,依法進(jìn)行工程承包商或分包商的甄選工作。
PPP項(xiàng)目一般由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)運(yùn)營,為確保項(xiàng)目高效運(yùn)作,在項(xiàng)目公司能力有限時可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)施運(yùn)營管理工作。政府將項(xiàng)目運(yùn)營權(quán)、收益權(quán)在特許經(jīng)營期內(nèi)讓渡給社會資本或通過政府購買服務(wù)方式向社會資本支付費(fèi)用或補(bǔ)助,政府對項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管和績效監(jiān)測,以保護(hù)社會公共利益,避免出現(xiàn)市場失靈。
PPP項(xiàng)目移交一般是在特許經(jīng)營協(xié)議履約完成或項(xiàng)目提前終止后,項(xiàng)目公司將項(xiàng)目設(shè)施及相關(guān)權(quán)益以協(xié)議規(guī)定的條件及程序移交給政府或政府指定的機(jī)構(gòu)。
基于PPP模式的新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)機(jī)制是在合理的PPP模式體制約束下,項(xiàng)目各參與主體為實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)通過各自內(nèi)生動力設(shè)計(jì)和采用的相互合作和約束的具體方式、方法的總稱。主要涉及項(xiàng)目合同治理機(jī)制、市場機(jī)制和“利共體”機(jī)制,如圖2所示。
圖2 新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目體制體系
合同治理作為新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目運(yùn)作的關(guān)鍵工作,主要包括代理機(jī)制、激勵機(jī)制和爭端裁決機(jī)制等。
PPP項(xiàng)目涉及公共部門和社會資本的跨界整合,跨部門協(xié)同過程中,政府、社會資本和社會公眾之間的復(fù)雜關(guān)系會產(chǎn)生多種委托代理問題,社會資本可能因信息不對稱、社會公眾對公共服務(wù)反饋不足或無效等因素而采取投機(jī)行為,政府也可能存在暗箱操作、推脫責(zé)任等行為。為解決這些問題,可通過明確主體之間的委托代理關(guān)系及職責(zé),建立公共服務(wù)信息共享及消費(fèi)者評議平臺,加強(qiáng)倫理道德建設(shè)等措施構(gòu)建一套成熟的代理機(jī)制規(guī)范各方合作關(guān)系。
激勵機(jī)制旨在誘導(dǎo)合同參與者積極履行合同義務(wù),建立長久合作機(jī)制。針對性、有效性、驅(qū)動性、經(jīng)濟(jì)性和公平性是構(gòu)建激勵機(jī)制的基本原則,應(yīng)以實(shí)現(xiàn)社會公共利益最大化為目標(biāo),按照“確定激勵對象-利益訴求分析-激勵方式設(shè)計(jì)-考核評價”的流程進(jìn)行構(gòu)建。首先,確定激勵對象,明確各參與方之間簽訂的各類合同中激勵主體和激勵客體,保證激勵的針對性;其次,充分了解不同合同主體的利益訴求,準(zhǔn)確找出激勵誘導(dǎo)因素集合,保證激勵的有效性;另外,激勵方式設(shè)計(jì)要結(jié)合多種措施,保證激勵的內(nèi)在驅(qū)動性、經(jīng)濟(jì)性和對稱性;最后,建立績效考核制度,進(jìn)行績效考核評價。
爭端裁決機(jī)制是政府部門和社會資本解決爭端、維持合作、協(xié)調(diào)雙方權(quán)益的重要保障,應(yīng)從爭端收集、分析反饋、裁決處理三個環(huán)節(jié)構(gòu)建爭端裁決機(jī)制,為社會資本和項(xiàng)目使用者提供快速投訴并解決爭端的有效渠道,保證主體各方有效溝通和長期合作。
市場機(jī)制是新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目運(yùn)作的核心,主要包括競爭機(jī)制、付費(fèi)機(jī)制、定價機(jī)制和退出機(jī)制等。
