2017 年，中國(guó)華電集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)華電）全面落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院以及國(guó)資委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照“五個(gè)堅(jiān)持、五個(gè)轉(zhuǎn)型”發(fā)展思路，“兩低一高”發(fā)展要求和“2218”發(fā)展目標(biāo)，深入開(kāi)展“三型三化551”財(cái)務(wù)體系建設(shè)及財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新轉(zhuǎn)型工作，全面完成財(cái)務(wù)管理年度工作安排。2017 年，中國(guó)華電完成銷售收入2 001.3 億元，同比增長(zhǎng)7.5%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)67.3 億元，超額完成國(guó)資委48 億元利潤(rùn)目標(biāo)；實(shí)現(xiàn)母公司凈利潤(rùn)22.5 億元，同比下降4.66%；上繳利稅215 億元，同比下降21%；凈資產(chǎn)收益率3.2%，同比下降2.82 個(gè)百分點(diǎn)；歸屬于母公司凈資產(chǎn)收益率4%，同比下降0.44 個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)負(fù)債率80.71%，同比降低0.82 個(gè)百分點(diǎn)。

一、提質(zhì)增效工作

（一）強(qiáng)化提質(zhì)增效組織領(lǐng)導(dǎo)。成立由中國(guó)華電主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，制定實(shí)施方案，確定5 個(gè)方面40 項(xiàng)工作任務(wù)。建立“月度簡(jiǎn)報(bào)、季度詳報(bào)”總結(jié)報(bào)告機(jī)制，召開(kāi)提質(zhì)增效增收節(jié)支辦公室會(huì)議、領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議、情況通報(bào)視頻會(huì)議、二級(jí)單位座談會(huì)，總結(jié)工作成效、剖析存在問(wèn)題、安排部署下階段工作，落實(shí)年度利潤(rùn)目標(biāo)。

（二）督導(dǎo)困難企業(yè)提質(zhì)增效。對(duì)云南公司、四川公司、山西公司、新疆公司、內(nèi)蒙公司、清潔能源公司及9 戶國(guó)資委督辦特困企業(yè)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)困難企業(yè)提質(zhì)增效工作督導(dǎo)，參加企業(yè)季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，協(xié)調(diào)企業(yè)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，逐級(jí)傳遞壓力落實(shí)責(zé)任，推動(dòng)企業(yè)在拓市場(chǎng)、控成本、抓扭虧等方面開(kāi)展工作。規(guī)范“僵尸企業(yè)”“去產(chǎn)能”企業(yè)等困難企業(yè)成本管理，按照“必須、必要、維穩(wěn)”三條原則制定成本管控指導(dǎo)意見(jiàn)，嚴(yán)控管理費(fèi)用。清理低效無(wú)效資產(chǎn)77 項(xiàng)，回收資金11 億元。

（三）狠抓關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)要素。圍繞六大主要改善指標(biāo)，突出抓好電量、電價(jià)、煤價(jià)、資金四大關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)要素，實(shí)施“新機(jī)生效、治虧見(jiàn)效、降本增效”經(jīng)營(yíng)策略，健全計(jì)劃、預(yù)算、對(duì)標(biāo)、考核“四位一體”管控機(jī)制，將企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核與創(chuàng)建星級(jí)企業(yè)、評(píng)選總經(jīng)理特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)掛鉤，穩(wěn)增長(zhǎng)目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。2017 年中國(guó)華電發(fā)電產(chǎn)業(yè)盈利42.6 億元，同比減少131 億元；煤炭產(chǎn)業(yè)盈利24.2 億元，同比增加33.3 億元；金融產(chǎn)業(yè)盈利28.8億元，同比增加2.6 億元；科工產(chǎn)業(yè)盈利6.9億元，同比減少0.7 億元。

（四）全力推進(jìn)國(guó)資委專項(xiàng)工作。落實(shí)國(guó)資委“三去一降一補(bǔ)”工作部署，全面完成國(guó)資委年初下達(dá)任務(wù)目標(biāo)?！笆萆斫◇w”工作中完成6級(jí)及以上企業(yè)壓減調(diào)整，凈壓減率8.9%；“處僵治困”工作中完成12家“僵尸企業(yè)”處置，提前完成2戶特困企業(yè)治理目標(biāo)；“兩金”壓降工作中，剔除可再生能源電價(jià)補(bǔ)貼不到位等因素影響，應(yīng)收賬款同比增長(zhǎng)5.55%，存貨同比降低7.94%，“兩金”增幅低于營(yíng)業(yè)收入增幅；“三供一業(yè)”分離移交簽訂協(xié)議戶數(shù)達(dá)到97%，18家廠辦大集體完成注銷或分離；退出4 處煤礦產(chǎn)能99 萬(wàn)噸/年，3 處通過(guò)國(guó)資委驗(yàn)收，累計(jì)關(guān)閉退出煤礦22處，退出產(chǎn)能456萬(wàn)噸/年，提前3年完成國(guó)資委下達(dá)化解過(guò)剩產(chǎn)能目標(biāo)任務(wù)。

