葛香凝

【摘 要】現代社會市場競爭十分激烈，各行各業(yè)面臨巨大的生存壓力。風險管理問題是容易被保險經營企業(yè)普遍忽視的問題，但也是有可能帶來巨大負面影響的問題，保險公司需要做好自身風險識別和管控，同時，保險公司也是風險經營管理的重要機構，主要是為客戶承擔風險和轉移風險，在具體的工作中，保險公司的風險管理存在一些問題，影響整個保險業(yè)務的開展效率。為了進一步提高市場競爭力，保險公司需要積極采取措施改善風險管理現狀，提升風險管理水平。本文簡單分析了我國保險公司風險管理的重要意義及現狀，并在此基礎上提出了相關的改進措施。

【關鍵詞】保險公司；風險管理；現狀；改進措施

引言：

當今時代是一個機遇與挑戰(zhàn)并存的時代，日趨激烈的市場競爭以及全球化經濟發(fā)展的壓力，使得各個領域的企業(yè)的經營管理難度增加，為了進一步提高市場競爭力，各個領域的企業(yè)必須加強內部改革、做好風險管理，實現長久、穩(wěn)定發(fā)展。在這樣的發(fā)展背景下，保險行業(yè)作為市場敏銳性較高的行業(yè)，也必須提高對風險管理的重視。從目前情況分析，我國保險公司風險管理工作中還存在一系列的問題，例如：風險管理意識薄弱、內部控制有待加強、市場監(jiān)督機制不健全、風險管理人員配置不足、市場突發(fā)情況應對機制不足，等等。這些問題中，風險管理問題是容易被保險經營企業(yè)普遍忽視的問題，但也是有可能帶來巨大負面影響的問題。因此，保險公司需要做好風險識別、權衡和防范，從多個角度積極采取措施，提高風險管理的科學性、高效性，進而實現穩(wěn)定經營和長遠發(fā)展。

一、我國保險公司風險管理的重要意義

（一）有利于保險公司潛在風險管理

從本質屬性分析，保險公司屬于風險產業(yè)，不僅面臨巨大的市場風險，同時其自身就是以風險為主要的經營管理對象，因此，在長期的經營發(fā)展中，保險公司內部存在很多的潛在風險。近年來，我國經濟發(fā)展十分迅速，社會財富累計值增加，這給保險行業(yè)帶來了良好的發(fā)展機遇，保險公司的業(yè)務越做越多、越做越廣，在快速發(fā)展的背景下，一些經營效益不佳、盈利水平較低的公司仍然能夠維持運轉，但其潛在風險不斷增加，對于我國保險行業(yè)的發(fā)展十分不利，因此，保險公司需要加強風險管理，進而優(yōu)化保險行業(yè)的管理體系。

（二）有利于保險基金的增值保值

我國保險監(jiān)管部門對于保險資金投資渠道進一步采取了開放政策，為了保險基金的增值保值，很多保險公司開始參與金融市場的各種投資活動，所涉及的領域變得更加廣泛，同時面臨的各種風險也更加復雜。保險公司在進行保險基金投資運轉的過程中所出現的風險與一般投資活動風險存在一定的差異，主要原因在于保險基金的特殊性。保險公司主要通過收取投保人的保險費用來建立保險基金，同時將風險損失進行合理的分攤。隨著風險基金的快速積累，保險資產負債匹配難度增加，同時保險資產期限錯配風險、債券投資的信用風險不斷加大，使得投資收益更加的不穩(wěn)定。這就需要保險公司提高風險管理水平，確保保險資金投資的可靠性和經濟性，實現增值保值的目標。

二、我國保險公司風險管理現狀

（一）風險管理意識薄弱

保險公司經營管理的主要目標就是實現經濟效益的提升，因此在實際的運營中對其經營業(yè)績重視程度較高，而忽略了風險管理的重要性，導致風險管理意識薄弱。保險公司在風險管理相關理論方面的研究和實踐起步較晚，同時，一些管理人員對于風險管理工作抱有僥幸的心理，覺得風險管理不會對公司的經濟效益產生影響，同時認為風險問題很容易處理，進而造成風險管理工作開展不到位。此外，在保險公司企業(yè)文化建設中，一些保險公司并沒有注重風險管理意識的培訓，使得保險公司的基層員工的風險管理意識不足，進一步阻礙了風險管理工作的順利開展。

（二）內部控制有待加強

從我國保險公司風險管理現狀分析，其內部控制工作還存在較多的問題，導致內部管理工作不到位。目前，很多保險公司針對外部風險采取了有效的控制措施，但是缺乏有效的風險管理內控機制，使得各項風險管理工作難以得到切實、有效的開展。同時，很多保險公司缺乏專業(yè)的風險管理組織機構，尤其是基層保險公司在組織機構設置方面缺乏規(guī)范性、條理性，沒有制定標準的工作制度和業(yè)務流程，難以為風險管理提供可靠的組織基礎。同時，由于缺乏專門的風險管理部門，一些風險管理職能得不到有效的發(fā)揮，具體責任難以得到有效落實，導致保險公司的風險識別的能力和水平較低。