由于基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域產(chǎn)品和服務(wù)的基本特性,導(dǎo)致社會資本的進(jìn)入受到市場準(zhǔn)入限制,PPP模式的順利展開亟需政府和市場的分工合作。在新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域引入競爭機(jī)制的關(guān)鍵是實(shí)施招標(biāo)投標(biāo),通過競爭,能夠產(chǎn)生多種效應(yīng),如延伸效應(yīng)——通過合作競爭,允許社會資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域,讓社會力量參與公共服務(wù),形成“人人參與,人人受惠”的基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營模式,推動新型城鎮(zhèn)化的快速發(fā)展;服務(wù)優(yōu)化效應(yīng)——戰(zhàn)略合作伙伴在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資、建造、運(yùn)營等階段發(fā)揮各自優(yōu)勢,形成最優(yōu)建設(shè)鏈,該建設(shè)鏈可滿足社會多層次需求,提高社會對城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的整體滿意度。
付費(fèi)機(jī)制作為PPP項(xiàng)目合同中的核心要素之一,是平衡項(xiàng)目各參與主體利益訴求的關(guān)鍵,在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)過程中應(yīng)根據(jù)PPP項(xiàng)目具體經(jīng)濟(jì)屬性、運(yùn)作模式等因素設(shè)計(jì)并采用相應(yīng)的政府付費(fèi)、使用者付費(fèi)或政府可行性缺口補(bǔ)助。
定價機(jī)制的構(gòu)建是通過統(tǒng)籌“定價前—定價中—定價后”全過程,通過預(yù)先考慮項(xiàng)目定價全過程的影響因素及其互動關(guān)系,提前規(guī)劃應(yīng)對預(yù)案,最終使PPP項(xiàng)目定價協(xié)調(diào)運(yùn)行,定價機(jī)制運(yùn)行流程如下頁圖3所示。其中,科學(xué)的調(diào)價機(jī)制是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目定價機(jī)制的核心,是維護(hù)項(xiàng)目合作方權(quán)益,鼓勵社會資本力量致力于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),加快新型城鎮(zhèn)化進(jìn)程的有力舉措。本文構(gòu)建的調(diào)價模型主要是綜合考慮消費(fèi)價格指數(shù)(CPI),以基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目建設(shè)原材料、運(yùn)營管理人員工資為基數(shù)的復(fù)合調(diào)價。
假設(shè)除原材料、運(yùn)營管理人員工資以外的基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目建設(shè)其他成本均以消費(fèi)價格指數(shù)來反映,基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)原材料、運(yùn)營管理人員工資中可調(diào)部分的成本分別為A、B,對應(yīng)的物價指數(shù)分別為at、bt,第t年調(diào)整后的價格為pt,具體的價格調(diào)整公式如下:
圖3 定價機(jī)制流程
式中,λ1、λ2、λ3分別為基礎(chǔ)設(shè)施PPP項(xiàng)目建設(shè)原材料、運(yùn)營管理人員工資和居民消費(fèi)價格指數(shù)對經(jīng)營成本變化的影響權(quán)重,且λ1+λ2+λ3=1。此種調(diào)價方式合理規(guī)避了項(xiàng)目公司建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施過程中面對的原材料價格、管理人員工資等價格變動風(fēng)險,有效保障了項(xiàng)目合作方的合法權(quán)益,有助于推動新型城鎮(zhèn)化背景下基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)進(jìn)程,加快實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化與均等化發(fā)展。
退出機(jī)制是否健全是影響新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目政府和社會資本有效合作的重要因素。在保證項(xiàng)目順利實(shí)施的前提下,應(yīng)允許投資主體按照合同約定程序退出,并采取有效措施降低可能發(fā)生的沉淀成本。
