唐 端，吳保爍

（南華大學(xué)a.經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院；b.機(jī)械工程學(xué)院，湖南衡陽421001）

隨著我國經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展和金融體系的不斷完善與創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)數(shù)量的增多和規(guī)模的發(fā)展，社會(huì)資金流動(dòng)的需求量日益增加。但是，銀行信貸體系的程序繁瑣、審批時(shí)間長、需擔(dān)保和抵押等不足已經(jīng)難以滿足社會(huì)對(duì)流動(dòng)資金的快速需求。因而，小額貸款公司順勢(shì)而生，對(duì)金融行業(yè)，乃至社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著舉足輕重的作用。自1994年試點(diǎn)到2013年轉(zhuǎn)型升級(jí)，我國的小額貸款公司的發(fā)展越來越正規(guī)化，小額貸款公司已經(jīng)順應(yīng)了社會(huì)的發(fā)展潮流，發(fā)展前景和空間非常廣闊。

圖1 2011-2016我國小額貸款公司資金規(guī)模

由上圖可知，小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)滿足了社會(huì)的資金需求，加速資金的流動(dòng)和周轉(zhuǎn)，活躍市場(chǎng)，在一定程度上促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從2013年以后，小貸行業(yè)增長規(guī)模明顯放緩。從貸款余額的數(shù)據(jù)顯示，近年的貸款余額（貸款余額指至某一節(jié)點(diǎn)日期為止，借款人尚未償還放款人的貸款總額）逐年上升，說明我國小額貸款公司在回款管理上有明顯的缺陷。為了控制因貸款余額過多，導(dǎo)致的壞賬損失，我國小額貸款公司應(yīng)完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，及時(shí)收回款項(xiàng)。

圖2 2011-2016我國小額貸款公司貸款余額

一、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，主要是指借款者逾期不還，造成出借人等相關(guān)聯(lián)系人貸款壞賬，資金損失。即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)的主要類型。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過制定信息政策，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)從客戶資信調(diào)查、付款方式的選擇、信用額度的確定到款項(xiàng)回收等環(huán)節(jié)實(shí)行的全面監(jiān)督和控制，以保障應(yīng)收款項(xiàng)的安全及時(shí)回收。

二、小額信貸企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因

（一）從資金的流動(dòng)過程看風(fēng)險(xiǎn)成因

整個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)的形成一直是隨著貸款資金的流動(dòng)過程形成的。資金從出借人借出時(shí)就開始存在信用風(fēng)險(xiǎn)，資金在市場(chǎng)流動(dòng)時(shí)，受各種金融、自然、政治等環(huán)境因素所影響而導(dǎo)致借款人難以還款或者無法還款而增加了資金的信用風(fēng)險(xiǎn)。最后，還要看借款人個(gè)人是否在相應(yīng)的還款時(shí)間內(nèi)具備相應(yīng)的還款能力和是否有強(qiáng)烈的還款意愿、高尚的個(gè)人品德等。只有當(dāng)資金如期地還清，信用風(fēng)險(xiǎn)才得以消除。從下圖可以直觀的看出，資金的流動(dòng)方向所涉及到的四個(gè)方面，分別是出借方、借款方、社會(huì)環(huán)境、服務(wù)平臺(tái)。

圖3 貸款資金流動(dòng)方向圖

在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于出借方是承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最大主體，不是造成風(fēng)險(xiǎn)的主要一方，所以暫時(shí)不分析。

（二）風(fēng)險(xiǎn)具體成因分析

1.借款方

借款人作為信用風(fēng)險(xiǎn)的終端主體，信用風(fēng)險(xiǎn)可以從借款方產(chǎn)生也可以在借款方消除。造成借款人產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的原因大體可以分為兩點(diǎn)：還款能力的風(fēng)險(xiǎn)（客觀因素）、還款意愿的風(fēng)險(xiǎn)（主觀因素）。

2.服務(wù)平臺(tái)

服務(wù)平臺(tái)是作為出借方與借款方之間的中介，收取平臺(tái)服務(wù)費(fèi)，也就說出借方通過這一平臺(tái)把錢借給借款人，在整個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中起著協(xié)調(diào)和控制的作用。平臺(tái)的相應(yīng)措施對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制起著比較大的作用。服務(wù)平臺(tái)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)主要涉及到人員素質(zhì)、經(jīng)營狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度三個(gè)方面。

