喬 榛

(黑龍江大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院，哈爾濱 150080)

一、引 言

在任何一個(gè)社會(huì)里，收入分配都是經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的重要環(huán)節(jié)。在幾乎所有的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，收入分配都是經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究的重要內(nèi)容。收入分配隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展形成多種形式，從人們?nèi)〉檬杖氲耐緩絹?lái)看，收入分配可分為掙得收入和轉(zhuǎn)移收入。掙得收入是指人們借助自己所有或占有的生產(chǎn)要素參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而取得的收入。轉(zhuǎn)移收入是指人們通過(guò)直接或間接途徑取得的非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性收入。人們通過(guò)不同的收入分配形式取得的收入會(huì)出現(xiàn)差距，這成為人類(lèi)社會(huì)發(fā)展中的一個(gè)矛盾，一方面，收入分配的多樣化形式和差別化根據(jù)必然引起收入差距；另一方面人們又天性地希望他們之間的收入是平等的。這樣的矛盾在迄今為止的社會(huì)演進(jìn)中一直困擾著人們。當(dāng)然，一個(gè)社會(huì)在以發(fā)展為主要任務(wù)的時(shí)期，收入差距通常是一個(gè)可以接受的事實(shí)，也不會(huì)引起人們激烈的反對(duì)。但當(dāng)該社會(huì)發(fā)展達(dá)到較高水平后，收入差距便越來(lái)越受到人們關(guān)注，并把收入分配是否公平與社會(huì)正義聯(lián)系起來(lái)，對(duì)收入差距的容忍度逐步下降，成為影響社會(huì)穩(wěn)定的一個(gè)關(guān)鍵性因素。

我國(guó)改革開(kāi)放后收入分配逐漸為人們所關(guān)注。改革開(kāi)放初期，人們被長(zhǎng)期壓抑的、追求財(cái)富的欲望得以釋放，擺脫計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下貧窮狀況的動(dòng)機(jī)主導(dǎo)著人們的經(jīng)濟(jì)行為。在新的分配制度安排下，人與人之間相對(duì)平均的收入分配格局逐步被打破，但在開(kāi)始階段，由此引起的收入差距并沒(méi)有受到人們特別關(guān)注。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高、人們的生活不斷改善，相應(yīng)地，收入差距越來(lái)越為人們所關(guān)注，并且成為人們對(duì)社會(huì)滿(mǎn)意度下降的一個(gè)重要原因。是什么原因造成我國(guó)收入差距不斷擴(kuò)大成為改革開(kāi)放后收入分配研究的重點(diǎn)，并形成不同的觀點(diǎn)。

對(duì)我國(guó)收入差距形成原因的分析是對(duì)具有解釋功能的經(jīng)濟(jì)學(xué)的挑戰(zhàn)。經(jīng)濟(jì)學(xué)者從分配制度、要素功能與地位、壟斷和對(duì)外貿(mào)易等不同視角進(jìn)行了分析。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，由于實(shí)行了一種體現(xiàn)平均主義的按勞分配制度，居民的收入差距比較小。改革開(kāi)放后，我國(guó)的收入分配制度不斷調(diào)整，形成了以按勞分配為主、多種分配方式并存的分配制度，允許資本、技術(shù)、土地、勞動(dòng)力等生產(chǎn)要素參與收入分配。而不同地區(qū)、不同行業(yè)及不同個(gè)體的生產(chǎn)要素稟賦不同，從而造成收入分配在地區(qū)、行業(yè)和個(gè)體之間的差距[1]。分配制度改革直接導(dǎo)致各生產(chǎn)要素所有者地位的變化。在突破了按勞分配的單一分配制度后，各種生產(chǎn)要素根據(jù)它們?cè)谏a(chǎn)中發(fā)揮的功能和地位參與收入分配，從而引起收入差距。如有人提出，由于過(guò)快的資本深化偏離現(xiàn)階段我國(guó)要素稟賦結(jié)構(gòu)，顯著降低勞動(dòng)份額[2]。還有學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)，TFP對(duì)勞動(dòng)份額具有顯著負(fù)向影響，資本增強(qiáng)型技術(shù)進(jìn)步是我國(guó)工業(yè)勞動(dòng)份額下降的重要原因[3]。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制確立和完善的過(guò)程中，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的性質(zhì)也成為影響收入分配的重要因素，產(chǎn)品市場(chǎng)扭曲或發(fā)生壟斷，對(duì)要素分配產(chǎn)生了一定的作用，如有的學(xué)者研究得出，壟斷力量對(duì)資本份額有顯著正向影響[4]。也有的學(xué)者從另外的角度研究證實(shí)，產(chǎn)品市場(chǎng)壟斷程度是勞動(dòng)份額偏離勞動(dòng)貢獻(xiàn)的重要因素[5]。在對(duì)外開(kāi)放的環(huán)境下，國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系也在一定程度上影響著收入差距的變化。國(guó)際貿(mào)易和外商直接投資(FDI)對(duì)收入分配的勞動(dòng)份額有著不同的影響，有學(xué)者認(rèn)為，國(guó)際貿(mào)易會(huì)提高本國(guó)充裕要素的收入，因而國(guó)際貿(mào)易將使中國(guó)勞動(dòng)份額提高[6]。但外商直接投資(FDI)對(duì)勞動(dòng)份額的影響是負(fù)向的，即FDI不利于勞動(dòng)份額提高，這是由于“談判力量”機(jī)制在地區(qū)間招商引資競(jìng)爭(zhēng)背景下發(fā)揮作用的結(jié)果[7]。對(duì)我國(guó)收入差距不斷擴(kuò)大的原因解釋遠(yuǎn)不止這些，但這些觀點(diǎn)在主要方面反映了收入差距形成的機(jī)理。對(duì)上述觀點(diǎn)加以歸納，又會(huì)發(fā)現(xiàn)，這些造成收入差距的原因都是經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生的結(jié)果，而且是掙得收入引起的差距。其實(shí)，形成收入差距的原因還可以源于轉(zhuǎn)移收入的差距。轉(zhuǎn)移收入對(duì)收入差距的影響基于其性質(zhì)會(huì)呈現(xiàn)不同的取向。轉(zhuǎn)移收入有正向和逆向的區(qū)分，正向的轉(zhuǎn)移收入會(huì)縮小收入差距，逆向的轉(zhuǎn)移收入會(huì)擴(kuò)大收入差距。在我國(guó)的收入差距形成格局中，收入逆向轉(zhuǎn)移對(duì)擴(kuò)大居民收入差距形成比較大的影響。收入逆向轉(zhuǎn)移的一個(gè)重要特征是多數(shù)人向少數(shù)人的收入集中，這會(huì)顯示出巨大的收入差距擴(kuò)大效應(yīng)。雖然對(duì)收入逆向轉(zhuǎn)移引起收入差距缺乏準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)估計(jì)，但人們對(duì)收入逆向轉(zhuǎn)移造成的收入差距是有充分的經(jīng)驗(yàn)感受的。我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移有著多樣的形式，且多有明顯的擴(kuò)大收入差距的效應(yīng)。

