2017 年，中國(guó)兵器工業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）財(cái)務(wù)金融工作認(rèn)真落實(shí)集團(tuán)公司年度工作會(huì)議的統(tǒng)一部署，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中創(chuàng)優(yōu)”的工作主基調(diào)，圍繞提質(zhì)增效，深入實(shí)踐全價(jià)值鏈體系化精益管理戰(zhàn)略，持續(xù)深化精益財(cái)務(wù)管理；統(tǒng)籌處理好穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，優(yōu)化資源配置，強(qiáng)化創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，加快推進(jìn)改革，推動(dòng)年度預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，努力實(shí)現(xiàn)有質(zhì)量、有效益、可持續(xù)發(fā)展。集團(tuán)公司全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4 365.9 億元，利潤(rùn)總額151.2 億元,經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流181.5億元。

一、多措并舉，推動(dòng)年度預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

(一)支持改革取得成效。一是持續(xù)做好負(fù)債規(guī)模和負(fù)債率的雙重管控，制定差異化工作方案，組織華錦、北化、北重、豫西、華安、遼沈、哈一機(jī)實(shí)施結(jié)構(gòu)性減債31.5 億元，為北重發(fā)放5 億元債券并轉(zhuǎn)為永續(xù)債。二是積極研究專項(xiàng)政策，支持“處僵治困”“壓減”“三供一業(yè)”分離移交等專項(xiàng)改革工作，既支撐當(dāng)期預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又優(yōu)化了負(fù)擔(dān)結(jié)構(gòu)、聚焦優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)，利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。三是細(xì)化、統(tǒng)一核算，準(zhǔn)確反映改革工作成效。

(二)落實(shí)兩金規(guī)模管控。一是嚴(yán)格執(zhí)行兩金管控操作指引，落實(shí)兩金占用大戶壓控規(guī)模，集團(tuán)公司一年以上應(yīng)收賬款和非正常存貨同比分別下降10.3%和10.5%。二是加強(qiáng)溝通，維護(hù)好與軍方的現(xiàn)有結(jié)算機(jī)制，爭(zhēng)取軍品預(yù)付款和貨款結(jié)算。三是協(xié)調(diào)落實(shí)內(nèi)部?jī)r(jià)格，嚴(yán)格執(zhí)行《集團(tuán)公司軍品貨款內(nèi)部結(jié)算管理辦法》，優(yōu)化內(nèi)部結(jié)算秩序。

(三)強(qiáng)化成本費(fèi)用控制。一是深入開(kāi)展重點(diǎn)成本項(xiàng)目和成本對(duì)標(biāo)管理，強(qiáng)化成本跟蹤，加大管控力度，落實(shí)年度重點(diǎn)成本控制項(xiàng)目620 項(xiàng)，全年節(jié)支額同比增長(zhǎng)10.2%。二是加快推進(jìn)成本管理信息化，規(guī)范成本費(fèi)用管理流程、標(biāo)準(zhǔn)，夯實(shí)消耗定額等成本管理基礎(chǔ)。三是全年通過(guò)拓展低成本金融資源、資金一體化運(yùn)作，節(jié)約利息支出8.8 億元；大力壓控一般性管理費(fèi)用和非生產(chǎn)性支出，其中，業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)及交通費(fèi)等5 項(xiàng)可控費(fèi)用同比降低4.9%。

(四)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析引導(dǎo)。一是把經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)作為糾偏補(bǔ)缺、優(yōu)化管理的系統(tǒng)性工作平臺(tái)，繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析與邊界管控的融合應(yīng)用，注重預(yù)算執(zhí)行與專項(xiàng)工作任務(wù)推進(jìn)、業(yè)績(jī)考核工作的體系化協(xié)同。二是堅(jiān)持目標(biāo)和問(wèn)題導(dǎo)向，強(qiáng)化重點(diǎn)指標(biāo)、重點(diǎn)任務(wù)的分析、跟蹤、落實(shí)，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行按照年度預(yù)算要求在軌運(yùn)行。三是組織好經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)議，加大宣傳力度，進(jìn)一步增強(qiáng)分析引導(dǎo)功能。

(五)有效防范風(fēng)險(xiǎn)保安全。一是緊盯匯率、利率市場(chǎng)變化，合理利用避險(xiǎn)工具，規(guī)范匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)管理。二是印發(fā)境外投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引，修訂金融衍生業(yè)務(wù)管理辦法，強(qiáng)化監(jiān)管；開(kāi)展資金管理檢查，通報(bào)違法案件，完善內(nèi)控。三是推進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)集中管理，統(tǒng)一投保資產(chǎn)1 810億元，節(jié)約保費(fèi)支出3 500 萬(wàn)元，其中機(jī)損險(xiǎn)保費(fèi)同比下降5%；組織11 家單位為5 076 名高危崗位職工投保雇主責(zé)任險(xiǎn)；全年?duì)幦≠r案賠款1.25 億元，結(jié)案率84.2%。

