黎振武

摘 要：近些年，隨著社會經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，市場競爭越來越激烈了。在此背景下，保險(xiǎn)市場不斷地更新發(fā)展戰(zhàn)略。本文主要對保險(xiǎn)公司發(fā)展過程中在風(fēng)險(xiǎn)管理方面所面臨的主要問題進(jìn)行闡述，并針對其問題提出相應(yīng)的解決措施以及具體實(shí)施方法，以此為保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供一定的借鑒經(jīng)驗(yàn)。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；措施；問題

21世紀(jì)是一個(gè)競爭和機(jī)遇并存的時(shí)代，全球市場一體化對于我國各行業(yè)提出了巨大的挑戰(zhàn)，在此背景下也同樣帶來了發(fā)展機(jī)遇。而各行業(yè)若能及時(shí)抓住機(jī)遇則能在競爭激烈的市場中脫穎而出，成為最大贏家。保險(xiǎn)公司是金融行業(yè)中最為常見的一種實(shí)體公司，同時(shí)，保險(xiǎn)行業(yè)也是一個(gè)具備高度市場敏銳性的行業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理是決定保險(xiǎn)公司能否正常發(fā)展和經(jīng)營的重要組成部分，但由于保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)具有多變和復(fù)雜的特點(diǎn)，大部分的保險(xiǎn)公司對于風(fēng)險(xiǎn)管理沒有一個(gè)清晰的認(rèn)識，通常是風(fēng)險(xiǎn)暴露后再實(shí)施解決措施，而這種情況的發(fā)生也在一定程度上阻礙了保險(xiǎn)公司的發(fā)展[1]。為此，如何正確地認(rèn)識市場風(fēng)險(xiǎn)對于保險(xiǎn)公司正常發(fā)展具有的重要意義?；诖耍疚木同F(xiàn)階段保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理問題，通過分析問題提出相應(yīng)的解決措施，以此為保險(xiǎn)公司提升行業(yè)競爭力提供一定的參考依據(jù)，具體內(nèi)容如下。

風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

市場發(fā)展掩蓋潛在風(fēng)險(xiǎn)

我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展推動社會財(cái)富增長，不僅提高了居民的收入水平，還改善了城市發(fā)展的面貌。在此背景下，經(jīng)濟(jì)的增長為保險(xiǎn)市場的發(fā)展提供了一定的基礎(chǔ)，致使保險(xiǎn)行業(yè)快速擴(kuò)張，而保險(xiǎn)行業(yè)獲取巨大經(jīng)濟(jì)利潤的同時(shí)也相應(yīng)地掩蓋了部分公司經(jīng)營效益不佳和盈利能力不強(qiáng)的問題[2]。因此，我國保險(xiǎn)體系也存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，并且隨著保險(xiǎn)行業(yè)的改革和擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)程度將呈現(xiàn)持續(xù)增強(qiáng)的趨勢。

治理結(jié)構(gòu)缺陷增加營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)

目前，保險(xiǎn)公司經(jīng)營方式存在多種缺陷，包括管理粗放、風(fēng)險(xiǎn)管控不足和盈利不高等，而以上問題的發(fā)生和公司治理結(jié)構(gòu)存在很大關(guān)系。公司治理結(jié)構(gòu)不完善主要表現(xiàn)為以下三點(diǎn)：1.國有保險(xiǎn)公司尚未建立完整的相關(guān)治理結(jié)構(gòu)；2.國有股份制保險(xiǎn)公司股權(quán)相對集中，董事會職權(quán)無法落實(shí)，導(dǎo)致公司缺乏有效的決策協(xié)調(diào)機(jī)制；3.部分新建保險(xiǎn)公司承擔(dān)主體不明確，無法正確地認(rèn)識公司治理結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致公司出現(xiàn)重規(guī)模、重速度、輕質(zhì)量和輕效率的問題[3]。

風(fēng)險(xiǎn)損失規(guī)模較大，削弱了保險(xiǎn)公司的償付能力

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)來源較廣，并且其風(fēng)險(xiǎn)損失規(guī)模相對較高。據(jù)以往的研究顯示，保險(xiǎn)公司費(fèi)率厘定經(jīng)常建立在“所承保的風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立”的假設(shè)基礎(chǔ)之上，而這一假設(shè)在一般情況下是適用的。但若發(fā)生地震、臺風(fēng)等自然災(zāi)害或認(rèn)定為巨災(zāi)時(shí)，以上假設(shè)將不成立。為此，保險(xiǎn)公司勢必會在短期內(nèi)面臨大規(guī)模的理賠申請，而其保險(xiǎn)準(zhǔn)備金也會大幅度減少，這種情況的發(fā)生會嚴(yán)重地削弱保險(xiǎn)公司的償付能力。所以，對保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是非常必要的。

現(xiàn)階段保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題和主要原因

內(nèi)控措施不完善

目前，雖然大部分保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)變了對風(fēng)險(xiǎn)管理的看法，并不斷加強(qiáng)對此方面的重視，但其采用的措施多用于外部風(fēng)險(xiǎn)控制，而對于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的重視程度較輕。此外，我國大部分保險(xiǎn)公司在建立和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，因?yàn)槿狈I(yè)的管理人員，缺乏對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思路，進(jìn)而導(dǎo)致保險(xiǎn)公司對于早期風(fēng)險(xiǎn)識別能力的降低，無法有效地實(shí)施早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，甚至在處理部分風(fēng)險(xiǎn)問題的時(shí)候出現(xiàn)解決效率低下的情況，嚴(yán)重阻礙了公司的正常發(fā)展[4]。