二、我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移的性質(zhì)及主要形式

收入逆向轉(zhuǎn)移是轉(zhuǎn)移收入的一種非正常但又難以避免的形式。在各個(gè)國(guó)家和各種制度中，都不同程度地存在收入逆向轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。收入逆向轉(zhuǎn)移的最主要表現(xiàn)是，低收入者向高收入者轉(zhuǎn)移收入或地位低的人向地位高的人轉(zhuǎn)移收入。之所以把這樣的收入轉(zhuǎn)移界定為是逆向的，是因?yàn)檗D(zhuǎn)移收入的目的是為了使所有人共享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果，也是為了縮小人與人之間的收入差距。如果收入轉(zhuǎn)移使收入差距擴(kuò)大，并造成社會(huì)的不公平，那么這種收入轉(zhuǎn)移就是逆向的。

收入逆向轉(zhuǎn)移的這一一般屬性，在各個(gè)國(guó)家會(huì)有不同表現(xiàn)，或具有特殊性。我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移具有明顯的轉(zhuǎn)型特征，也就是說(shuō)，在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中形成了我國(guó)的收入逆向轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。在實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期，國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的高度控制，使收入分配也完全納入國(guó)家的統(tǒng)一計(jì)劃中，而且在按勞分配原則下又形成了一種平均主義的分配格局。在這樣的分配體制和分配格局下，收入逆向轉(zhuǎn)移難有機(jī)制性的誘因，只能是隱形的、小規(guī)模的存在[8]。改革開(kāi)放后，漸進(jìn)式改革使計(jì)劃與市場(chǎng)長(zhǎng)期并存。這樣的格局引發(fā)了我國(guó)大規(guī)模的收入逆向轉(zhuǎn)移現(xiàn)象，并賦予鮮明的體制特征。因此，我國(guó)的收入逆向轉(zhuǎn)移屬于一種體制性的收入逆向轉(zhuǎn)移，其表現(xiàn)形式有：

第一，權(quán)力尋租。權(quán)力尋租是收入逆向轉(zhuǎn)移最典型、也最突出的形式。權(quán)力尋租是指握有公權(quán)者以權(quán)力為籌碼謀求自身經(jīng)濟(jì)利益的一種非生產(chǎn)性活動(dòng)。我國(guó)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中出現(xiàn)的權(quán)力尋租，具有明顯的商品交換向權(quán)力運(yùn)行滲透的特征。它是把權(quán)力商品化，或以權(quán)力為資本，去參與商品交換和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，目的是為了牟取金錢(qián)或物質(zhì)利益。

第二，公共資源不合理分配。我國(guó)在推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革的過(guò)程中，公共資源受政府控制的程度相對(duì)較強(qiáng)。如此形成的一個(gè)重要特征便是公共資源布局極不平衡，重要的、優(yōu)質(zhì)的公共資源集中在一些重要城市。這種公共資源分布不平衡帶動(dòng)了生產(chǎn)要素向具有公共資源優(yōu)勢(shì)的城市或地區(qū)集中。這個(gè)過(guò)程本身就包含著財(cái)富由落后地區(qū)向發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移，進(jìn)而會(huì)引起整體性的收入逆向轉(zhuǎn)移。