二、服務(wù)發(fā)展，創(chuàng)新應(yīng)用財(cái)政與金融支持

(一)研究財(cái)稅政策。一是積極應(yīng)對(duì)財(cái)政形勢(shì)變化，研究、爭(zhēng)取各級(jí)財(cái)政資金，用足用好國(guó)家和各級(jí)地方政府支持國(guó)企改革和發(fā)展的各類政策。二是加強(qiáng)“兩費(fèi)”等財(cái)政政策研究，高質(zhì)量、按進(jìn)度完成年度中央財(cái)政預(yù)算的測(cè)算、編制、申請(qǐng)和管理工作。三是繼續(xù)做好軍品增值稅免稅工作，爭(zhēng)取擴(kuò)大土地使用稅免稅政策適用范圍。四是開(kāi)展科研項(xiàng)目資金管理配套辦法研究。

(二)優(yōu)化資金保障。一是組織中兵投資以票面利率3.2%在香港發(fā)行3 年期2 億美元債券，首次實(shí)現(xiàn)境外債券融資；創(chuàng)新以票面利率4.24%發(fā)行20 億元5 年期公司債，以5.05%發(fā)行10 億元10 年期公司債，以低成本資金置換20.5億元到期債券。二是協(xié)調(diào)銀行維持并擴(kuò)大現(xiàn)有綜合授信額度，維護(hù)好困難單位授信，保障現(xiàn)金流平衡。三是為物資集中采購(gòu)提供綜合金融服務(wù)71.4 億元；調(diào)劑內(nèi)部資金解決北奔、哈一機(jī)、淮海、遼沈等經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)和改革“過(guò)橋”資金需求12.3億元。

(三)應(yīng)用金融工具。一是協(xié)調(diào)國(guó)資委組織11 大軍工集團(tuán)簽訂軍工票合作框架協(xié)議、簽訂財(cái)務(wù)公司合作公約，完成軍工票信息系統(tǒng)平臺(tái)開(kāi)發(fā)、建設(shè)，實(shí)現(xiàn)上線運(yùn)行。二是協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)公司取得“一頭在外”產(chǎn)業(yè)鏈金融資質(zhì)，獲招行軍工票10 億元授信。三是簽發(fā)軍工票348 億元，向系統(tǒng)外支付83.5億元，涉及供應(yīng)商2 839 家。四是支持財(cái)務(wù)公司和中兵投資創(chuàng)新金融服務(wù)手段，大力發(fā)展融資租賃業(yè)務(wù)，提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力和水平。

(四)營(yíng)造外部環(huán)境。一是保持與各級(jí)政府的暢通聯(lián)系，爭(zhēng)取國(guó)家改革和發(fā)展的各項(xiàng)政策支持。二是加強(qiáng)與裝備發(fā)展部、陸軍裝備部的業(yè)務(wù)對(duì)接，落實(shí)軍品價(jià)格與結(jié)算。三是維護(hù)與金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)聯(lián)系，拓展合作關(guān)系。

三、真抓實(shí)干，落實(shí)提質(zhì)增效和績(jī)效考核

(一)組織工作方案實(shí)施。一是組織集團(tuán)公司2017 年瘦身健體提質(zhì)增效工作方案制定、實(shí)施，跟蹤重點(diǎn)單位，狠抓落實(shí)并及時(shí)總結(jié)。二是組織豫西集團(tuán)實(shí)施結(jié)構(gòu)調(diào)整，11 戶虧損子企業(yè)4 戶盈利、4 戶減虧、1 戶退出，低質(zhì)低效參股投資清理退出取得積極進(jìn)展。集團(tuán)公司瘦身健體提質(zhì)增效工作得到國(guó)資委充分肯定。

(二)管控虧損子企業(yè)。對(duì)2016 年底169 戶虧損子企業(yè)進(jìn)行全面梳理，深度分析虧損成因，有針對(duì)性落實(shí)措施和要求，逐戶確定扭虧減虧目標(biāo)和任務(wù)。2017 年清理退出問(wèn)題產(chǎn)品43 項(xiàng)，子企業(yè)虧損面同比降低4.28 個(gè)百分點(diǎn)，虧損額同比下降13.33%。