二、全面預(yù)算管理

（一）提高預(yù)算編制質(zhì)量。突出業(yè)財(cái)融合，充分考慮煤價(jià)大幅上漲高位運(yùn)行、發(fā)電利用小時(shí)下降、電力市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、資金價(jià)格持續(xù)走高等外部市場(chǎng)要素，鼓勵(lì)企業(yè)發(fā)揮潛能多做貢獻(xiàn)，按照事前算贏原則編制2017 年度損益預(yù)算，重視債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，細(xì)化資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算和資金預(yù)算編制，引導(dǎo)企業(yè)走可持續(xù)科學(xué)發(fā)展之路。

（二）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管控。調(diào)研五大電力集團(tuán)月度分析工作，完善預(yù)算執(zhí)行報(bào)告分析模板，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營(yíng)中的困難和問(wèn)題。推進(jìn)五大電力集團(tuán)煤電企業(yè)對(duì)標(biāo)和區(qū)域火電對(duì)標(biāo)工作，挖掘經(jīng)營(yíng)管理短板和薄弱環(huán)節(jié)。優(yōu)化日經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)管理系統(tǒng)，修正系統(tǒng)模型，整合月度預(yù)算、財(cái)務(wù)快報(bào)、年度預(yù)算數(shù)據(jù)源，提高經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程管控效果。

（三）做好經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。開(kāi)展績(jī)效考核關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)要素提升活動(dòng)，制定落實(shí)提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力的5 方面14 條措施，保持經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)相對(duì)優(yōu)勢(shì)。在2016 年度中央企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核工作中，中國(guó)華電考核結(jié)果為A 級(jí)，在五大電力集團(tuán)中排名第一，在中央企業(yè)中排第21 名。中國(guó)華電連續(xù)五年獲得國(guó)資委年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核A 級(jí)企業(yè)，連續(xù)兩年位列五大電力集團(tuán)第一。

三、資產(chǎn)負(fù)債率管控

（一）修訂“十三五”財(cái)務(wù)專項(xiàng)規(guī)劃。結(jié)合中國(guó)華電“十三五”戰(zhàn)略規(guī)劃和“2218”戰(zhàn)略目標(biāo)，修訂“十三五”財(cái)務(wù)專項(xiàng)規(guī)劃，突出資產(chǎn)負(fù)債率管控目標(biāo)，明確到2020 年末資產(chǎn)負(fù)債率控制在80%以下，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率管控目標(biāo)確定2018—2020 年年度利潤(rùn)規(guī)模、投資規(guī)模，分解權(quán)益資金渠道來(lái)源和實(shí)現(xiàn)路徑。

（二）推進(jìn)降杠桿減負(fù)債工作。制定降杠桿減負(fù)債專項(xiàng)工作方案，明確5 方面20 條具體措施。制定資產(chǎn)負(fù)債率和負(fù)債規(guī)模雙控方案，將資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)納入企業(yè)績(jī)效考核體系，加大對(duì)二級(jí)單位降杠桿工作考核力度。實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)程管控，加大中國(guó)華電總部部門之間溝通協(xié)調(diào)力度，根據(jù)形勢(shì)變化壓降投資規(guī)模96 億元。中國(guó)華電資產(chǎn)負(fù)債率實(shí)現(xiàn)9年連降，年均下降0.8 個(gè)百分點(diǎn)。

（三）加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。按月做好公司系統(tǒng)債務(wù)變動(dòng)分析與監(jiān)測(cè)工作，對(duì)債務(wù)來(lái)源、期限、種類及資金投向進(jìn)行分析，監(jiān)控還款資金來(lái)源情況，編制高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)資金資產(chǎn)分析報(bào)告，重點(diǎn)關(guān)注到期借款償還困難、融資成本上升較快、資金接續(xù)存在問(wèn)題的單位，指導(dǎo)二級(jí)單位制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案，嚴(yán)防資金風(fēng)險(xiǎn)蔓延和上移，保障中國(guó)華電資金安全和信用安全。

四、全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控建設(shè)

（一）推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。印發(fā)全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和職責(zé)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制和程序。完成中國(guó)華電總部和6 家二級(jí)單位體系建設(shè)試點(diǎn)工作，實(shí)現(xiàn)中國(guó)華電所有二級(jí)單位全面覆蓋，并延伸至162家三級(jí)企業(yè)。組織開(kāi)展2017 年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，編制中國(guó)華電2017 年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告和2016 年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。