第三，行政壟斷性收入。行政壟斷實(shí)質(zhì)是把一定利益空間劃定給一些特定群體。不管行政壟斷本身有多少理由，其結(jié)果只能使一部分人受益。我國(guó)在改革進(jìn)程中，一方面走的是一條漸進(jìn)式的道路；另一方面堅(jiān)持在社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度基礎(chǔ)上使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用。這樣的改革路徑和原則決定了一部分行業(yè)要受?chē)?guó)家控制，進(jìn)而形成行政壟斷。壟斷自然會(huì)形成壟斷利潤(rùn)，而這樣的壟斷利潤(rùn)在很大程度上是因?yàn)閲?guó)家的支持獲得的，具有轉(zhuǎn)移收入的性質(zhì)，并且從轉(zhuǎn)移收入的性質(zhì)來(lái)看具有逆向的特征。

第四，逆收入再分配。我國(guó)實(shí)現(xiàn)收入再分配的主要途徑是國(guó)家預(yù)算，包括稅收和財(cái)政支出。我國(guó)的稅收是一個(gè)以流轉(zhuǎn)稅為主的結(jié)構(gòu)，流轉(zhuǎn)稅的主體地位決定了該稅制是不利于收入分配調(diào)節(jié)的。而個(gè)人所得稅的比重小，又以工薪稅為主，這進(jìn)一步削弱了稅收的收入調(diào)節(jié)功能，使再分配呈逆向特征，即不是高收入者向低收入者轉(zhuǎn)移收入，而相對(duì)地表現(xiàn)為低收入者向高收入者轉(zhuǎn)移收入。在財(cái)政支出方面，由于存在許多財(cái)政支出的漏洞，使得財(cái)政支出資金最終向一些有權(quán)和有地位的少數(shù)人轉(zhuǎn)移，這更加深了收入逆向轉(zhuǎn)移的程度。

第五，價(jià)格轉(zhuǎn)移收入。價(jià)格的變化本身包含著一種轉(zhuǎn)移收入的機(jī)制。這種轉(zhuǎn)移收入在充分的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中難以發(fā)生，但在存在價(jià)格壟斷或國(guó)家對(duì)價(jià)格干預(yù)的情況下，價(jià)格的變化實(shí)際上是會(huì)引起收入轉(zhuǎn)移的。我國(guó)在改革開(kāi)放后，價(jià)格機(jī)制隨市場(chǎng)化取向改革的作用越來(lái)越突出，但國(guó)家依然保留了對(duì)一些資源和產(chǎn)品價(jià)格的控制，這與行業(yè)壟斷相配合又形成了價(jià)格壟斷。如此，我國(guó)在改革開(kāi)放的進(jìn)程中因?yàn)閮r(jià)格壟斷和國(guó)家對(duì)價(jià)格干預(yù)而引起的轉(zhuǎn)移收入現(xiàn)象比較明顯，而且處于壟斷地位的行業(yè)具有很大的優(yōu)勢(shì)，這使得借助壟斷價(jià)格轉(zhuǎn)移的收入具有逆向特征。

我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移的性質(zhì)和形式既有特殊性又表現(xiàn)得較為嚴(yán)重。這決定了我們?cè)诶斫庵袊?guó)的收入分配差距時(shí)必須要考慮這一因素，并弄清收入逆向轉(zhuǎn)移形成的特殊機(jī)制，以此為根據(jù)找到縮小我國(guó)收入差距的一些途徑。

三、我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移形成的特殊機(jī)理

收入逆向轉(zhuǎn)移是收入分配的一種特殊的或非正常的形式。然而，在人類(lèi)社會(huì)的發(fā)展歷程中，各種各樣的收入逆向轉(zhuǎn)移在不同國(guó)家或不同歷史時(shí)期都一定程度地存在著。也許這是一個(gè)矛盾，但這一矛盾又具有內(nèi)生的特征，因而是無(wú)法從根本上加以解決的。從不同國(guó)家來(lái)看，其發(fā)生收入逆向轉(zhuǎn)移都具有必然性，但發(fā)生的機(jī)制有很大的不同。這決定了各國(guó)在努力減少收入逆向轉(zhuǎn)移所選擇的方式也不相同。我國(guó)在很長(zhǎng)的歷史發(fā)展階段上都存在收入逆向轉(zhuǎn)移現(xiàn)象和形式，但自新中國(guó)成立后，由于實(shí)行了高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，在收入分配方面實(shí)現(xiàn)了一次徹底的變革，因此在抑制收入逆向轉(zhuǎn)移方面取得了明顯的效果，甚至在很大程度上消除了收入逆向轉(zhuǎn)移。但是，改革開(kāi)放后，我國(guó)在經(jīng)濟(jì)體制改革方面選擇了一條市場(chǎng)化道路，在對(duì)外開(kāi)放方面，與發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系越來(lái)越緊密。這樣的改革和開(kāi)放對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行帶來(lái)極大的沖擊，從其主流來(lái)看，沖擊激發(fā)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的活力，并且實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速增長(zhǎng)。但是，任何達(dá)成一定目的所采取的手段都會(huì)引起負(fù)面效應(yīng)，與我國(guó)改革開(kāi)放后經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長(zhǎng)相伴生的是收入分配差距不斷擴(kuò)大，收入逆向轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象越來(lái)越突出。在這種相關(guān)性的背后一定有著引起收入逆向轉(zhuǎn)移的特殊機(jī)制。