（三）市場監(jiān)督機制不健全

保險公司的經營管理中涉及大量的資金流轉，十分容易出現資金運用和投資風險，給保險公司以及客戶造成不必要的損失，這就需要加強市場監(jiān)督，規(guī)范保險公司的資金投資活動。但是，從目前情況分析，針對保險公司的市場監(jiān)督機制不夠健全，雖然在費率厘定、險種設計等經營實務方面監(jiān)管效果較好，但是對于償付能力監(jiān)管不到位，往往造成事后監(jiān)管，使得監(jiān)督機制缺乏前瞻性和主動性。此外，保險業(yè)務管理存在交叉情況，在多元化經營方面存在許多問題，現有業(yè)務的風險交叉?zhèn)鞑?，金融?chuàng)新帶來更加復雜的系統(tǒng)性風險，進一步影響了保險公司的可持續(xù)發(fā)展。從國際保險市場的角度看，英國、美國、瑞士、荷蘭、法國、新加坡、日本等保險行業(yè)發(fā)達國家，在市場管理方面比較規(guī)范，民眾自覺意識強，市場監(jiān)管成本比較低一些。

三、我國保險公司風險管理改進措施

（一）增強風險管理意識

保險公司要改變重業(yè)務輕管理的觀念，在日常的經營管理中，提高對風險管理工作的重視程度，并樹立全面風險管理意識，增強全體員工的風險防范意識。保險公司可以將增強風險管理意識作為企業(yè)文化建設的重點內容之一，加強風險識別、防范等方面的宣傳，在各項業(yè)務開展的各個環(huán)節(jié)以及各個崗位的工作中都要體現出風險管理工作的重要性，不斷強化全體員工的風險管理意識。此外，保險公司還需要針對管理人員加強風險管理理論、管控方法的培訓，使其能夠發(fā)揮模范帶頭作用，提高風險管理的執(zhí)行力度，使得保險公司內部形成良好的風險管理氛圍。要把風險意識的提高看做企業(yè)生產運營資源的一種，是企業(yè)核心競爭力的必要組成部分。

（二）健全內部控制體系

為了提高風險管理水平，保險公司需要健全內部控制體系，可以從機構設置和人員分配方面采取措施，對具體的工作職能進行有效的分配和落實。我國保險公司要構建風險管理委員會，設置專門的風險管理部門和管理人員負責風險管控工作，同時，科學制定風險管理工作的相關流程和規(guī)范，將風險管理責任具體落實到公司的具體崗位和人員身上，提高員工風險管理的責任感和緊迫感，進而為風險管理工作開展奠定良好的基礎。同時，我國保險公司必須設立規(guī)范、具體的內部控制標準，并將其融入到業(yè)務流程設計和改造中，定期對不同崗位與專業(yè)背景的員工實行全面系統(tǒng)的培訓和教育，用內部控制制度監(jiān)督約束所有職員的日常工作，以降低經營風險，在保障公司利益的同時，樹立較好的社會形象。

（三）完善監(jiān)督機制

為了進一步規(guī)范保險公司的各項工作，可以實行保險行業(yè)、政府機構共同監(jiān)督機制。政府機構對保險行業(yè)具有有效的市場監(jiān)管作用，可以針對保險公司的信用等級、償付能力等制定相關的評價體系，為廣大消費者提供可靠的參考。同時，政府還需要進一步完善保險行業(yè)的法律法規(guī)，為保險行業(yè)的規(guī)范化發(fā)展提供良好的法律環(huán)境，對于存在違法行為或者惡意競爭行為的保險公司予以懲罰。此外，保險行業(yè)要根據實際發(fā)展情況，建立同行業(yè)的監(jiān)督機制，規(guī)范市場競爭，進而減少經營風險。從保險公司自身來說，可以對核保程序進一步細化，減少業(yè)務人員因追求經營業(yè)績而忽略保單質量問題。

（四）建立多元化經營體系

我國保險公司必須審視投資道路，避免將資金投資于回報較高但風險較大的金融衍生品，要重視保險業(yè)務本身的擴展，大力發(fā)展養(yǎng)老保險、健康保險和財產保險等。同時，保險公司應該認清自己的專業(yè)領域，有選擇地進行多元化發(fā)展，合理地配置資源，而且可以利用專業(yè)性的科學設計和組合理論，進行風險轉移與分散。資產證券化、風險自擔與避險交易等均需要納入考慮的范疇，使資產組合的持有量達到最優(yōu)，資本利用效果達到最好。保險公司在追求多元化經營利潤的同時，要將不同業(yè)務的風險控制在在可控范圍內，達到抑制風險因素的效果，進而不斷完善對資產的風險管理。此外，保險公司在業(yè)務開展的過程中，應該在內部建立相應的客戶評級管理機制，并制定出相應的風險分析報告機制，提高風險識別與評估的能力。

四、結束語

綜上所述，在市場經濟發(fā)展快速的背景下，保險公司面臨的風險管理問題逐漸增多，為了建立安全、可靠的運營管理體系，保險公司需要認識到風險管理中存在的問題，并積極采取改進措施，例如增強風險管意識、加強內部控制、完善監(jiān)督機制等，進而提升風險管理水平，提高保險業(yè)務工作效率，有效規(guī)避各類風險，實現經濟效益的穩(wěn)定提升。

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