夏士舟

摘 要 伴隨我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，企業(yè)間業(yè)務(wù)往來(lái)規(guī)模的迅速擴(kuò)張推動(dòng)了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展，其中發(fā)放貸款是商業(yè)銀行最常見的業(yè)務(wù)。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)上升，導(dǎo)致銀行資金損失逐年增加。這種現(xiàn)象對(duì)于商業(yè)銀行而言是一重大損失，極不利于銀行的健康可持續(xù)發(fā)展。這一問題引起了世界各地金融學(xué)術(shù)專家的高度重視，為探討商業(yè)銀行不良貸款上升的成因奠定了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。對(duì)此，本文通過對(duì)當(dāng)今經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀的研究分析，研究出導(dǎo)致不良貸款上升的原因，并針對(duì)不良貸款現(xiàn)象提出了相關(guān)建議和解決措施。

關(guān)鍵詞 經(jīng)濟(jì)新常態(tài) 商業(yè)銀行 不良貸款上升 成因

一、前言

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)是指在經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件下經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定發(fā)展的一種狀態(tài)，而我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款是指借款人在向銀行借到資金后并沒有按規(guī)定時(shí)間或貸款簽訂協(xié)議內(nèi)容約定及時(shí)歸還給商業(yè)銀行本金和利息。商業(yè)銀行不良貸款的發(fā)生代表商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)處于不良狀態(tài)，此時(shí)銀行資金會(huì)遭受損失，貸出去資金不能及時(shí)收回。因此，不良貸款是我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患，如果不及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況作出相應(yīng)處理，會(huì)導(dǎo)致不良貸款率加倍上升，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行資金的巨大損失。對(duì)此，本文根據(jù)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀分析其成因，并對(duì)此采取防控風(fēng)險(xiǎn)措施來(lái)抑制不良貸款率上升。

二、我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款上升的成因

（一）經(jīng)濟(jì)管理體制

關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款上升成因，經(jīng)分析其內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理體制不完善這一要素屬于部分原因之一。內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理體制是規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一個(gè)管理制度，正是由于商業(yè)銀行管理制度不完善，商業(yè)銀行對(duì)外借款時(shí)忽視各方面問題最終未能收回貸出的資金款項(xiàng)。此外，經(jīng)濟(jì)管理體制缺乏也不利于銀行工作人員高效率地完成工作任務(wù)。沒有完善的制度約束，會(huì)導(dǎo)致工作人員以松懈、慵懶的狀態(tài)去工作，大大降低了工作效率，在貸款業(yè)務(wù)中也會(huì)疏忽工作任務(wù)。工作人員的疏忽行為會(huì)影響貸款業(yè)務(wù)的具體操作，增加操作風(fēng)險(xiǎn)，不利于銀行貸款業(yè)務(wù)的進(jìn)行。此外，制度不完善不僅對(duì)工作人員的工作狀態(tài)有影響，最重要的是對(duì)經(jīng)濟(jì)管理部門也會(huì)產(chǎn)生影響。任何管理部門都離不開管理制度的約束，一旦管理制度出現(xiàn)問題，運(yùn)行結(jié)果也會(huì)發(fā)生相關(guān)問題，所以我國(guó)商業(yè)銀行貸款中也離不開規(guī)范的經(jīng)濟(jì)管理體制。

（二）商業(yè)銀行和借款人行為

商業(yè)銀行放貸過程中的主體一是商業(yè)銀行，二是借款當(dāng)事人，所以兩者之間的關(guān)系作用也是影響商業(yè)銀行貸款的另一因素，屬于微觀層次方面。本身不良貸款就是由于借款人拖欠資金或借款人拒還資金等情況導(dǎo)致的，還有就是借款人對(duì)貸款得到的資金不能合理處置和經(jīng)營(yíng)。另外，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率低下，導(dǎo)致信用下降，從而引發(fā)借款人失信于銀行并影響還款期限等。除此之外，還有商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，把大部分資金向外借出，使閑置資金不夠支撐商業(yè)銀行內(nèi)部流動(dòng)，造成資金周轉(zhuǎn)不開的現(xiàn)象。所以，商業(yè)銀行和借款人二者行為之間共同作用會(huì)對(duì)貸款過程造成影響，促使不良貸款率上升。

（三）我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀

目前，關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款，根據(jù)研究比率每年都呈上升趨勢(shì)，結(jié)果影響因素源于借款人，由于他們無(wú)法用足夠的金額償還貸款利息或者是借款人還付資金利息的能力出現(xiàn)問題，又或者是借款人根本沒有還款的可能性，完全喪失還款能力。這些都是由于借款人能力不足造成的不良還貸情況，也是當(dāng)今我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款存在的普遍現(xiàn)象。根據(jù)不良貸款造成的理論體系論述，其每項(xiàng)貸款資金是商業(yè)銀行借貸給借款人資金所形成的金融資產(chǎn)。不良貸款指借款人不能及時(shí)在還款期限內(nèi)或根本無(wú)法還款給商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)還款情況，歸根究底在于借款人行為。所以，在商業(yè)貸款資金過程中借款人違背信用這一現(xiàn)狀也屬于商業(yè)銀行不良貸款上升的原因之一。