（二）開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)排查。按照國(guó)資委、財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)的要求，開(kāi)展融資性貿(mào)易自查和重點(diǎn)檢查、企業(yè)內(nèi)部集資風(fēng)險(xiǎn)排查、內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)自查、公司債、綠色債和企業(yè)債風(fēng)險(xiǎn)排查。

（三）完成財(cái)務(wù)稽查收官工作。制定中國(guó)華電財(cái)務(wù)稽查專項(xiàng)工作方案，組織二級(jí)公司開(kāi)展自查，對(duì)5 家二級(jí)公司13家三級(jí)單位開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)抽查。三年財(cái)務(wù)稽查共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題5 277條，整改率98%。

（四）配合外部監(jiān)督檢查工作。編制中國(guó)華電及48 家重點(diǎn)單位企業(yè)年度工作報(bào)告，被國(guó)資委評(píng)為填報(bào)優(yōu)秀企業(yè)。配合監(jiān)事會(huì)對(duì)國(guó)電南自、云南公司、內(nèi)蒙公司、浙江公司等單位開(kāi)展日常監(jiān)督檢查，組織被查單位及時(shí)整改檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)監(jiān)事會(huì)年度監(jiān)督報(bào)告中提出的9 項(xiàng)問(wèn)題，組織相關(guān)責(zé)任單位還原事實(shí)，厘清責(zé)任，積極整改挽回?fù)p失。配合審計(jì)署完成企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，明確責(zé)任分工，立查立改，整改工作在企業(yè)年度決算中予以反映。

五、資金精益化管理

（一）統(tǒng)籌規(guī)劃年度融資安排。編制2017 年度融資預(yù)算和融資方案，按照維持存量貸款規(guī)模、保障經(jīng)營(yíng)發(fā)展的原則，協(xié)調(diào)落實(shí)公司系統(tǒng)年度貸款資金需求1 125 億元。實(shí)施月度資金協(xié)調(diào)會(huì)機(jī)制，統(tǒng)籌公司系統(tǒng)月度資金調(diào)度事項(xiàng)，指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)困難企業(yè)開(kāi)展資金接續(xù)工作，規(guī)范委托貸款業(yè)務(wù)管理，嚴(yán)格內(nèi)部融資約束。

（二）創(chuàng)新融資品種、拓寬融資渠道。與國(guó)有大型銀行開(kāi)展戰(zhàn)略合作，建立“總對(duì)總”“分對(duì)分”協(xié)商工作機(jī)制，中國(guó)華電獲取銀行授信1.24 萬(wàn)億元；加強(qiáng)資金市場(chǎng)和政策研究，加大與金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新合作，完成債轉(zhuǎn)股簽約100 億元、到賬74 億元；綠色債、公司債落地，金融債、CMBS、ABS取得實(shí)質(zhì)進(jìn)展；強(qiáng)化資金集中管理，清理閑置銀行賬戶631個(gè)，資金歸集率達(dá)到87.43%，通過(guò)資金集中運(yùn)作節(jié)約成本14 億元。

（三）加強(qiáng)擔(dān)保、委托貸款、捐贈(zèng)等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管理。修訂中國(guó)華電資金管理制度、擔(dān)保管理辦法、委托貸款管理辦法，規(guī)范擔(dān)保、委貸業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)控增量、壓降存量，集中資源保障公司重點(diǎn)項(xiàng)目、困難企業(yè)資金需求。落實(shí)黨中央扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)工作部署，規(guī)范捐贈(zèng)業(yè)務(wù)處理，對(duì)捐贈(zèng)實(shí)施年度預(yù)算管理。

六、財(cái)稅工作

（一）配合國(guó)家稅務(wù)總局開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)稽查。編制稅務(wù)政策匯編及應(yīng)用指導(dǎo)，推進(jìn)防范化解稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)督導(dǎo)，加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)匯報(bào)溝通，順利完成302 家企業(yè)稅務(wù)稽查工作。

（二）加強(qiáng)財(cái)稅政策研究與應(yīng)用。調(diào)查涉企收費(fèi)信息，向國(guó)家有關(guān)部委反映企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，國(guó)務(wù)院同意取消征收工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)資金，中國(guó)華電年稅費(fèi)支出減少4 億元。研究水電項(xiàng)目增值稅退稅政策，向國(guó)家有關(guān)部委申請(qǐng)政策延續(xù)。積極爭(zhēng)取財(cái)政政策支持，2017 年申請(qǐng)財(cái)政資金10.37億元，有效改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