3.環(huán)境因素

環(huán)境因素對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)有著影響的作用，環(huán)境對(duì)借款方經(jīng)營有利、或者對(duì)貸款方收款有利都會(huì)降低信用風(fēng)險(xiǎn)。所以環(huán)境因素也主要從借款方和貸款方兩個(gè)方面分析：從貸款方來看，造成信用風(fēng)險(xiǎn)增加的原因主要是：征信系統(tǒng)不完善，沒有建立相應(yīng)的抵押、擔(dān)保機(jī)制；征信系統(tǒng)覆蓋范圍有限；公司缺乏專業(yè)的信用審核評(píng)定人才和科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，易引發(fā)一系列的誤差，最終引發(fā)借款方的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。從借款方來看，造成信用風(fēng)險(xiǎn)增加的原因比較多，而且對(duì)于不同的借款主體，所受環(huán)境的影響也不一樣。

三、小額信貸企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）小額信貸企業(yè)的外部角度

1.國家層面

應(yīng)該要加強(qiáng)法制建設(shè)與道德教育，并加強(qiáng)社會(huì)信用體系的建設(shè)。

第一，加強(qiáng)法制建設(shè)，主要從兩個(gè)方面入手：一是完善信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)法律法規(guī)。我國首先就要結(jié)合我國小額貸款企業(yè)的特點(diǎn)制定出符合實(shí)際條件、有利于規(guī)劃和促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，同時(shí)，國家相關(guān)的部門還要從戰(zhàn)略和計(jì)劃上加強(qiáng)引導(dǎo)。二是采取措施，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、多領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)控。在完善法律體系的基礎(chǔ)上，建立系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制，統(tǒng)一規(guī)范金融市場(chǎng)環(huán)境，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司以及借款人的監(jiān)督管理力度。

第二，道德教育是社會(huì)信用體系建設(shè)的重要手段之一。首先，聯(lián)合教育機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、小額貸款公司，要求他們必須貫徹誠信的道德觀念；其次，制定出相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度。對(duì)于嚴(yán)重的信用不良記錄要給予一定的處罰。

第三，加強(qiáng)信用體系的建設(shè)。加強(qiáng)信用體系的建設(shè)主要是從“完善”和“聯(lián)合”兩個(gè)方面進(jìn)行入手。完善，國家完善相關(guān)的法律是基礎(chǔ)，還要對(duì)不同地域、不同小額貸款公司管理的相關(guān)信用體系進(jìn)行針對(duì)性的完善。聯(lián)合，即聯(lián)合所有的小額信貸公司、其他金融機(jī)構(gòu)，將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)和某些管理類信息進(jìn)行共享，公開透明供社會(huì)查詢。并且，加強(qiáng)整個(gè)金融行業(yè)與個(gè)人信用信息的聯(lián)系與合作，所有的個(gè)人信用記錄都可以通過納入征信系統(tǒng)進(jìn)行查詢，并對(duì)個(gè)人造成一定影響。

2.金融行業(yè)層面

金融行業(yè)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)主要的突破點(diǎn)。

第一，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)牢固樹立誠信經(jīng)營的理念，禁止弄虛作假的現(xiàn)象，金融行業(yè)要營造一種誠信的經(jīng)營環(huán)境，這是加強(qiáng)金融誠信體系建設(shè)的重要保障。

第二，金融行業(yè)應(yīng)該積極采取全方位、深層次的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。充分利用和聯(lián)合金融行業(yè)的合作伙伴，對(duì)內(nèi)達(dá)成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制戰(zhàn)線，加強(qiáng)不同機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)管理溝通交流，形成資源共享，對(duì)客戶的信用記錄統(tǒng)一納入征信系統(tǒng)，確保能對(duì)不良的信用記錄進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)各個(gè)機(jī)構(gòu)之間相互監(jiān)督，合作共贏。

（二）小額信貸企業(yè)的內(nèi)部角度

1.加強(qiáng)對(duì)工作人員的管理

第一，在貸前管理中，主要涉及到的工作人員包括三大類，即銷售人員、人力資源管理人員以及客服人員。

從銷售人員來看：一是定期進(jìn)行合規(guī)的培訓(xùn)。強(qiáng)調(diào)違規(guī)操作的后果以及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，實(shí)施一系列的獎(jiǎng)懲措施。二是實(shí)施員工控股的管理模式。股權(quán)激勵(lì)可以提高員工的主人翁意識(shí)和團(tuán)隊(duì)精神。三是在申請(qǐng)借款之前，銷售人員與自己的客戶是最熟悉的，所以應(yīng)跟客戶維持好關(guān)系，并進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁J前調(diào)查，從而減少信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

