張聰聰

渤海大學(xué)，遼寧 錦州 121000

金融資產(chǎn)是一切可以在有組織的金融市場上進行交易的、具有現(xiàn)實價格和未來價格的金融工具的總稱。①金融工具對于其持有者來說才算是金融資產(chǎn)，但是在日常習(xí)慣上，往往會被模糊化，這些金融工具有時也會被直接稱為金融資產(chǎn)。隨著人們收入的提高，越來越追求高收益的投資方式，所以金融資產(chǎn)持有的比例在不斷提高，但是，收益是與風(fēng)險相伴而行的。隨著經(jīng)濟高速發(fā)展，全國金融案件呈現(xiàn)出不斷增長的趨勢，在現(xiàn)在法治中國建設(shè)的道路上，毫無疑問也有越來越多的案件進入到司法程序，但同時面臨的問題就是“多勝訴，難執(zhí)行”的狀況。盡管我國有關(guān)法律法規(guī)對金融案件的強制執(zhí)行也做了一系列的規(guī)定，但都是一些原則性的問題，在可操作性上并不利于執(zhí)行，導(dǎo)致金融資產(chǎn)案件強制執(zhí)行并不能達到預(yù)期的效果。

一、我國金融資產(chǎn)案件執(zhí)行的現(xiàn)狀

金融在國民經(jīng)濟中扮演著重要角色，但是目前金融資產(chǎn)執(zhí)行案件的狀況并不樂觀，盡管各級法院在現(xiàn)有條件下采取大量措施，投入大量的人財力，都很難改變金融案件執(zhí)行困難的狀況，這不僅會破壞市場經(jīng)濟背景下的金融壞境，還會嚴(yán)重影響法院執(zhí)行工作的有序進行。

(一)金融資產(chǎn)案件的執(zhí)行標(biāo)的種類多、數(shù)額大

1.案件執(zhí)行種類多

在國際經(jīng)濟核算體系(SNA)中把金融資產(chǎn)的分類主要包括以下幾種：庫存現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、貸款、股權(quán)投資及衍生金融資產(chǎn)等，現(xiàn)實中出現(xiàn)的金融執(zhí)行案件案由的分布主要是：金融借款糾紛、擔(dān)保合同糾紛、保險合同糾紛、票據(jù)糾紛還有其他金融糾紛，種類繁多，并體現(xiàn)出嚴(yán)格的專業(yè)性。②

隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整，受不良金融資產(chǎn)的出現(xiàn)、金融債權(quán)實現(xiàn)難以及非法集資、民間借貸等因素影響，金融機構(gòu)貸款等各方面也出現(xiàn)危機，并且一般自然人、企業(yè)對金融方面的專業(yè)知識并不了解，所以大量金融案件會進入到司法程序。

2.案件執(zhí)行標(biāo)的數(shù)額大

一般涉及到金融資產(chǎn)的案件所產(chǎn)生的業(yè)務(wù)標(biāo)的額普遍比較大，這使得在引起糾紛執(zhí)行案件的標(biāo)的額也普遍較大，而且標(biāo)的額大的金融執(zhí)行案件，往往會直接影響被執(zhí)行人、金融機構(gòu)的正常運行。

(二)執(zhí)行中阻礙多、執(zhí)行難度大

案件執(zhí)行看似更應(yīng)該在行政部門實現(xiàn)，然而在法院這個司法機關(guān)中，更注重的還是它的審理案件、解決糾紛、定罪量刑等職能，很難將執(zhí)行的工作做的徹底到位，容易讓人產(chǎn)生法院怠工、執(zhí)行混亂的感覺，尤其在金融案件中，數(shù)額巨大，標(biāo)的繁雜，主體與普通民事案件主體不同，執(zhí)行起來更非易事。③雖然當(dāng)事人會用法律武器維護自己的合法權(quán)益，但在勝訴后，涉及到自己切身的合法權(quán)利和金融利益根本無法落實時，就出現(xiàn)了“多勝訴，難執(zhí)行”的情況。

信息的不暢通，導(dǎo)致金融案件的執(zhí)行中出現(xiàn)的“被執(zhí)行人難找、被執(zhí)行財產(chǎn)難尋、協(xié)助執(zhí)行人難求、應(yīng)執(zhí)行財產(chǎn)難動”等情況，讓當(dāng)事人拿著生效的法律文書卻無處下手，給執(zhí)行帶來了不少麻煩。