七、財(cái)務(wù)信息化工作

梳理中國(guó)華電財(cái)務(wù)信息化建設(shè)現(xiàn)狀、問(wèn)題及成因，編制完成2018—2020年財(cái)務(wù)信息化建設(shè)規(guī)劃。調(diào)研國(guó)電集團(tuán)、長(zhǎng)虹集團(tuán)、中廣核集團(tuán)、中興通訊等單位財(cái)務(wù)共享中心建設(shè)情況，制定中國(guó)華電共享中心建設(shè)框架指導(dǎo)意見(jiàn)，開(kāi)展咨詢招標(biāo)工作。

八、財(cái)會(huì)基礎(chǔ)工作

（一）推進(jìn)一流財(cái)務(wù)體系建設(shè)。落實(shí)國(guó)資委建設(shè)一流財(cái)務(wù)和精益財(cái)務(wù)工作要求，探索實(shí)踐中國(guó)華電“三型三化551”財(cái)務(wù)體系建設(shè)，召開(kāi)電力行業(yè)建設(shè)一流財(cái)務(wù)座談會(huì)，交流工作經(jīng)驗(yàn)；編制“三型三化551”財(cái)務(wù)體系建設(shè)指導(dǎo)意見(jiàn)，明確中國(guó)華電財(cái)務(wù)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型總體思路、目標(biāo)任務(wù)、內(nèi)容要點(diǎn)等。

（二）推進(jìn)制度體系建設(shè)。按照“基本制度+管理辦法+操作細(xì)則”體系框架推進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度體系建設(shè)，為業(yè)務(wù)操作規(guī)范化、流程化、信息化奠定基礎(chǔ)。2017 年重點(diǎn)制（修）訂全面預(yù)算管理、資金管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理等3項(xiàng)基本制度，修訂完善委托貸款、擔(dān)保、境外資金管理等6項(xiàng)管理辦法。

（三）推進(jìn)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)。加大總會(huì)計(jì)師配備力度，向9家二級(jí)單位配備總會(huì)計(jì)師。組織選拔人員參加財(cái)政部會(huì)計(jì)領(lǐng)軍(后備)人才考試，1 人入選，截至2017 年底，中國(guó)華電共自行培養(yǎng)6 名會(huì)計(jì)領(lǐng)軍(后備)人才。舉辦基層企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人（非財(cái)會(huì)專業(yè)）培訓(xùn)班，對(duì)89 名廠處級(jí)以上干部進(jìn)行財(cái)會(huì)知識(shí)培訓(xùn)；對(duì)149 名新入職畢業(yè)生（財(cái)會(huì)崗位）進(jìn)行崗前專業(yè)培訓(xùn)及考試。

（四）開(kāi)展財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)提升。在金上公司開(kāi)展水電基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)提升，編制水電基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理操作指南。啟動(dòng)境外財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)提升，編制境外財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)工作綱要、境外財(cái)務(wù)管理基本制度和操作指引。

（五）組織財(cái)務(wù)決算管理。編報(bào)中國(guó)華電年度決算報(bào)告，落實(shí)問(wèn)題整改，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，提高決算報(bào)告利用價(jià)值，決算工作得到國(guó)資委通報(bào)表?yè)P(yáng)。

九、金融產(chǎn)業(yè)管理

（一）推進(jìn)金融產(chǎn)業(yè)改革。制定金融改革方案，以資本控股公司為核心打造金融統(tǒng)一管控平臺(tái)，推進(jìn)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施市場(chǎng)化用工機(jī)制，持續(xù)提升金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范、持續(xù)盈利和服務(wù)主業(yè)“三種能力”。

（二）籌建海外融資平臺(tái)。調(diào)研境外企業(yè)外幣資金賬戶及投融資管控情況，調(diào)研中廣核香港公司境外資金管理模式，與境外中介機(jī)構(gòu)、境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)接洽，研究論證中國(guó)華電設(shè)立境外企業(yè)財(cái)資中心可行性，并完成董事決策審批。制定中國(guó)華電境外債券發(fā)行工作方案，啟動(dòng)中國(guó)華電國(guó)際信用評(píng)級(jí)工作。

（三）強(qiáng)化金融產(chǎn)業(yè)管控。定期召開(kāi)金融產(chǎn)業(yè)季度金融工作協(xié)調(diào)會(huì)，通報(bào)金融產(chǎn)業(yè)季度經(jīng)營(yíng)情況。完善金融對(duì)標(biāo)長(zhǎng)效工作機(jī)制，按月組織開(kāi)展五大發(fā)電集團(tuán)金融對(duì)標(biāo)，完成金融產(chǎn)業(yè)對(duì)標(biāo)管理報(bào)告。注重金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，召開(kāi)錦興能源資管項(xiàng)目、川財(cái)證券股權(quán)劃轉(zhuǎn)、信托公司山西電建項(xiàng)目等重大事項(xiàng)專題協(xié)調(diào)會(huì)，化解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。