□ 南京市農(nóng)村金融學(xué)會(huì)課題組

2015年中共中央國(guó)務(wù)院印發(fā)《生態(tài)文明體制改革總體方案》，指出要建立綠色金融體系，推廣綠色信貸，鼓勵(lì)各商業(yè)銀行加大綠色信貸的投放量。但我國(guó)綠色信貸產(chǎn)品體系還不夠完善，大部分商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品種類(lèi)稀少且沒(méi)有創(chuàng)新。因此，綠色信貸產(chǎn)品在我國(guó)商業(yè)銀行的開(kāi)發(fā)及推廣勢(shì)在必行。

一、制約我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的因素

（一）制約我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的外因。

1.相關(guān)的法律不健全。綠色信貸政策作為環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策之一，對(duì)解決環(huán)境問(wèn)題有很大的促進(jìn)作用，但我國(guó)目前仍缺乏法律機(jī)制的支持。我國(guó)已經(jīng)初步建立起以《中國(guó)人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《商業(yè)銀行法》為核心，以《金融違法行為處罰辦法》、《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等行政法規(guī)和其他部門(mén)規(guī)章為重要組成部分，以金融司法解釋為補(bǔ)充的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管法律體系。該體系不僅從法律上支持了中國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管，還利用法律體系維護(hù)了金融業(yè)的穩(wěn)定，保障了銀行業(yè)的正常發(fā)展。但這三部法律還不能完全支持綠色信貸政策，這三部法律都是在2006年6月以前制定的，所以在當(dāng)時(shí)的重經(jīng)濟(jì)輕環(huán)境的觀念下，大部分還是依靠行政的力量保護(hù)環(huán)境。而在環(huán)境保護(hù)已發(fā)生“三個(gè)轉(zhuǎn)變”的情況下，又不可能在短時(shí)間內(nèi)做出根本性的修改，因而綠色信貸政策的法律化就顯得尤為重要。

2.相關(guān)的政策和激勵(lì)機(jī)制不完善。從政策設(shè)計(jì)來(lái)看，綠色信貸更加注重的是事前防范，防范企業(yè)污染，鼓勵(lì)環(huán)境友好型企業(yè)發(fā)展。而處于初級(jí)階段的綠色信貸而言，對(duì)于相關(guān)資料的收集相對(duì)有難度，企業(yè)的環(huán)保信用數(shù)據(jù)庫(kù)還沒(méi)有完全建立，這些都是阻礙綠色信貸政策實(shí)施的因素。如何協(xié)調(diào)、化解“環(huán)保部門(mén)—銀行—企業(yè)”三方面利益，是綠色信貸走向成功的著重點(diǎn)。首先，地方政府的態(tài)度必須改進(jìn)，地方政府以各種方式對(duì)銀行進(jìn)行信貸資源的爭(zhēng)奪并試圖轉(zhuǎn)嫁改革成本，進(jìn)而導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為扭曲。本身的利益需求促使地方保護(hù)主義成為商業(yè)銀行綠色信貸實(shí)施的最大絆腳石。地方政府會(huì)對(duì)銀行施加壓力從而保住企業(yè)并對(duì)上級(jí)有很好的交待，長(zhǎng)期以來(lái)就會(huì)影響綠色信貸的執(zhí)行。

3.環(huán)保信息不對(duì)稱(chēng)。綠色信貸其實(shí)是環(huán)保部門(mén)和金融系統(tǒng)一起推行的一項(xiàng)政策，但現(xiàn)今的狀況是銀行業(yè)太依靠環(huán)保部門(mén)所提供的信息，甚至完全讓環(huán)保部門(mén)代替拿出限制貸款企業(yè)的名單。事實(shí)上，全國(guó)如此多的貸款企業(yè)，單方面依靠環(huán)保部門(mén)給出限制名單是不現(xiàn)實(shí)的、不全面的?，F(xiàn)今，迫在眉睫的是必須以最快的速度建立并完善環(huán)保信息庫(kù)，以停止我國(guó)環(huán)保政策不全面、收集的信息不完整和沒(méi)有很好統(tǒng)一管理的局面。同時(shí)，由于企業(yè)的環(huán)境狀況是動(dòng)態(tài)的，有可能之前黑名單的企業(yè)而后變成了環(huán)保企業(yè)，又有可能環(huán)保企業(yè)因忽視環(huán)保成為了污染企業(yè)。因此，只有銀行、企業(yè)、政府和環(huán)保部門(mén)的共同合作才能提高綠色信貸政策的有效率。