風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏市場監(jiān)管機(jī)制

金融行業(yè)具有一定的特殊性。在一般情況下，由于其業(yè)務(wù)性質(zhì)至今仍存在很大差異，其不同部分應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起其應(yīng)有的監(jiān)管責(zé)任，以此才能保證公司能夠穩(wěn)定發(fā)展。但我國保險(xiǎn)市場在保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景下，存在多項(xiàng)業(yè)務(wù)交叉的現(xiàn)象。雖能夠采取一定的應(yīng)對措施，但由于內(nèi)外部影響因素較多，導(dǎo)致部分企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和程度較低。

無法規(guī)避業(yè)務(wù)經(jīng)營帶來的風(fēng)險(xiǎn)

我國保險(xiǎn)公司主要經(jīng)濟(jì)收入為保費(fèi)，而分析投保人的投保情況是保險(xiǎn)公司取得高質(zhì)量、高價(jià)值保費(fèi)的關(guān)鍵因素。但由于保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)存在缺陷以及外部監(jiān)管機(jī)制的缺乏，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平程度較低，并且由于無法有效地對市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司在定價(jià)的過程中很容易出現(xiàn)和實(shí)際情況不符的現(xiàn)象，而費(fèi)率管理標(biāo)準(zhǔn)化較強(qiáng)，容易誘發(fā)惡性削價(jià)[5]。此外，長期存在利差損風(fēng)險(xiǎn)，對于保險(xiǎn)公司專業(yè)化經(jīng)營極為不利，還會造成企業(yè)發(fā)展受阻，甚至導(dǎo)致破產(chǎn)。

完善保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

設(shè)立或健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

由于保險(xiǎn)行業(yè)中大部分保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)不健全或者部分保險(xiǎn)公司未設(shè)立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)管理水平和程度較低。針對這一現(xiàn)象，公司和企業(yè)在應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和健全相關(guān)制度，并適當(dāng)?shù)叵路畔嚓P(guān)權(quán)限，以此來保證公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)可以正常地發(fā)揮作用[6]。若存在利益沖突，則需要在內(nèi)部明確設(shè)置和規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的行使權(quán)力。此外，為進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，公司還可以將風(fēng)險(xiǎn)管理具體責(zé)任進(jìn)行詳細(xì)的劃分，以此確保公司內(nèi)部所有員工都能參與風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施，通過層層分解，自上而下或者自下而上地形成風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系。在保證各部門正常實(shí)施職能的范疇內(nèi)，不斷落實(shí)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

加強(qiáng)資產(chǎn)匹配管理的強(qiáng)度

資產(chǎn)流動是保險(xiǎn)公司增加自身效益的主要基礎(chǔ)。為此，保險(xiǎn)公司在確保市場安全的條件下，需要不斷地提升資產(chǎn)匹配管理能力，以此來降低和減少保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)。目前，市場經(jīng)濟(jì)變化快，特別是金融行業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)以及證券業(yè)之間的業(yè)務(wù)交融程度不斷提升，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率呈現(xiàn)逐漸增長趨勢[7]。為此，保險(xiǎn)公司若要保證自身企業(yè)不受外界經(jīng)濟(jì)的影響，則需要在資金投資方面，避免將資金投資收益建立在不確定的因素上，以此規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)保險(xiǎn)資金分配以資產(chǎn)匹配模型為主，多強(qiáng)調(diào)資金投資數(shù)量和成本之間的對等性。而新背景下，資產(chǎn)匹配管理需要結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)劃，以此保證公司資金投資的安全性。

加強(qiáng)客戶信用評級的管理

客戶是保險(xiǎn)公司收益來源的基礎(chǔ)，保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)對客戶信用評級管理。例如，在開展業(yè)務(wù)工作的時(shí)候，在內(nèi)部建立評級管理機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告機(jī)制。而在客戶投保的過程中，根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況和信用評級，為客戶提供符合其等級的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以此來降低和避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。此外，對于存在多次貸款的客戶，保險(xiǎn)公司需要加強(qiáng)對客戶的監(jiān)測，若發(fā)現(xiàn)問題需要及時(shí)地向基層保險(xiǎn)公司通告，并要求基層公司向總公司進(jìn)行書面報(bào)告，以此來完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍建設(shè)

現(xiàn)階段，大部分保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)和數(shù)量無法適應(yīng)當(dāng)前工作的需要，加之風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容會涉及公司的經(jīng)營狀況，這對于人員的個(gè)人素質(zhì)要求較高，不僅需要人員具備一定的業(yè)務(wù)知識，還需要對風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識進(jìn)行掌握。為此，公司可以從以下五個(gè)方面著手：1.大力引進(jìn)外部專業(yè)型人才；2.將業(yè)務(wù)單位優(yōu)秀人才引入風(fēng)險(xiǎn)管理崗位；3.招聘高素質(zhì)、高能力的人才；4.提高風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)要求；5.積極開展人員培訓(xùn)。以此不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，為風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施提供人力保證。

結(jié)語

金融行業(yè)發(fā)展逐漸加快，我國銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)以及證券業(yè)等行業(yè)之間的交流呈現(xiàn)頻繁趨勢，而企業(yè)之間資源共享能力不斷提高，在融合經(jīng)濟(jì)過程中對于保險(xiǎn)業(yè)來說是一種機(jī)遇，也同樣是一種風(fēng)險(xiǎn)。目前我國保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中仍存在較大的缺陷，極易受到金融危機(jī)的影響。為此，本文就當(dāng)前保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面所面臨的問題提出相應(yīng)的建議，以此為保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供借鑒經(jīng)驗(yàn)，逐步促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。

（作者單位：招商局仁和人壽保險(xiǎn)股份有限公司廣東分公司）

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