楊茂華 林潔 韓玉麒

摘要：基于PPP背景探討了交通設(shè)施項(xiàng)目的運(yùn)作結(jié)構(gòu)和影子收費(fèi)模式，即政府方和社會(huì)資本方按照合同約定投資比例出資形成資本金，按照合同中約定的職能責(zé)任組成項(xiàng)目公司，政府方依據(jù)項(xiàng)目的交通量和績效相結(jié)合的組合形式向項(xiàng)目公司付費(fèi)，交通量指標(biāo)和績效指標(biāo)分別占一定比例，對項(xiàng)目公司進(jìn)行適當(dāng)、有效的激勵(lì)，確保項(xiàng)目實(shí)施的效率和質(zhì)量。然后對曾家?guī)r大橋進(jìn)行分析，提出該項(xiàng)目政府付費(fèi)結(jié)構(gòu)的不足之處，并提出相應(yīng)的建議。

Abstract： Based on the background of PPP， this paper explores the operation structure and shadow tolling mode of transportation facilities project， that is， the government and social capital form capital funds according to the investment proportion agreed in the contract， and the project company is formed according to the functional responsibility stipulated in the contract. The government pays the project company according to the combination of project traffic and performance. traffic indicators and performance indicators account for a certain percentage. Appropriate and effective incentives are given to the project company to ensure project implementation efficiency and quality. Then Zengjiayan Bridge is analyzed， and the shortcomings of the government pay structure of the project is pointed out and corresponding suggestions are put forward.

關(guān)鍵詞：PPP；影子收費(fèi)；交通設(shè)施項(xiàng)目

Key words： PPP；shadow tolling；traffic facilities project

中圖分類號：F283 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4311（2018）10-0041-02

0 引言

交通基礎(chǔ)設(shè)施作為社會(huì)生產(chǎn)和居民生活的公共物質(zhì)工程設(shè)施，是其他基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，現(xiàn)在推行“一帶一路”更離不開交通基礎(chǔ)設(shè)施，只有交通先通，滿足運(yùn)輸?shù)囊螅拍芡苿?dòng)經(jīng)濟(jì)帶的暢通，由此可見，加快推進(jìn)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)仍是現(xiàn)階段的重要任務(wù)。根據(jù)2015年《中國交通年鑒》中分行業(yè)固定資產(chǎn)投資完成情況顯示，全國各行業(yè)投資總額為501264.9億元，除了制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、公共設(shè)施管理業(yè)，交通運(yùn)輸業(yè)占總投資額的7.26%，位于第四名。為充分發(fā)揮交通重大工程建設(shè)對于促投資、調(diào)結(jié)構(gòu)、穩(wěn)增長的重要作用，更好地支撐國家戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，2016年國家發(fā)展和改革委員會(huì)與交通運(yùn)輸部聯(lián)合發(fā)布《交通基礎(chǔ)設(shè)施重大工程建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃》，該行動(dòng)計(jì)劃指出2016-2018年擬重點(diǎn)推進(jìn)鐵路、公路、水路、機(jī)場、城市軌道交通項(xiàng)目303項(xiàng)，涉及項(xiàng)目總投資額約4.7萬億元，以鐵路、公路、軌道交通項(xiàng)目為重點(diǎn)投資項(xiàng)目。

黨的十八屆三中全會(huì)通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》指出，經(jīng)濟(jì)體制改革是全面深化改革的重點(diǎn)，其核心是處理好政府和市場的關(guān)系。政府和社會(huì)資本合作模式（Public-Private Partnerships，簡稱PPP）很好地把市場在資源配置中的決定性作用與政府在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的引導(dǎo)作用結(jié)合在一起。PPP模式，是指政府與私人組織之間，為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。PPP模式是順應(yīng)市場發(fā)展的產(chǎn)物，在交通運(yùn)輸、市政公用事業(yè)、房地產(chǎn)、學(xué)校、醫(yī)院等領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用。