PPP模式中除了政府和社會資本之間的合作伙伴關(guān)系外,還有其他圍繞項(xiàng)目公司形成的各種伙伴關(guān)系,即子共同體,這一系列子共同體通過項(xiàng)目公司形成PPP項(xiàng)目共同體,如圖4所示。
圖4 PPP項(xiàng)目參與者共同體
利益協(xié)調(diào)機(jī)制和風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制是利共體的核心,通過考慮子共同體內(nèi)以及子共同體之間風(fēng)險的最佳應(yīng)對和分擔(dān),實(shí)現(xiàn)利益最優(yōu)分配,是營造公平公正、利共體合作共贏氛圍的重要手段。其中,子共同體在PPP項(xiàng)目中的利益獲取主要是通過與項(xiàng)目公司構(gòu)成的合同治理機(jī)制進(jìn)行,受項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營風(fēng)險影響較小,收益較為穩(wěn)定;而政府和社會資本作為PPP項(xiàng)目的兩大建設(shè)主體,雙方之間對未分配利潤的再分配不僅要遵循項(xiàng)目合同的約定,還應(yīng)綜合考慮雙方對項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險的承擔(dān)大小、對項(xiàng)目的參與程度和奉獻(xiàn)度等多方面的影響,利益分配機(jī)制較為復(fù)雜。
在公私雙方之間構(gòu)建合理有效的利益分配機(jī)制是保證子共同體獲取合理投資回報的重要前提,本文結(jié)合新型城鎮(zhèn)化過程中基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)實(shí)際,綜合考慮公私雙方投資比重、風(fēng)險分?jǐn)傁禂?shù)、合同執(zhí)行度、項(xiàng)目參與度及使用者滿意度等因素,運(yùn)用Shapely值法針對項(xiàng)目未分配利潤構(gòu)建了公私雙方之間的最優(yōu)分配模型。
假定N為PPP項(xiàng)目所有參與人員的集合,S∈N為N中的某一項(xiàng)目參與主體。z(S)為PPP項(xiàng)目建設(shè)總體收益,Xi為項(xiàng)目各參與主體在PPP項(xiàng)目建設(shè)過程中獲得的初始收益。運(yùn)用Shapely值法可將各參與主體初始收益確定為:
其中,n為PPP項(xiàng)目的參與主體的總個數(shù),s為子集中各參與人員的個數(shù),z(S-i)表示集合S中去掉參與主體i后的收益,即[z(S)-z(S-i)]可以看作是參與主體i對項(xiàng)目S的貢獻(xiàn)。
基于對公私雙方參與投資比重、風(fēng)險因素等方面的綜合考慮(見表1),對Shapely值法算出的初始收益值進(jìn)行修正。PPP項(xiàng)目利益分配的影響因素用J表示,其中J={j},j=1,2,3,4,5。
表1 利益分配修正因素
根據(jù)表1,可得出PPP項(xiàng)目利益分配的影響因素修正矩陣A:
對矩陣A進(jìn)行歸一化處理,得到調(diào)整后的PPP項(xiàng)目利益分配的影響因素修正矩陣B:
其次,將投資比重、風(fēng)險分?jǐn)傁禂?shù)、合同執(zhí)行力度、項(xiàng)目參與程度及使用者滿意度對PPP項(xiàng)目利益分配的影響程度設(shè)為,繼而,根據(jù)公式:
式中,R1、R2為調(diào)整后各因素對公共部門、私人部門所得利益的綜合影響程度。
最后,通過對Shapely值法算出的初始收益進(jìn)行調(diào)整,可得出各部門在參與PPP項(xiàng)目建設(shè)過程中實(shí)際所分配到的利益為:
綜合上述分析可得出基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目中公私雙方獲得的最合理利潤。在未分配利潤再分配的過程中,各因素對利益分配結(jié)果的影響程度α、合同執(zhí)行力度和項(xiàng)目參與程度可通過專家打分法加以量化和最終確定;對于不變因素——投資比重可通過對項(xiàng)目投入的核算確定各方的出資比例;風(fēng)險分?jǐn)傁禂?shù)可采用模糊綜合分析法加以確定;使用者滿意度即可借助問卷調(diào)查或打分法等方式,在基礎(chǔ)設(shè)施使用者間進(jìn)行調(diào)查。
(1)國內(nèi)各典型地區(qū)都充分認(rèn)識到推行PPP模式的重大意義,均能針對本地區(qū)實(shí)際情況從風(fēng)險分擔(dān)、市場競爭以及政府監(jiān)管等角度提出了適合該地區(qū)發(fā)展的最優(yōu)指導(dǎo)意見或?qū)嵤┺k法。