從人力資源管理者來看：一是合理的調(diào)整薪酬。適當(dāng)?shù)奶岣叩仔剑欣跍p少違規(guī)操作的產(chǎn)生。二是實(shí)施獎(jiǎng)懲措施。如業(yè)績高的人員且其名下客戶無虛假情況的，應(yīng)進(jìn)行物質(zhì)與精神上的獎(jiǎng)勵(lì)，如免稅和晉升等。

從客服人員來看：一是加強(qiáng)對(duì)客服人員的培訓(xùn)。二是客服人員應(yīng)積極的履行自己的工作職責(zé)，和銷售人員保持適當(dāng)?shù)木嚯x。

第二，在貸中管理中，主要涉及到的事項(xiàng)或人員主要是：企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)控體系、信審人員。

從風(fēng)控體系來看：一是不斷改進(jìn)決策樹的作用，避免借款系統(tǒng)的漏洞，而誤判或者遺漏某些資質(zhì)好的客戶。公司也應(yīng)該大力挖掘這方面的人才并不斷地進(jìn)行改進(jìn)與升級(jí)。二是充分發(fā)揮大數(shù)據(jù)庫的作用，實(shí)現(xiàn)各部門數(shù)據(jù)共享，從而給信審人員審核提供有用的客觀依據(jù)。

從信審人員來看：自身應(yīng)該正確對(duì)待自己的工作，加強(qiáng)自己的金融知識(shí)與業(yè)務(wù)能力；進(jìn)一步完善客戶資質(zhì)打分體系。

第三，在貸后管理中，主要涉及到的工作人員主要是兩大類，即銷售人員及催收人員。

從銷售人員來看：在還款日前，不僅要短信提示，也需要電話提醒，并告知不及時(shí)還款，可能引發(fā)的后果。在還款日如果還是沒有還上，那應(yīng)該及時(shí)去聯(lián)系該客戶，并采取相應(yīng)措施催促客戶及時(shí)還款。

從催收人員來看：一是應(yīng)明確自己的職責(zé)，盡自己最大的努力去收回賬款。二是具備必要的法律知識(shí)，從道德與法律，從情與理的角度去勸說。如果借款人沒有及時(shí)還款，應(yīng)施加壓力，強(qiáng)調(diào)應(yīng)負(fù)的法律責(zé)任與刑事責(zé)任，督促提示還款。

2.公司制度的改良

第一，二次貸款。如果客戶因還款能力的原因暫時(shí)性不能還款，公司應(yīng)鼓勵(lì)客戶來我公司申請(qǐng)二次借款，對(duì)于客戶來說，借款的金額還是沒變，但還款的期限延長了，給客戶無形中減輕了及時(shí)還款的壓力。

第二，循環(huán)貸。循環(huán)貸是針對(duì)那些在公司借過款且還款記錄良好的客戶提供的反復(fù)貸款的過程。由于，在額度以及費(fèi)率方面有所優(yōu)惠，所以公司應(yīng)該明確規(guī)定循環(huán)貸客戶能享受哪些優(yōu)惠條件，從側(cè)面鼓勵(lì)客戶及時(shí)還款以及所帶來的好處。

第三，流程制度透明化。申請(qǐng)與審批流程的透明化是讓客戶了解并理解公司的制度，只有客戶充分的了解公司制度，避免因信息不對(duì)稱而造成的誤會(huì)；還要加大公司內(nèi)部員工的管理，減少權(quán)錢交易的行為，防止“燈下黑”；有利于社會(huì)大眾對(duì)公司的監(jiān)督，樹立良好的企業(yè)形象，提高客戶的信任度。

本文主要從貸款資金流動(dòng)所涉及到的三方，即借款方、社會(huì)環(huán)境、服務(wù)平臺(tái)，來分析小額信貸企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)存在的原因?？紤]到個(gè)人因素具有極大的不確定性和復(fù)雜性，本文主要從外部和內(nèi)部兩個(gè)角度給出信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。外部方面主要涉及到國家層面的法制建設(shè)、道德教育、信用體系建設(shè)，行業(yè)層面的行業(yè)環(huán)境創(chuàng)造、行業(yè)內(nèi)部的資源共享、實(shí)時(shí)監(jiān)控。內(nèi)部方面主要是基于貸款前中后的工作職責(zé)對(duì)人員進(jìn)行管理，同時(shí)，要著重對(duì)于二次還貸、循環(huán)貸、申請(qǐng)與審批流程等相關(guān)制度進(jìn)行改良。

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