英國M20公路的實(shí)際案例中，英國國家審計(jì)署首次提出了“影子收費(fèi)”的思想，這種思想為以后解決融資問題提供了一個(gè)新的思路和契機(jī)[1]。

目前，交通設(shè)施項(xiàng)目影子收費(fèi)模式的研究不多，財(cái)政部政府和社會(huì)資本合作中心編制了國外PPP案例，分析了各案例的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與管理以及經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等[2]；宋杰針對重慶曾家?guī)r嘉陵江大橋項(xiàng)目進(jìn)行分析，得出了政府支付責(zé)任與社會(huì)資本收益最優(yōu)均衡點(diǎn)[3]；駱建艷在對BOT模式進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的影子價(jià)格原理提出一種新的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)融資模式[4]；方建珍等人介紹了影子收費(fèi)模式“授予設(shè)計(jì)-建設(shè)-融資-運(yùn)營特許權(quán)”的運(yùn)作結(jié)構(gòu)，制定了基于服務(wù)量（交通流量或灌溉面積）的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目影子收費(fèi)的基本結(jié)構(gòu)，并指出其不足及優(yōu)化思路，提出了影子收費(fèi)模式應(yīng)用的建議[5]。本文將在論證影子收費(fèi)模式在交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中適用性的基礎(chǔ)上，研究交通基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目影子收費(fèi)基本結(jié)構(gòu)，并提出相應(yīng)的建議。

1 影子收費(fèi)融資模式的運(yùn)作結(jié)構(gòu)

影子收費(fèi)模式下，政府方和社會(huì)資本方按照合同約定投資比例出資形成資本金，社會(huì)資本一般以貨幣方式出資，政府方以貨幣或?qū)嵨镔Y產(chǎn)出資，從而按照合同中約定的職能責(zé)任組成項(xiàng)目公司，項(xiàng)目公司在規(guī)定的權(quán)限期限內(nèi)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)、融資、運(yùn)營，到期限后移交給政府方，交通基礎(chǔ)設(shè)施建成后，不直接向使用者收取任何費(fèi)用，而由政府方依據(jù)項(xiàng)目的交通量和績效相結(jié)合的組合形式向項(xiàng)目公司付費(fèi)，交通量指標(biāo)和績效指標(biāo)分別占一定比例，對項(xiàng)目公司進(jìn)行適當(dāng)、有效的激勵(lì)，確保項(xiàng)目實(shí)施的效率和質(zhì)量。交通量可根據(jù)測量設(shè)備測算出車流量，然后按照事前確定的“影子收費(fèi)”標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出一定時(shí)期內(nèi)項(xiàng)目公司在交通量指標(biāo)中的收費(fèi)額度?？冃Ц顿M(fèi)是指政府依據(jù)項(xiàng)目公司所提供的公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量付費(fèi)[6]。政府方與項(xiàng)目公司通常會(huì)明確績效標(biāo)準(zhǔn)，將政府付費(fèi)與項(xiàng)目公司的績效表現(xiàn)掛鉤，若項(xiàng)目公司未達(dá)到約定的績效標(biāo)準(zhǔn)，則會(huì)扣減相應(yīng)費(fèi)用。其運(yùn)作結(jié)構(gòu)如圖1所示。

2 交通設(shè)施項(xiàng)目影子收費(fèi)基本結(jié)構(gòu)

在影子收費(fèi)模式中，最關(guān)鍵的技術(shù)就是如何確定影子價(jià)格才為合理。項(xiàng)目公司不直接向使用者收費(fèi)，政府以土地資本、地域空間、項(xiàng)目產(chǎn)權(quán)和未來收益等經(jīng)濟(jì)要素作價(jià)入股，通過對該交通設(shè)施社會(huì)效益的綜合評價(jià)，從而確定政府方應(yīng)向項(xiàng)目公司支付的費(fèi)用。

由于政府方依據(jù)項(xiàng)目的交通量和績效相結(jié)合的組合形式向項(xiàng)目公司付費(fèi)，故交通設(shè)施項(xiàng)目影子收費(fèi)基本結(jié)構(gòu)由兩部分組成：一是交通量，二是績效。故影子收費(fèi)結(jié)構(gòu)可以表示如下：