(一)政府在經(jīng)濟(jì)體制改革過(guò)程中的深度介入產(chǎn)生了收入逆向轉(zhuǎn)移

我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革所走的是一條漸進(jìn)式改革的道路。這條道路雖然在標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)中難以找到充分的根據(jù)，但它的實(shí)踐效果表明，這條改革路徑是合理的，也是符合中國(guó)國(guó)情的。經(jīng)濟(jì)體制的漸進(jìn)式改革不同于激進(jìn)式市場(chǎng)化改革，不是在改革計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的同時(shí)將社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度拋棄了，而是在堅(jiān)持社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度的基礎(chǔ)上建立了一個(gè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。這一體制的特點(diǎn)表現(xiàn)為，在經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的層面讓生產(chǎn)資料公有制處于主體或主導(dǎo)地位，在國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)干預(yù)的層面更好地發(fā)揮政府的作用。這種較為明顯的社會(huì)主義特征決定了市場(chǎng)化取向的改革一定會(huì)實(shí)現(xiàn)政府作用和市場(chǎng)作用的融合，即政府在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中會(huì)積極地介入，并形成一種推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量，市場(chǎng)在發(fā)揮其配置資源作用的同時(shí)會(huì)主動(dòng)地向行政權(quán)力滲透，將市場(chǎng)的交換關(guān)系滲透到行政權(quán)力對(duì)經(jīng)濟(jì)管制的關(guān)系中。如此使得權(quán)錢(qián)交換或權(quán)力尋租具有了體制基礎(chǔ)。當(dāng)然，出現(xiàn)這種情形，并不意味著我們對(duì)這種權(quán)錢(qián)交易或權(quán)力尋租是支持的。事實(shí)上，在我國(guó)改革開(kāi)放不斷深化的過(guò)程中，最高權(quán)力層高度關(guān)注這種現(xiàn)象并用各種措施或紀(jì)律來(lái)消除這種現(xiàn)象，但由于這種現(xiàn)象具有內(nèi)生性，在經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)程中始終得不到很好解決，以至于造成越來(lái)越嚴(yán)重的腐敗問(wèn)題。

權(quán)錢(qián)交易或權(quán)力尋租作為收入逆向轉(zhuǎn)移的一種重要形式，其基本的根據(jù)在于權(quán)力向經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的滲透。這種滲透在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中有其必然性，即源于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對(duì)政府管制的要求。政府管制經(jīng)濟(jì)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不可缺少的一個(gè)環(huán)節(jié)，但是，任何管制都是由政府官員來(lái)執(zhí)行的，如此，一個(gè)委托—代理中的激勵(lì)相容問(wèn)題便突出出來(lái)。政府在管制經(jīng)濟(jì)中形成的政府與政府官員之間的委托—代理關(guān)系是很難實(shí)現(xiàn)激勵(lì)相容的，因?yàn)檎賳T在執(zhí)行管制職能時(shí)是不應(yīng)該有利益激勵(lì)的，他們只能作為政府的代表而不是一個(gè)利益主體。在這樣的關(guān)系下，可以借助強(qiáng)制性的法律和紀(jì)律約束來(lái)杜絕政府官員利用管制獲得個(gè)人利益。如果不能建立起這樣的約束機(jī)制，那么執(zhí)行管制職能的政府官員就一定會(huì)用他們手中的權(quán)力與管制對(duì)象進(jìn)行交換，獲得個(gè)人利益。我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不僅具有現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)的一面，而且還有社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度決定的對(duì)經(jīng)濟(jì)更強(qiáng)干預(yù)甚至介入的一面。這使得政府官員對(duì)經(jīng)濟(jì)管制的權(quán)力比較大，形成委托—代理的激勵(lì)相容更加困難。因此，我國(guó)的收入逆向轉(zhuǎn)移，即權(quán)力尋租的形成機(jī)制也更加特殊。

政府官員在管制經(jīng)濟(jì)過(guò)程中可能進(jìn)行權(quán)力尋租，而我國(guó)政府作為一個(gè)積極的經(jīng)濟(jì)主體直接參與經(jīng)濟(jì)建設(shè)更放大了政府官員介入經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的權(quán)力，以至于官員從事權(quán)力尋租成為一個(gè)十分普遍的現(xiàn)象。十八大之前，中央就多次舉起反腐利劍，對(duì)隱藏在各級(jí)機(jī)關(guān)的腐敗官員進(jìn)行查處。十八大之后，中央更加大了反腐力度，把反腐倡廉作為黨的生命線(xiàn)，從而開(kāi)啟了中國(guó)共產(chǎn)黨歷史上最嚴(yán)厲的反腐行動(dòng)。2012—2016年，共查處省部(軍)級(jí)官員182人。在這個(gè)數(shù)據(jù)的背后，我們還可以看到，一個(gè)個(gè)倒下的高管都有巨額財(cái)富被挖出，其中有許多高管所貪腐的金額甚至過(guò)億。如果進(jìn)一步挖掘這些巨額財(cái)富的來(lái)源，多是權(quán)力尋租的“果實(shí)”。