4.企業(yè)對(duì)環(huán)境信息的披露不充分。銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須全面分析企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，分析由于環(huán)境問(wèn)題而可能引發(fā)的潛在環(huán)境負(fù)債和風(fēng)險(xiǎn)，所以企業(yè)的環(huán)境信息充分與否對(duì)銀行信貸決策有著重要的影響。如果企業(yè)遵守環(huán)保原則，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，積極出臺(tái)環(huán)境保護(hù)制度等，那么，這些有利的環(huán)境信息不僅給外部帶來(lái)經(jīng)濟(jì)性，還會(huì)為企業(yè)自身帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益，更會(huì)減小銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而獲取利息收入，因此，銀行會(huì)給以信貸支持。反之，銀行會(huì)停止放貸，企業(yè)籌資就會(huì)受阻。而事實(shí)上，一些對(duì)環(huán)境有污染的企業(yè)對(duì)環(huán)境信息披露持消極態(tài)度，因而環(huán)境信息不透明影響了銀行信貸決策的正確性。

5.綠色信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和程序不完善。國(guó)際上，世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、美國(guó)和歐洲的很多銀行都已把環(huán)境歸為評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)度的一個(gè)重要因素。而我國(guó)當(dāng)前的綠色信貸還沒(méi)有具體的規(guī)范制度，缺乏環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)的能力，從而綠色信貸政策在運(yùn)行的過(guò)程中受到重重阻攔。

（二）制約我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的內(nèi)因。

1.社會(huì)責(zé)任的認(rèn)識(shí)不夠。從商業(yè)銀行自身來(lái)說(shuō)，不能深度地理解企業(yè)社會(huì)責(zé)任，從而導(dǎo)致銀行忽略了綠色信貸，并且在保護(hù)生態(tài)環(huán)境的問(wèn)題上，也有不少誤區(qū)。大部分金融機(jī)構(gòu)都把綠色信貸當(dāng)作單純的為了公益而設(shè)立的政策。事實(shí)上，銀行通過(guò)履行社會(huì)責(zé)任，有助于提高聲譽(yù)，有助于銀行與外部利益相關(guān)者間建立良好的關(guān)系，有助于銀行提高業(yè)績(jī)，從而提高顧客忠誠(chéng)度。銀行堅(jiān)決擁護(hù)自己客戶(hù)的利益，樹(shù)立良好的企業(yè)形象，從而能增強(qiáng)社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力，其實(shí)銀行的利益就是客戶(hù)的利益，維護(hù)他們的利益就是維護(hù)自己的利益。

2.國(guó)際行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)引入不夠。金融領(lǐng)域內(nèi)已經(jīng)制定了一系列以實(shí)現(xiàn)環(huán)境、社會(huì)責(zé)任為目標(biāo)的自愿性原則，包括赤道原則、責(zé)任投資原則，另外還有一些針對(duì)可持續(xù)發(fā)展也可適用于金融業(yè)的自愿性協(xié)議，如全球報(bào)告倡議的金融服務(wù)領(lǐng)域補(bǔ)充協(xié)議。這些國(guó)際行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和原則在發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)很完善了，而在中國(guó)才剛剛被認(rèn)識(shí)，因此我國(guó)的金融系統(tǒng)要積極引入國(guó)際行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。其中赤道原則是國(guó)際金融發(fā)展的里程碑，成為各國(guó)銀行可持續(xù)金融運(yùn)作的行動(dòng)指南，它對(duì)中國(guó)部分銀行將“綠色信貸”引入到信貸管理工作中有明顯的推動(dòng)和指導(dǎo)作用。

3.專(zhuān)業(yè)人才和知識(shí)的支持有限。對(duì)銀行業(yè)來(lái)說(shuō)，人力資源是最重要的資源之一，“入世”后國(guó)內(nèi)金融業(yè)面臨的首要問(wèn)題是人才的流失。外資銀行依靠豐厚的薪酬、先進(jìn)的管理機(jī)制和合理的企業(yè)工作環(huán)境來(lái)容納國(guó)內(nèi)金融業(yè)的優(yōu)秀人才。由此可見(jiàn)，銀行有必要提高薪酬和通過(guò)激勵(lì)鼓勵(lì)職員的方法留住人才，讓職員感受到自己的企業(yè)文化，全面調(diào)動(dòng)他們的積極性?，F(xiàn)如今，我國(guó)很多商業(yè)銀行比較缺乏關(guān)于綠色信貸的專(zhuān)業(yè)人才和制度，進(jìn)一步阻礙了綠色信貸措施的開(kāi)展。