(2)在對PPP項(xiàng)目遴選中,借鑒“物有所值”評價方法,對備選項(xiàng)目進(jìn)行全面評估、對運(yùn)營成本及可獲得的利潤進(jìn)行綜合分析,重點(diǎn)關(guān)注增加供給,優(yōu)化風(fēng)險分擔(dān),提高服務(wù)質(zhì)量和運(yùn)營效率,降低項(xiàng)目成本,鼓勵技術(shù)創(chuàng)新和競爭等方面。
(3)國內(nèi)各典型地區(qū)PPP新規(guī)均體現(xiàn)出較為系統(tǒng)的思路,如建立動態(tài)補(bǔ)貼機(jī)制、建立風(fēng)險池和提供其他優(yōu)惠政策等。
(1)國內(nèi)各省市目前對PPP新規(guī)關(guān)注的重點(diǎn)大多局限于地方債務(wù)管理和預(yù)算制度改良,對國發(fā)60號文大力倡導(dǎo)的投融資機(jī)制改革與創(chuàng)新的響應(yīng)明顯不足。
(2)到目前為止,嚴(yán)格遵循PPP項(xiàng)目運(yùn)行體制機(jī)制,全過程實(shí)施并完成單一PPP項(xiàng)目的地區(qū)較少,大多地區(qū)尚未落實(shí)PPP項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)作中涉及的投資回報機(jī)制及退出機(jī)制。
(3)國家及各省市相關(guān)部門頒發(fā)的PPP新規(guī)的內(nèi)容較為空泛,缺乏實(shí)用性和可操作性。如在新規(guī)中尚未針對PPP模式實(shí)踐中出現(xiàn)的法律沖突、融資要領(lǐng)等問題提出有效的解決方案。
(4)在PPP模式實(shí)施流程中,僅江蘇明確提出了違約處理內(nèi)容,其他省份在此方面存在合同漏洞。
(5)PPP模式下,由于政府部門對自身角色和職能認(rèn)知不足,在開展城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)具體項(xiàng)目時容易產(chǎn)生角色混淆,嚴(yán)重阻礙了我國城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施事業(yè)的發(fā)展。
(1)設(shè)立獨(dú)立仲裁機(jī)構(gòu)?;赑PP模式中政府、社會資本、項(xiàng)目使用者等不同利益主體之間委托代理關(guān)系的復(fù)雜性,通過設(shè)立專門仲裁機(jī)構(gòu),構(gòu)建有效的法律糾紛解決機(jī)制,能更專業(yè)、權(quán)威地解決合同糾紛問題。
(2)合理進(jìn)行風(fēng)險管控。為確保PPP項(xiàng)目成功建設(shè)運(yùn)營、實(shí)現(xiàn)物有所值,應(yīng)立足于相關(guān)利益者角度,從項(xiàng)目建設(shè)不同階段深入分析所面臨的風(fēng)險,做到合理分擔(dān)和管控風(fēng)險。
(3)加快推進(jìn)PPP模式金融創(chuàng)新。PPP項(xiàng)目復(fù)雜程度較高,資金需求量大,其良性運(yùn)作需要借助多種融資手段。通過PPP模式金融體系創(chuàng)新,進(jìn)一步豐富PPP模式金融產(chǎn)品種類,形成與PPP模式不同運(yùn)作方式相適應(yīng)的金融框架體系,將有助于PPP項(xiàng)目的成功實(shí)施。
作為投融資模式和制度的創(chuàng)新,PPP模式在新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的應(yīng)用有助于實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置,緩解地方存量債務(wù)壓力,提高城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施供給效率和管理水平。因此,通過設(shè)立專業(yè)仲裁機(jī)構(gòu),合理管控項(xiàng)目建設(shè)風(fēng)險,推進(jìn)PPP模式金融體系創(chuàng)新,保障新型城鎮(zhèn)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)PPP模式體制機(jī)制的有效運(yùn)行,能有效加快我國新型城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐。
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