E=f（t）+P

其中f（t）為交通量付費(fèi)，P為績效考評付費(fèi)。交通量付費(fèi)和績效付費(fèi)分別測算。

交通設(shè)施項(xiàng)目根據(jù)交通量建立的影子收費(fèi)基本結(jié)構(gòu)可以按下列步驟進(jìn)行：首先測算交通量；其次合理劃分交通流量區(qū)間；接下來進(jìn)行交通量影子價(jià)格的計(jì)算；最后確定交通量給付結(jié)構(gòu)[7]。給付結(jié)構(gòu)可以表示如下：

績效評價(jià)采用較多的是專家評分法，具體流程可分為三個(gè)步驟：首先對每項(xiàng)指標(biāo)劃分出評價(jià)等級；其次，采用具體的數(shù)值和區(qū)間來表示每個(gè)等級對應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，相應(yīng)專業(yè)根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)對所列指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)；最后通過數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出評價(jià)對象的總分值。交通設(shè)施項(xiàng)目績效指標(biāo)如下表所示，項(xiàng)目采用專家評分法對項(xiàng)目運(yùn)營階段的各項(xiàng)指標(biāo)權(quán)重打分，并統(tǒng)計(jì)匯總結(jié)果。在此基礎(chǔ)上，采用德爾菲法求取各指標(biāo)的權(quán)重值，從而得出績效考核分?jǐn)?shù)。

3 案例分析

重慶曾家?guī)r大橋主橋采用三跨連續(xù)剛性懸索加勁鋼桁梁橋，橋梁全長544m，大橋?yàn)槌鞘械缆?軌道-供水三用橋梁，分兩層建設(shè)，上層為城市道路，下層為軌道交通和過江供水管道。該項(xiàng)目社會(huì)資本為招商局重慶交通科研設(shè)計(jì)院有限公司、中鐵隧道集團(tuán)有限公司、中交第二航務(wù)工程局有限公司聯(lián)合體。該項(xiàng)目總投資32.78億，項(xiàng)目資本金為總投資的40%，政府方代表與社會(huì)資本按1：9股權(quán)比例出資，合作期為23年，其回報(bào)機(jī)制為政府付費(fèi)。由于曾家?guī)r大橋是重慶首座采用PPP模式修建的大橋，故采用的影子付費(fèi)形式簡單，根據(jù)“擬中標(biāo)結(jié)果公示表”可知中標(biāo)“影子通行費(fèi)率”為8.36元/輛，曾家?guī)r大橋二期環(huán)評報(bào)告中對交通量的預(yù)測年限為2019年、2025年和2033年，高峰小時(shí)交通流量預(yù)測見表2。

故該項(xiàng)目的政府付費(fèi)W=tP，直線式的付費(fèi)對于政府方是非常不利的，這對項(xiàng)目公司的管理缺乏監(jiān)督和激勵(lì)。交通流量的預(yù)測只是參考，而實(shí)際交通量受到多因素的影響，建議使用上面提到的多部分階段式付費(fèi)考評體系，這在一定程度上有利于控制政府付費(fèi)，同時(shí)還把項(xiàng)目公司的服務(wù)情況與付費(fèi)掛鉤，能在一定程度上達(dá)到激勵(lì)的效果。

4 結(jié)語

交通設(shè)施項(xiàng)目應(yīng)用PPP模式進(jìn)行建設(shè)還處于初步發(fā)展階段，有的城市才處于起步階段，缺少經(jīng)驗(yàn)，在建設(shè)和運(yùn)營過程中可能會(huì)遇到各種問題，應(yīng)多借鑒國外成果案例，否則后期運(yùn)營過程中可能面臨癱瘓，尤其在影子付費(fèi)策略的制定上如何達(dá)到最優(yōu)值得各方深思探討。

參考文獻(xiàn)：

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