二、推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的建議

（一）強(qiáng)化綠色信貸意識(shí)。綠色經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為現(xiàn)在和未來(lái)的核心關(guān)注點(diǎn)，不過(guò)目前，雖然政府不斷出臺(tái)了綠色信貸、綠色保險(xiǎn)和綠色證券等方面的相關(guān)法規(guī)，但沒(méi)有達(dá)到預(yù)期的效果。由此可見(jiàn)政府、企業(yè)和金融界人士沒(méi)有從根本上認(rèn)知綠色信貸這四個(gè)字的意思，所以要提高對(duì)綠色信貸的認(rèn)知程度。首先，政府方面應(yīng)全面協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和環(huán)境指標(biāo)的可持續(xù)發(fā)展，減小犧牲環(huán)境來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象的概率；應(yīng)該對(duì)地方政府貪污腐敗、包庇環(huán)境違法項(xiàng)目的行為嚴(yán)加懲處，以創(chuàng)造公平的信貸環(huán)境為訴求；加大綠色信貸政策的宣傳力度，使綠色信貸理念深人人心。其次，企業(yè)應(yīng)從久遠(yuǎn)利益出發(fā)，深刻認(rèn)識(shí)到要想長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展、持久競(jìng)爭(zhēng)力就必須以環(huán)保節(jié)能為前提，積極響應(yīng)政府和銀行業(yè)關(guān)于綠色信貸的相關(guān)政策，探索企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展道路。最后，金融從業(yè)者要清楚理解綠色信貸的優(yōu)勢(shì)所在。

（二）完善相關(guān)法律法規(guī)。綠色信貸政策在被運(yùn)用到實(shí)踐當(dāng)中后，應(yīng)該在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)候升華為法律。明確將落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)環(huán)境全面可持續(xù)發(fā)展、確保銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行作為政策目標(biāo)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持履行社會(huì)責(zé)任、依據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策授信、授信支持與企業(yè)環(huán)保表現(xiàn)掛鉤、限制對(duì)落后生產(chǎn)能力企業(yè)授信等原則，密切環(huán)保部門(mén)和金融體系的合作，將企業(yè)環(huán)境信息納入銀行的征信系統(tǒng)，疏導(dǎo)與商業(yè)銀行信息溝通的渠道，并借助環(huán)保部門(mén)的力量，加強(qiáng)貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，補(bǔ)充商業(yè)銀行信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，強(qiáng)化“依法治貸”意識(shí)，規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)體系，建立可操作性的銀行信貸管理指南，從而實(shí)現(xiàn)真正的公平。

（三）踐行赤道原則，履行社會(huì)責(zé)任。赤道原則作為國(guó)際先進(jìn)的項(xiàng)目融資環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具和行業(yè)基準(zhǔn)，目的是為了判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，是全球商業(yè)銀行綠色信貸的通用準(zhǔn)則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身情況，主動(dòng)履行遵守赤道原則以求經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)責(zé)任的統(tǒng)一。要?jiǎng)?chuàng)建綠色信貸文化，就是要在長(zhǎng)期實(shí)踐中逐步形成做好銀行信貸工作的共同價(jià)值觀念和信貸政策。商業(yè)銀行必須努力提高金融業(yè)綠色信貸文化氛圍，提高金融從業(yè)者的綠色意識(shí)，從而通過(guò)不斷發(fā)展普及綠色信貸文化，并將其轉(zhuǎn)化成銀行獨(dú)特的一種長(zhǎng)期性競(jìng)爭(zhēng)力。從歷史上看，由于公司治理和企業(yè)社會(huì)責(zé)任之間存在著歷史的關(guān)聯(lián)性和發(fā)展的相關(guān)性，所以公司治理離不開(kāi)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，同時(shí)企業(yè)社會(huì)責(zé)任又推動(dòng)公司治理完善和發(fā)展。兩者是相輔相成的，要根據(jù)銀行公司治理模式、股東目標(biāo)和股東結(jié)構(gòu)的變化，制定出相應(yīng)的綠色信貸政策。

（四）提高對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。即使銀行對(duì)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)已慢慢增強(qiáng)，但在具體的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施中，還缺乏經(jīng)驗(yàn)，商業(yè)銀行要提高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理能力，就必須要深入了解環(huán)境污染以及環(huán)境政策變化所帶來(lái)的隱性風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注和研究國(guó)家的環(huán)境政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，主動(dòng)學(xué)習(xí)其他國(guó)家正確可行的經(jīng)驗(yàn)。目前我國(guó)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)還是企業(yè)貸款，因而判斷評(píng)估企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)程度并加以指導(dǎo)是重中之重。要通過(guò)掌握企業(yè)對(duì)環(huán)境污染處理的舉措和成果來(lái)評(píng)估企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)程度高低與否，而非僅僅憑借一紙空文的環(huán)境影響報(bào)告書(shū)來(lái)判斷。因此，如何研究出適合銀行操作的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和管理系統(tǒng)，對(duì)于綠色信貸政策的開(kāi)展非常重要。