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)有力調(diào)控導(dǎo)致權(quán)力過(guò)度介入經(jīng)濟(jì)，引起較為嚴(yán)重的權(quán)力尋租問(wèn)題。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度的基礎(chǔ)地位，使政府對(duì)公共資源和對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)具有控制力部門(mén)擁有所有權(quán)或控制權(quán)。這種所有權(quán)或控制權(quán)在實(shí)現(xiàn)了國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定目標(biāo)的同時(shí)，也滋生出引起收入逆向轉(zhuǎn)移的機(jī)制。我國(guó)的公共資源所有權(quán)大多屬于國(guó)家，公共的自然資源，包括水、土地、森林、海洋、礦產(chǎn)等所有權(quán)屬于國(guó)家，但這些資源的國(guó)家所有為從事管理的官員提供了尋租的資源；公共的社會(huì)資源，包括圖書(shū)館、學(xué)校、醫(yī)院、城市道路、城市公園等所有權(quán)也多屬于國(guó)家，但這些公共資源隨著人們生活水平提高而不斷增加其需求，特別是教育和醫(yī)療等優(yōu)質(zhì)資源變得越來(lái)越稀缺。如此，當(dāng)這些優(yōu)質(zhì)公共資源因?yàn)槭車(chē)?guó)家控制而呈現(xiàn)嚴(yán)重的不平衡布局時(shí)，整個(gè)社會(huì)就會(huì)出現(xiàn)按地區(qū)或城市劃分的落差。這樣的格局從一般的意義上講，是社會(huì)發(fā)展的一個(gè)階段性現(xiàn)象。任何一個(gè)社會(huì)在其經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展過(guò)程中都會(huì)出現(xiàn)這樣的情形。不過(guò)，在一個(gè)自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，當(dāng)出現(xiàn)這種情況時(shí)，人口的自由流動(dòng)會(huì)逐步消解這種落差，從而達(dá)到新的平衡。然而，我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制在體現(xiàn)政府對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)管理的特征時(shí)阻滯了社會(huì)發(fā)展不平衡導(dǎo)致的落差消解過(guò)程，從而使社會(huì)整體的落差成為一種常態(tài)。當(dāng)這種社會(huì)落差處于一種常態(tài)時(shí)，就會(huì)形成一種整體性的收入逆向轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。一些落后地區(qū)人們獲得的收入會(huì)以各種形式向發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移，從而造成地區(qū)之間的差距進(jìn)一步擴(kuò)大，體現(xiàn)出一種社會(huì)整體性的收入逆向轉(zhuǎn)移。

政府對(duì)一些重要行業(yè)的控制，也是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行的一個(gè)特征。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行的一個(gè)成功因素便是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持了相對(duì)穩(wěn)定的狀態(tài)。政府對(duì)一些重要行業(yè)的控制往往伴生著對(duì)這些行業(yè)的壟斷和支持。行業(yè)壟斷使壟斷行業(yè)處于優(yōu)勢(shì)地位，并能夠獲得壟斷價(jià)格，從而實(shí)現(xiàn)價(jià)格轉(zhuǎn)移收入。由于這種價(jià)格轉(zhuǎn)移具有逆向轉(zhuǎn)移的性質(zhì)，因此，這種價(jià)格轉(zhuǎn)移收入實(shí)際上是一種逆向轉(zhuǎn)移收入。再加上國(guó)家對(duì)這些壟斷行業(yè)的支持中有財(cái)政支出方面的傾斜，從而又實(shí)現(xiàn)了一種收入再分配的逆向轉(zhuǎn)移。

(二)市場(chǎng)隨經(jīng)濟(jì)體制改革向公共領(lǐng)域的滲透拓展了收入逆向轉(zhuǎn)移

我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革是在堅(jiān)持社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度的前提下逐步建立了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。這個(gè)體制的運(yùn)行，一方面有政府較強(qiáng)的干預(yù)，另一方面市場(chǎng)在資源配置中發(fā)揮越來(lái)越基礎(chǔ)性或決定性的作用。把市場(chǎng)與政府很好地結(jié)合起來(lái)，這是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的最大挑戰(zhàn)，也是最終目的。然而，正如政府在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行中應(yīng)該發(fā)揮作用但引起權(quán)力尋租一樣，使市場(chǎng)在資源配置中起基礎(chǔ)性或決定性作用卻導(dǎo)致市場(chǎng)向公共領(lǐng)域滲透，進(jìn)而擴(kuò)展了收入逆向轉(zhuǎn)移的渠道。

市場(chǎng)在商品經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮作用，可以實(shí)現(xiàn)資源最優(yōu)配置。無(wú)論是實(shí)踐，還是理論，都對(duì)此有較為充分的證明。盡管市場(chǎng)也會(huì)出現(xiàn)失靈，但人類(lèi)社會(huì)至今還沒(méi)有找到比市場(chǎng)在資源配置中更有優(yōu)勢(shì)的體制。這種對(duì)市場(chǎng)的自信很容易形成“市場(chǎng)帝國(guó)主義”，即市場(chǎng)被用來(lái)解決所有經(jīng)濟(jì)和社會(huì)問(wèn)題。在發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，一度被認(rèn)為是市場(chǎng)失靈表現(xiàn)的外部性，在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來(lái)，可以借助界定產(chǎn)權(quán)和產(chǎn)權(quán)交易來(lái)解決。公共產(chǎn)品這一被認(rèn)為應(yīng)該由國(guó)家來(lái)提供，而且被認(rèn)為是最有效率的方式，也在一些發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家嘗試由市場(chǎng)提供。在相對(duì)落后的國(guó)家，當(dāng)選擇了市場(chǎng)化道路，并在發(fā)展經(jīng)濟(jì)方面產(chǎn)生了比較好的效果后，很容易擴(kuò)大市場(chǎng)的作用，讓市場(chǎng)去解決因經(jīng)濟(jì)落后引起的各個(gè)方面的問(wèn)題。