(三)推進(jìn)專項(xiàng)工作。強(qiáng)化“處僵治困”“壓減”“三供一業(yè)”分離移交數(shù)據(jù)支撐和過(guò)程反饋，專項(xiàng)工作推進(jìn)效果顯著。一是“處僵治困”工作順利推進(jìn)，全年分流安置職工17 037人，累計(jì)完成總?cè)蝿?wù)的73.5%，51戶企業(yè)同比減虧14.3億元。二是壓縮管理層級(jí)、減少法人戶數(shù)工作穩(wěn)步推進(jìn)，全年共清理子企業(yè)101 戶，管理層級(jí)由6 級(jí)壓縮為5 級(jí)，超額完成國(guó)資委第一階段考核要求。三是共涉及17 省45 市20 多萬(wàn)戶職工家屬區(qū)的“三供一業(yè)”分離移交工作，克服點(diǎn)多面廣、情況復(fù)雜等困難，供電移交全部簽訂協(xié)議，供水移交簽訂協(xié)議達(dá)99.5%，供熱移交簽訂協(xié)議達(dá)98.7%，物業(yè)管理移交簽訂協(xié)議達(dá)92.5%。

(四)落實(shí)績(jī)效考核。一是連續(xù)13 年獲得國(guó)資委業(yè)績(jī)考核 A 級(jí)，應(yīng)對(duì)考核政策調(diào)整，科學(xué)測(cè)算，與國(guó)資委落實(shí)2017年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)及責(zé)任書(shū)方案。二是完成子集團(tuán)2016 年度和任期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核，對(duì)華錦等7 家單位實(shí)施經(jīng)濟(jì)效益突出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)，分類制定子集團(tuán)2017 年度和任期績(jī)效考核責(zé)任書(shū)并組織簽訂。

四、持續(xù)深入，推進(jìn)業(yè)務(wù)建設(shè)

(一)精益財(cái)務(wù)管理。一是狠抓工作落地，實(shí)施預(yù)算全級(jí)次縱深管理，組織年度預(yù)算視頻會(huì)和季度分析會(huì)，協(xié)同預(yù)算目標(biāo)制定和過(guò)程管控，促進(jìn)業(yè)財(cái)融合；推進(jìn)司庫(kù)管理，促進(jìn)資金集中管理和產(chǎn)融結(jié)合；總結(jié)推廣一機(jī)集團(tuán)劃小核算單元經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)信息院和晉西試點(diǎn)；兵器一院等一批單位資金預(yù)算和費(fèi)用報(bào)銷管理一體化財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)上線運(yùn)行；導(dǎo)航、晉西、動(dòng)力等單位實(shí)現(xiàn)了成本信息化，908 廠、375 廠物流管理信息化建設(shè)均取得積極進(jìn)展；制定總會(huì)計(jì)師多維度評(píng)價(jià)細(xì)則，開(kāi)展新一輪總會(huì)計(jì)師述職，組織總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)領(lǐng)軍（后備）人才和會(huì)計(jì)骨干培訓(xùn)班，新增3 人入圍全國(guó)會(huì)計(jì)領(lǐng)軍（后備）人才庫(kù)。二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流，精益財(cái)務(wù)專題在集團(tuán)公司精益管理座談會(huì)和國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院作交流；創(chuàng)建“財(cái)金動(dòng)態(tài)”微信公眾號(hào)，關(guān)注達(dá)千余人次。三是《以風(fēng)險(xiǎn)防控為目標(biāo)的財(cái)務(wù)邊界管控體系建設(shè)》獲全國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新成果一等獎(jiǎng)；《實(shí)施大司庫(kù)管理，創(chuàng)新集團(tuán)化金融資源集中管控體制》獲國(guó)防科技工業(yè)企業(yè)管理創(chuàng)新成果一等獎(jiǎng)。

(二)會(huì)計(jì)信息管理。一是圓滿完成決算工作，獲得財(cái)政部2016 年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算先進(jìn)單位，國(guó)資委2016 度財(cái)務(wù)決算管理工作先進(jìn)單位、《企業(yè)年度工作報(bào)告》填報(bào)工作優(yōu)秀企業(yè)。二是規(guī)范基礎(chǔ)管理，優(yōu)化快報(bào)體系，強(qiáng)化數(shù)據(jù)支撐，堅(jiān)持“目標(biāo)制定——運(yùn)行分析——績(jī)效考評(píng)”閉環(huán)互動(dòng)管理機(jī)制，獲得財(cái)政部和國(guó)資委2016 年月度快報(bào)工作先進(jìn)單位。三是開(kāi)展財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)軍工項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，連續(xù)第3 年獲得財(cái)政部“中央部門預(yù)算管理工作先進(jìn)單位”。

(三)綜合統(tǒng)計(jì)工作。一是高質(zhì)量完成統(tǒng)計(jì)年報(bào)，集團(tuán)公司位列世界500 強(qiáng)第135 位，中國(guó)企業(yè)500 強(qiáng)第32 位，獲得2016 年度國(guó)防軍工統(tǒng)計(jì)和經(jīng)濟(jì)分析工作考核優(yōu)秀單位。二是開(kāi)展綜合統(tǒng)計(jì)指數(shù)研究，實(shí)施采購(gòu)經(jīng)理指數(shù)調(diào)查，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)管理和應(yīng)用。