三、解決我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)象的措施

（一）規(guī)范商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理體制

對(duì)于上述經(jīng)濟(jì)管理體制這一成因，它對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率起著宏觀導(dǎo)向作用，我國(guó)銀行也因此遭受打擊，使其宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平大幅下降。另外，其實(shí)質(zhì)就是內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理體制的缺乏，導(dǎo)致不良貸款率的上升。對(duì)此我們應(yīng)制定經(jīng)濟(jì)管理制度，規(guī)范銀行貸款活動(dòng)并使其有效進(jìn)行，免受資金損失。具體措施：要制定規(guī)范的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)管理體制，首先針對(duì)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)過程，需要進(jìn)行綜合風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)估，評(píng)估結(jié)果出現(xiàn)后再對(duì)貸款對(duì)象分配貸款資金，在這個(gè)過程中一定要經(jīng)過完善的機(jī)制分析后，再確定貸款分配所用方向。其中，風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)一定要進(jìn)行規(guī)范管理。避免評(píng)估機(jī)構(gòu)出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致借貸過程中發(fā)生資金損失。另外，對(duì)于外部經(jīng)濟(jì)管理體制，如政府對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)干預(yù)，一些大的管理公司處理商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)象，進(jìn)一步加強(qiáng)這些外部管理體制有利于降低商業(yè)銀行的不良貸款率。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)借款人信用的防范意識(shí)

對(duì)于商業(yè)銀行不良貸款的影響因素，從上述分析中，是由商業(yè)銀行和借款人兩方面相互作用產(chǎn)生的，其中對(duì)于商業(yè)銀行，首先在向外部貸款時(shí)，一定要對(duì)借款人的個(gè)人信用做初步調(diào)查分析，了解該借款人以前是否有過不良貸款記錄。若存在這一問題，再著重分析借款人資金需求的真實(shí)性；若不存在不良貸款記錄，也要根據(jù)借款人實(shí)際資金需求及信用評(píng)估后的信用等級(jí)進(jìn)行數(shù)據(jù)參考并作出分析。這樣做的目的是加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，避免商業(yè)銀行向外借貸資金時(shí)由于借款人違背信用而造成銀行應(yīng)收取的本金和利息收入無(wú)法收回這一情況，使銀行遭受資金損失。所以，對(duì)借款人的信用評(píng)估是貸款前應(yīng)做好的準(zhǔn)備工作，必須增強(qiáng)防范意識(shí)。

（三）規(guī)范借款人合理運(yùn)用資金的理念

在商業(yè)銀行借貸過程中，借款人對(duì)信貸資金的運(yùn)用得合理與否，也影響著還款期限，從而也會(huì)導(dǎo)致不良貸款發(fā)生。例如，借款人從銀行借到資金后，由于自身經(jīng)驗(yàn)不夠豐富在創(chuàng)業(yè)中把所有貸款資金全部用于入投資中，最后沒有利潤(rùn)或者收益還貸，造成不良貸款現(xiàn)象。不良貸款正是由于借款人對(duì)貸款資金的不合理運(yùn)用造成的，所以對(duì)于借款人而言，應(yīng)加強(qiáng)他們合理運(yùn)用資金的意識(shí)。此外，還可以通過懲罰或限制性制度來(lái)實(shí)施，比如借款人從商業(yè)銀行借到單筆資金后，應(yīng)用制度規(guī)范他們?cè)谝欢〞r(shí)間內(nèi)還款。若他們還款超出還款期限，就給予罰款的懲罰。這樣做的目的是用懲罰制度來(lái)約束他們并使其能夠合理運(yùn)用信貸資金，從思想上認(rèn)識(shí)到合理應(yīng)用貸款資金的重要性，從而減少資金損失，避免不良貸款率上升。

四、結(jié)語(yǔ)

當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率持續(xù)上升，它是當(dāng)前商業(yè)銀行商務(wù)轉(zhuǎn)型過程中遇到的比較棘手的問題。不良貸款問題影響著銀行體系是否得到全面有效的發(fā)展，關(guān)系到我國(guó)金融內(nèi)部行業(yè)經(jīng)濟(jì)狀態(tài)是否穩(wěn)定。對(duì)此，本文根據(jù)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀，分析出不良貸款率上升的成因主要包括兩方面的內(nèi)容。一方面，從宏觀的角度而言，主要?dú)w咎于經(jīng)濟(jì)管理體制；另一方面，從微觀的角度而言，則源于商業(yè)銀行和借款人的具體行為。針對(duì)不良貸款率上升的成因，我們應(yīng)從商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)管理體制和商業(yè)銀行、借款人行為方面著手分析。首先，商業(yè)銀行內(nèi)部要規(guī)范經(jīng)濟(jì)管理體制，避免資金疏漏問題的發(fā)生。此外，對(duì)于商業(yè)銀行和借款人，要加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)借款人的防范意識(shí)并且對(duì)貸款人運(yùn)用資金的理念也加以控制。本文整體綜合研究了經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)不良貸款的成因，根據(jù)以上討論、分析及提出的解決措施，希望能讓商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)象有所改善，減少商業(yè)銀行的資金損失。

（作者單位為江蘇建湖農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

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