我國(guó)的市場(chǎng)化取向改革在激活經(jīng)濟(jì)和塑造經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力方面起到了非常重要的作用。自1978年開(kāi)始經(jīng)濟(jì)體制改革后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持了長(zhǎng)期高速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。這不僅大大提升了中國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，而且也使得人們的生活水平有了極大的提高。當(dāng)人們?cè)u(píng)價(jià)中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的經(jīng)濟(jì)成就時(shí)，并不吝惜自己能夠想到的贊美之詞。但不可否認(rèn)的是，我們?cè)谟檬袌?chǎng)化引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)體制改革的過(guò)程中，也出現(xiàn)了市場(chǎng)泛化的傾向。如對(duì)社會(huì)公共領(lǐng)域的市場(chǎng)化改革，實(shí)際上就是一種市場(chǎng)泛化的典型事實(shí)。教育、醫(yī)療等社會(huì)公共領(lǐng)域，向人們提供的是非常重要的公共品，而公共品的性質(zhì)決定了政府應(yīng)該是最重要供給者。雖然在這個(gè)問(wèn)題有一些理論上的爭(zhēng)論，但對(duì)于我國(guó)這樣一個(gè)社會(huì)主義國(guó)家來(lái)說(shuō)，由政府來(lái)提供這些公共品是實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平的一個(gè)有效途徑。然而，在市場(chǎng)化改革的背景下，教育和醫(yī)療這些對(duì)人們十分重要的社會(huì)公共領(lǐng)域也進(jìn)行市場(chǎng)化改革，或者說(shuō)把教育和醫(yī)療推向市場(chǎng)。從教育和醫(yī)療自身發(fā)展來(lái)看，這樣的市場(chǎng)化改革有利于實(shí)現(xiàn)資源向這些領(lǐng)域集中，從而緩解了國(guó)家投入不足的問(wèn)題，但如此的市場(chǎng)化帶來(lái)一些非常嚴(yán)重的問(wèn)題。教育和醫(yī)療相對(duì)于人們的需求來(lái)說(shuō)是稀缺的，而且是基于優(yōu)質(zhì)教育和醫(yī)療資源的稀缺性形成的。當(dāng)這些領(lǐng)域被市場(chǎng)化后，一個(gè)建立在這種稀缺基礎(chǔ)上的社會(huì)地位差便形成了。掌握這些稀缺資源的人處于社會(huì)的優(yōu)勢(shì)地位，而對(duì)這些稀缺資源的需求者處于社會(huì)的劣勢(shì)地位。在形成這樣的地位差之后，如果再引入市場(chǎng)，那么一個(gè)處于劣勢(shì)地位的人向處于優(yōu)勢(shì)地位的人轉(zhuǎn)移收入就成為一種常態(tài)。由于處于優(yōu)勢(shì)地位的人是少數(shù)，處于劣勢(shì)地位的人是多數(shù)，一方面會(huì)形成處于劣勢(shì)地位的人向處于優(yōu)勢(shì)地位的人逆向轉(zhuǎn)移收入，另一方面會(huì)形成擴(kuò)大收入差距的機(jī)制。當(dāng)有10個(gè)人向1個(gè)人轉(zhuǎn)移收入，只要每人拿出很少的一部分，其結(jié)果便是嚴(yán)重的兩極分化。如有10個(gè)人開(kāi)始獲得一樣的收入，都是100元，假如其中9個(gè)人每人拿出10元給另外1個(gè)人，最終的結(jié)果便是，得到其他人轉(zhuǎn)移收入那個(gè)人有190元，而其他9個(gè)人每人剩下90元，也就是收入差距擴(kuò)大1倍。這樣的一種收入逆向轉(zhuǎn)移已經(jīng)不是簡(jiǎn)單的權(quán)力尋租，而是一種社會(huì)地位落差引起的收入逆向轉(zhuǎn)移。為什么我國(guó)在市場(chǎng)化改革中出現(xiàn)腐敗的普遍化？這種市場(chǎng)向公共領(lǐng)域的滲透是一個(gè)關(guān)鍵性的因素。

我國(guó)的收入逆向轉(zhuǎn)移有著明顯的體制轉(zhuǎn)型特征。由于我們?cè)隗w制轉(zhuǎn)型中逐步形成的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制實(shí)現(xiàn)了一種政府和市場(chǎng)的特殊結(jié)合。這種結(jié)合的實(shí)際效果是很突出的，推動(dòng)了中國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了持續(xù)高速增長(zhǎng)。但是在如何處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系問(wèn)題上，我們始終在進(jìn)行探索。有時(shí)政府比較強(qiáng)地干預(yù)經(jīng)濟(jì)，有時(shí)市場(chǎng)出現(xiàn)向公共領(lǐng)域擴(kuò)張。這可以理解為是一種探索，但無(wú)論是政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的過(guò)多介入，還是市場(chǎng)向公共領(lǐng)域的滲透，都會(huì)引起收入的逆向轉(zhuǎn)移。在沒(méi)有系統(tǒng)而有效規(guī)范的情況下，這種收入逆向轉(zhuǎn)移具有擴(kuò)大化的趨勢(shì)，從而成為影響中國(guó)收入差距擴(kuò)大的一個(gè)重要因素。因此，我們要縮小收入差距，實(shí)現(xiàn)一個(gè)公平而共享的社會(huì)，必須把控制收入逆向轉(zhuǎn)移作為我們的著力點(diǎn)。