（五）建立和完善綠色信貸授信程序。聯(lián)合國(guó)環(huán)境規(guī)劃署發(fā)表的《金融業(yè)環(huán)境暨可持續(xù)發(fā)展宣言》，強(qiáng)調(diào)了把環(huán)境因素納入標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程的必要性。要借鑒國(guó)際上比較完善的環(huán)保信貸準(zhǔn)則，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際，將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)納入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，將環(huán)保守法情況作為授信審查條件，制定出符合我國(guó)國(guó)情的“綠色信貸”指南，建立并完善綠色信貸政策、程序、標(biāo)準(zhǔn)，制定包括環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，從客戶(hù)準(zhǔn)入、授信審批、貸款發(fā)放、貸后管理等方面提高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（六）建立企業(yè)環(huán)境信息的披露機(jī)制。在實(shí)施綠色信貸的過(guò)程中，還要充分發(fā)揮政府對(duì)銀行和企業(yè)的紐帶鏈接作用，進(jìn)一步完善環(huán)保企業(yè)與金融部門(mén)的信息溝通和共享機(jī)制。國(guó)家環(huán)保部門(mén)應(yīng)與銀行監(jiān)管部門(mén)增強(qiáng)溝通協(xié)作，建立企業(yè)環(huán)保信息日常溝通和信息監(jiān)測(cè)機(jī)制。商業(yè)銀行給企業(yè)放貸時(shí)，必須嚴(yán)格依照法律行事，嚴(yán)格審核企業(yè)從事行業(yè)可能給環(huán)境造成的污染，降低由此帶來(lái)的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，要實(shí)行綠色信息的披露，不僅要有政府的支持，還需要市場(chǎng)和社會(huì)輿論的幫助。一方面，銀行向大眾負(fù)責(zé)，定期公布真實(shí)的綠色信貸結(jié)果，同時(shí)也要接受社會(huì)的監(jiān)督；另一方面，政府應(yīng)該完善對(duì)企業(yè)日常生產(chǎn)的監(jiān)督，定期檢查企業(yè)在能耗和廢棄物排放的真實(shí)情況，號(hào)召?gòu)V大人民群眾監(jiān)督企業(yè)污染環(huán)境的行為。環(huán)保部門(mén)和一些社會(huì)環(huán)境保護(hù)協(xié)會(huì)還應(yīng)該進(jìn)行企業(yè)數(shù)據(jù)真實(shí)性的實(shí)地認(rèn)證。通過(guò)多渠道的監(jiān)督，完善企業(yè)環(huán)境信息的披露機(jī)制。

（七）注重綠色信貸專(zhuān)業(yè)人員的培養(yǎng)。赤道原則是國(guó)際上比較有公認(rèn)力的較成熟的環(huán)保信貸準(zhǔn)則，但它沒(méi)有顧及到發(fā)展中的國(guó)家，應(yīng)該采納赤道原則并根據(jù)我國(guó)國(guó)情，策劃出適合我國(guó)的具體實(shí)施細(xì)則，從而使我國(guó)銀行業(yè)向國(guó)際化更前進(jìn)一步。同樣，綠色信貸人才的培養(yǎng)我們也不容忽視，應(yīng)著重吸收接納技能高、素質(zhì)高的人員，隨時(shí)做好人才的儲(chǔ)備。同時(shí)可以借助相關(guān)公共服務(wù)機(jī)構(gòu)建立第三方平臺(tái)對(duì)企業(yè)的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)估評(píng)級(jí)等，并納入企業(yè)環(huán)境信息考核中去，作為銀行發(fā)放貸款的依據(jù)。

（八）增加綠色信貸服務(wù)，加推新型產(chǎn)品。努力創(chuàng)新，推出更多適應(yīng)社會(huì)需要的新產(chǎn)品，為企業(yè)的節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境治理提供專(zhuān)項(xiàng)資金支持，加大此類(lèi)讓環(huán)境越來(lái)越好的項(xiàng)目扶持力度。為了使高能耗和高污染的企業(yè)成功實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型，銀行可以提供專(zhuān)門(mén)的綠色通道，給予這類(lèi)企業(yè)技術(shù)改造上的資金支持。銀行可通過(guò)增加貸款規(guī)模、延長(zhǎng)貸款期限、降低貸款利率、拓寬還款方式、在擔(dān)保門(mén)檻等方面予以政策傾斜等，逐漸實(shí)行產(chǎn)品創(chuàng)新，加大綠色信貸推行力度。

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