二、對金融案件執(zhí)行難的原因分析

(一)重審輕執(zhí)、審執(zhí)分離不徹底

現(xiàn)在一直強調(diào)將執(zhí)行權(quán)交給統(tǒng)一的執(zhí)行機構(gòu)行使，從法院的權(quán)力結(jié)構(gòu)中分離出來，是化解執(zhí)行難的重要途徑之一。當(dāng)然執(zhí)行機構(gòu)的獨立性也得到了空前提高，地位在不斷提升，作用也越來越明顯，但是還避免不了執(zhí)行權(quán)被含于司法權(quán)之中這一事實，審執(zhí)分離不徹底，造成執(zhí)行工作混沌不清、效率低下等狀況。對于金融資產(chǎn)案件來說，當(dāng)事人最看重的就是將錢財盡快追回，把自身損失降到最小化，但是只拿著一紙生效文書，執(zhí)行不到位，權(quán)益根本得不到保障，所以不僅普通民事案件要將審判權(quán)與執(zhí)行權(quán)分離，標(biāo)的額大的金融執(zhí)行問題更是刻不容緩。

(二)相關(guān)法律、法規(guī)不健全

法院執(zhí)行的本質(zhì)就是具有強制性，由國家強制力保障實施，沒有強制性作保障，執(zhí)行工作就難以順利進行。在民事訴訟法中，針對拒不履行的被執(zhí)行人可以采取強制措施，這在一定程度上避免了執(zhí)行人在收到執(zhí)行通知后轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)的狀況，減少當(dāng)事人的金融資產(chǎn)受到二次損失，但法規(guī)中并沒有進一步詳細的說明，使各級法院在金融資產(chǎn)案件的執(zhí)行過程中對強制措施模糊不清。④

對金融資產(chǎn)案件立即執(zhí)行的相關(guān)條文不完善，沒有明確規(guī)定立即執(zhí)行的機構(gòu)和時間，這一法律空隙會給被執(zhí)行人時間去轉(zhuǎn)移、抽逃或者隱匿財產(chǎn)，將會錯過執(zhí)行的最佳時機。

(三)法院執(zhí)行制度不完善、執(zhí)行水平較低

金融資產(chǎn)案件不管從審理還是執(zhí)行都需要很高的專業(yè)知識水平，但是受重審輕執(zhí)的影響，法院會將能力強、專業(yè)知識扎實的人員多安排到審判庭，執(zhí)行程序中的工作人員，專業(yè)水平會相對薄弱，多是進行資產(chǎn)查詢等簡單格式化工作，不能對被執(zhí)行人員的財產(chǎn)信息進行深一步的探查，執(zhí)行人員會逐漸缺乏工作的積極性，責(zé)任心減弱，很難實現(xiàn)執(zhí)行人的切身利益，形成金融資產(chǎn)案件執(zhí)行效率低的惡性循環(huán)。

再后來，她就來到了這座城市，開始了新的生活。有些傷疤，卻無法完全愈合，所以，她成了整天戴墨鏡的奇怪女人。

一些執(zhí)行部門在執(zhí)行中，措施不具體，程序不完善，執(zhí)行活動中出現(xiàn)違法行為，還有中國較深的人脈關(guān)系網(wǎng)，會在執(zhí)行中出現(xiàn)很強烈的地方保護和行政干預(yù)，無法從根本上保障當(dāng)事人的權(quán)益。

(四)金融機構(gòu)懈怠

1.素質(zhì)較低、未做好事前工作

金融業(yè)對專業(yè)性要求極高，但是由于某些金融機構(gòu)自身管理不規(guī)范，過分追求高額業(yè)績，忽略了真正的本職工作。肆意發(fā)放貸款，沒有做好登記或擔(dān)保工作；沒有充分了解借款人及擔(dān)保人的真實情況，包括個人信息、資產(chǎn)證明和信用記錄等，在法院執(zhí)行過程中不能提供全面的信息，使金融強制執(zhí)行工作難以進行，不僅給金融機構(gòu)的信譽和社會形象帶來不利影響，而且自身的利益也無法保障。

2.工作人員責(zé)任心不強、法律意識低

一些金融機構(gòu)協(xié)助法院工作的意識淡薄，社會參與感低，責(zé)任心不強，在協(xié)助執(zhí)行的過程中，程序會比較繁瑣，耗費人力時間，有些工作人員又對業(yè)務(wù)操作不熟練，不能快速完成指定工作，或者不能得到準(zhǔn)確、詳細的信息，就產(chǎn)生故意推諉、拖延，不利于執(zhí)行的進行。部分金融機構(gòu)工作人員法律意識低，甚至幫助被執(zhí)行人躲避法院的執(zhí)行，導(dǎo)致被執(zhí)行財產(chǎn)難以查詢，給執(zhí)行工作帶來了很大的困難。