四、我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移的控制策略

控制我國(guó)的收入逆向轉(zhuǎn)移應(yīng)該圍繞處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系開(kāi)展。我國(guó)的市場(chǎng)化取向改革過(guò)程中，仍然保持一個(gè)強(qiáng)勢(shì)的政府對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速增長(zhǎng)具有十分重要的意義。而市場(chǎng)化取向改革使市場(chǎng)不斷擴(kuò)張和深化也是中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持活力和快速增長(zhǎng)的條件。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善，政府和市場(chǎng)的關(guān)系不能是各自都最大限度地發(fā)揮作用的結(jié)合，而應(yīng)該是政府和市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)相容。實(shí)現(xiàn)政府和市場(chǎng)相容的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)，就是十八屆三中全會(huì)《關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題決定》中提出的：“經(jīng)濟(jì)體制改革是全面深化改革的重點(diǎn)，核心問(wèn)題是處理好政府與市場(chǎng)的關(guān)系，使市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用?！盵9]

(一)轉(zhuǎn)變政府職能，減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的直接介入

更好地發(fā)揮政府作用，簡(jiǎn)單地說(shuō)就是政府要做好自己該做的事情。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷完善，市場(chǎng)在資源配置中起決定性作用的條件越來(lái)越成熟，政府應(yīng)該減少對(duì)經(jīng)濟(jì)的直接介入。減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的直接介入，核心在于轉(zhuǎn)變政府的職能。在我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中，政府處于十分重要的地位。如果不能給予政府一個(gè)準(zhǔn)確的地位，那么政府就會(huì)去擴(kuò)張自己的權(quán)力，從而不利于社會(huì)秩序的有序化。正如亞當(dāng)·斯密在提出他的市場(chǎng)秩序時(shí)把政府定位為“守夜人”那樣，我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制也需要給政府定位。當(dāng)然，我國(guó)的政府決不僅僅是“守夜人”，無(wú)論是適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的要求，還是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的特殊性，都必須使政府的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)揮重要作用。但是，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制越來(lái)越走向成熟的背景下，政府的職能應(yīng)該更加的神圣，應(yīng)該越來(lái)越突出其服務(wù)的功能，應(yīng)該以彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的不足為己任。實(shí)現(xiàn)了政府職能的真正轉(zhuǎn)變，把一個(gè)管理型政府轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)服務(wù)型政府，會(huì)大大減少政府介入經(jīng)濟(jì)的權(quán)力，從而使權(quán)力尋租失去重要基礎(chǔ)。

(二)約束政府官員，規(guī)范政府官員實(shí)施管理的權(quán)力

轉(zhuǎn)變政府職能，減少政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的直接介入，這并不意味著政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的放任，也不意味著政府對(duì)經(jīng)濟(jì)不實(shí)施管理。政府新的定位應(yīng)該是重點(diǎn)轉(zhuǎn)向服務(wù)，而管理的方式也應(yīng)發(fā)生轉(zhuǎn)變。政府職能的轉(zhuǎn)變和管理方式的改變，并不影響政府官員的作用，只是他們所發(fā)揮的作用有所不同。只要政府官員還要發(fā)揮作用，不管是提供服務(wù)，還是從事管理，就依然擁有進(jìn)行交換的資源，權(quán)力可以交換，服務(wù)也可以交換。因此，管好政府官員，嚴(yán)格約束政府官員，就成為進(jìn)一步控制收入逆向轉(zhuǎn)移的必要環(huán)節(jié)。問(wèn)題是如何管好政府官員？這是一個(gè)自有國(guó)家以來(lái)的難題。新中國(guó)成立以來(lái)，我們?cè)诠芎谜賳T方面進(jìn)行了多途徑探索，但依然為該難題所困擾。十八大以來(lái)，我黨在嚴(yán)厲反腐中逐漸形成了對(duì)政府官員約束的一套完整規(guī)范體系，即一方面為政府官員定準(zhǔn)則、定紀(jì)律，另一方面加強(qiáng)對(duì)政府官員的民主監(jiān)督。這種內(nèi)外兼顧的監(jiān)督制度，有利于形成一種約束政府官員的長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)而堵塞他們進(jìn)行尋租活動(dòng)的渠道。

(三)劃定市場(chǎng)邊界，限制市場(chǎng)向非經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域擴(kuò)張