(五)社會重視程度不足和誠信的缺失

誠實信用是民法基本原則之一，要求人們在民事活動中應(yīng)當(dāng)誠實、守信，正當(dāng)?shù)男惺箼?quán)力和履行義務(wù)，謀求當(dāng)事人之間的利益平衡以及當(dāng)事人與社會的利益平衡但是現(xiàn)今的社會，道德滑坡，誠信缺失問題也越來越嚴(yán)重。⑤有些被執(zhí)行人利欲熏心，私欲膨脹，甚至在有償還能力的情況下，拒不執(zhí)行，轉(zhuǎn)移隱匿財產(chǎn)，或者開具假的資產(chǎn)證明，導(dǎo)致‘老賴’盛行；執(zhí)行機關(guān)的監(jiān)督機關(guān)沒有落實監(jiān)察工作，放任推諉、拖延、懈怠的情況發(fā)生，由于政府部門的不作為，助長司法部門的不正之風(fēng)；還有金融機構(gòu)利用自身職務(wù)之便，通風(fēng)報信，幫助被執(zhí)行人躲避法院的執(zhí)行，或者不能負責(zé)任的履行應(yīng)盡義務(wù)，將自己的信譽和社會形象置之一旁。

三、解決金融資產(chǎn)案件強制執(zhí)行難的措施

(一)完善強制執(zhí)行立法

最高院執(zhí)行局副局長張根大表示：從利于執(zhí)行的角度出發(fā)，審執(zhí)分離的改革也是將執(zhí)行權(quán)在法院內(nèi)部分離，而且只有改革大趨勢確定下來，才能啟動強制執(zhí)行法的制定。從最根本上來說，強制執(zhí)行法的制定，才是從根本上解決金融案件執(zhí)行難的問題一大關(guān)鍵。⑥如果有一部比較詳盡系統(tǒng)化的立法，在此基礎(chǔ)上再將司法解釋規(guī)范起來，從執(zhí)行的根據(jù)、法律規(guī)范的依據(jù)來講，做到有法可依，強制執(zhí)行立法是很有必要的。

(二)法院銀行全面對接、提高執(zhí)行效率

在之前金融案件執(zhí)行的過程中，銀行在查詢被執(zhí)行人的賬戶時，只能看到開戶行的信息，而且真實性也無法保障，查找結(jié)果不詳細、不準(zhǔn)確，并且跨行查封、扣劃、凍結(jié)帶來極大的不便，大大降低執(zhí)行效率，不能及時制止被執(zhí)行人的惡意行為。網(wǎng)絡(luò)查控功能上線之后要求各金融機構(gòu)通過最高院和中國銀行監(jiān)督管理委員會之間的專線完成本單位與最高院的對接工作，信息的流通，使金融案件的執(zhí)行工作向著秩序化、規(guī)范化的方向前進。

(三)法院與金融機構(gòu)加強素質(zhì)建設(shè)

1.法院加強執(zhí)行力度 樹立權(quán)威

法院要重視金融資產(chǎn)案件后續(xù)的執(zhí)行工作，良好的職業(yè)操守是選拔司法人員的首要條件，從執(zhí)行隊伍選拔的源頭開始，注重隊伍素質(zhì)和專業(yè)水平，不斷增強團隊意識，不斷提高執(zhí)行人員的道德素質(zhì)，杜絕法院的不正之風(fēng)。

法院要加強金融案件執(zhí)行人員的業(yè)務(wù)能力，增加金融方面知識的積累，提高工作積極性，做到求真求精，實實在在地考慮當(dāng)事人的切身利益，讓人民找到歸屬感，這樣不僅有利于提高金融案件的執(zhí)行效率，有利于樹立法院的權(quán)威，更有利于法治中國的建設(shè)。

2.金融機構(gòu)強化自身工作 增加執(zhí)行保障

金融機構(gòu)首先要從領(lǐng)導(dǎo)班子做起，規(guī)范金融機構(gòu)的管理制度，自我約束，杜絕盲目追求高業(yè)績額，做好員工的思想教育工作，在做好本職工作之后才能適當(dāng)提高業(yè)績。

充分了解客戶的詳細資料，做好記錄，在借貸問題上，做好登記與擔(dān)保工作，考慮金融借貸的后果，全力協(xié)助法院的執(zhí)行工作；金融機構(gòu)要加強工作人員的知識學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)培訓(xùn)與道德建設(shè)，提高協(xié)助執(zhí)行工作的能力，不斷發(fā)現(xiàn)新問題，解決新問題，增強社會責(zé)任心和社會參與感，維護金融機構(gòu)的形象與社會信譽。

[ 注 釋 ]

①財政部會計資格評價中心.中級會計實務(wù).經(jīng)濟科學(xué)出版社，2009-12-01，135.

②財政部會計資格評價中心.中級會計實務(wù).經(jīng)濟科學(xué)出版社，2009-12-01，135.

③段紅兵.我國民事強制執(zhí)行制度研究[J].太原師范學(xué)院學(xué)報(社會科學(xué)版)，2003.11.

④王志根，戴玉龍，蘇國華.涉金融執(zhí)行案件調(diào)查分析[J].人民司法·應(yīng)用，2010，21(3).

⑤陳傳江，張成.我國金融案件 “執(zhí)行難”的原因與對策[J].中國信用卡，2010(07).

⑥人民網(wǎng).人民法院“執(zhí)行難”問題的困境突圍 訪最高人民法院執(zhí)行局副局長張根大，2016.2.