市場(chǎng)可以在資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)或決定性作用，但市場(chǎng)也會(huì)失靈。這個(gè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)以來(lái)，不斷為實(shí)踐所證明的事實(shí)，又常常考驗(yàn)著人們的智慧。主要表現(xiàn)在人們難以確定市場(chǎng)的邊界，從而為市場(chǎng)擴(kuò)張帶來(lái)的損失所困擾。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革所遵從的是一條漸進(jìn)的市場(chǎng)化道路。市場(chǎng)被逐步引入并形成一個(gè)趨勢(shì)，很容易形成對(duì)市場(chǎng)的依賴(lài)，即當(dāng)我們遇到經(jīng)濟(jì)發(fā)展的難題時(shí)總會(huì)想到用市場(chǎng)化的方法去解決。在市場(chǎng)擴(kuò)張空間比較大的時(shí)期，這種思路具有一定的根據(jù)。但是，當(dāng)市場(chǎng)化到一定程度后，進(jìn)一步的擴(kuò)張市場(chǎng)就會(huì)越出它的邊界。這在我國(guó)實(shí)踐中已經(jīng)帶來(lái)一些負(fù)面影響。前面提到的收入逆向轉(zhuǎn)移就是市場(chǎng)擴(kuò)張的一個(gè)結(jié)果。為此，我們需要為市場(chǎng)劃界，在價(jià)格機(jī)制可以有效發(fā)揮作用的競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域讓市場(chǎng)發(fā)揮配置資源的決定性作用，而在那些價(jià)格機(jī)制不能很好地發(fā)揮作用的領(lǐng)域，應(yīng)該讓市場(chǎng)退出，并使政府發(fā)揮更大的作用。

我國(guó)的市場(chǎng)向非經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域擴(kuò)張主要表現(xiàn)在公共領(lǐng)域，而且擴(kuò)張的形式是隱性的。公共領(lǐng)域向人們提供的主要是服務(wù)，這可以由私人提供，也可以由政府提供。當(dāng)不受限制的市場(chǎng)擴(kuò)張完全侵蝕了這個(gè)領(lǐng)域后，會(huì)形成一個(gè)巨大的隱形市場(chǎng)，即在政府提供公共服務(wù)的背后形成從事公共品生產(chǎn)的人與對(duì)公共品需求的人之間的交換。由于對(duì)公共品需求的普遍性和大眾化，而受政府雇傭的、從事公共品生產(chǎn)的人在這個(gè)隱形的市場(chǎng)交換中成為最大的受益者。因此，關(guān)閉這個(gè)隱形市場(chǎng)，把從事公共品生產(chǎn)的人變成真正服務(wù)提供者，而不再是交換服務(wù)的主體，這是控制這個(gè)領(lǐng)域收入逆向轉(zhuǎn)移的根本之策。

控制我國(guó)的收入逆向轉(zhuǎn)移是一個(gè)系統(tǒng)工程，但要尋求一種策略，必須圍繞處理好政府與市場(chǎng)關(guān)系這一核心。在此基礎(chǔ)上，還要加強(qiáng)對(duì)政府官員約束，并用嚴(yán)格的準(zhǔn)則和紀(jì)律以及民主監(jiān)督形成一個(gè)對(duì)政府官員的長(zhǎng)效約束機(jī)制。在更廣的意義上，還要約束提供公共品特別是稀缺公共品的人的行為，讓存在于這些提供公共品的人與公共品需求之間的隱形市場(chǎng)徹底曝光，并予以取消，讓社會(huì)各領(lǐng)域之間的人們處于一種平等關(guān)系中，使處于優(yōu)勢(shì)地位的人們不再利用他們的優(yōu)勢(shì)獲得轉(zhuǎn)移收入。當(dāng)然，限制行業(yè)壟斷，讓價(jià)格不再扭曲，使市場(chǎng)在資源配置中真正發(fā)揮決定性作用，也是控制我國(guó)收入逆向轉(zhuǎn)移需要注重的策略。

[1] 郭文娟：《我國(guó)居民差距擴(kuò)大的成因及對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響》，《濟(jì)研究參考》2016年第42期。

[2] 楊?。骸渡蹪h華.資本深化、技術(shù)進(jìn)步與全球化下的勞動(dòng)報(bào)酬份額》，《上海經(jīng)濟(jì)研究》2009年第9期。

[3] 李坤望、馮冰：《對(duì)外貿(mào)易與勞動(dòng)收入占比：基于省際工業(yè)面板數(shù)據(jù)的研究》，《國(guó)際貿(mào)易問(wèn)題》2012年第1期。

[4] 白重恩、錢(qián)震杰：《我國(guó)資本收入份額影響因素及變化原因分析——省際面板數(shù)據(jù)的研究》，《清華大學(xué)學(xué)報(bào)》(哲學(xué)版)2009年第4期。

[5] 常進(jìn)雄、王丹楓、正茂：《要素貢獻(xiàn)與我國(guó)初次分配中的勞動(dòng)報(bào)酬占比》，《財(cái)經(jīng)研究》2011年第5期。

[6] 唐東波：《全球化與勞動(dòng)收入占比：基于勞資議價(jià)能力的分析》，《管理世界》2011年第8期。

[7] 羅長(zhǎng)遠(yuǎn)、張軍：《勞動(dòng)收入占比下降的經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋》，《管理世界》2009年第5期。

[8] 陳保啟、張玉昌：《中國(guó)制造業(yè)結(jié)構(gòu)變動(dòng)對(duì)收入差距動(dòng)態(tài)影響的經(jīng)驗(yàn)研究》，《濟(jì)南大學(xué)學(xué)報(bào)》(社會(huì)科學(xué)版)2017年第6期。

[9] 《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》，http://www.gov.cn/jr29/2013-11/15 content_2528179.htm。