林洪 房輝 敖芬芬

摘 要： 本文基于深圳市R&D投入基本現(xiàn)狀，對(duì)深圳市R&D投入規(guī)模與投入結(jié)構(gòu)中有關(guān)資金來(lái)源渠道、活動(dòng)類型和投入主體等方面存在的問(wèn)題進(jìn)行探討，提出深圳市需拓寬R&D資金來(lái)源渠道、兼顧基礎(chǔ)性研究投入及深化校企、院企研發(fā)合作與交流等對(duì)策，為其優(yōu)化R&D投入結(jié)構(gòu)提供參考。

關(guān)鍵詞： 深圳市;R&D投入;結(jié)構(gòu)分析

中圖分類號(hào)：F127????? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A????? 文章編號(hào)：1008-4428（2018）10-0067-04

一、 引言

R&D（Research and Development）指“研究與開(kāi)發(fā)”或“研究與試驗(yàn)發(fā)展”，是整個(gè)科技活動(dòng)的基礎(chǔ)和核心，常用于衡量一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的科技發(fā)展水平、科技活動(dòng)結(jié)構(gòu)、科技投入程度。不同學(xué)者對(duì)R&D的定義各異，魏和青（2004）、李昊和邢秋羽（2006）等基于聯(lián)合國(guó)教科文組織（UNESCO）定義指出研究與試驗(yàn)發(fā)展（下文簡(jiǎn)稱R&D）指在科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域中，為增加知識(shí)總量，以及運(yùn)用這些知識(shí)去發(fā)明新的應(yīng)用，發(fā)展新的技術(shù)而進(jìn)行的系統(tǒng)性的創(chuàng)造性的活動(dòng)。吳優(yōu)（2013）、朱發(fā)倉(cāng)和蘇為華（2016）等認(rèn)為R&D指為了增加知識(shí)儲(chǔ)備并利用這種知識(shí)儲(chǔ)備發(fā)明新的應(yīng)用，系統(tǒng)性地從事創(chuàng)造性工作而支付的價(jià)值。對(duì)R&D投入構(gòu)成方面的研究較少。郭棟（2003）分析了R&D中基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展對(duì)我國(guó)R&D經(jīng)費(fèi)投入狀況。宋吟秋、呂萍和黃文（2012）在中美兩國(guó)在R&D活動(dòng)中實(shí)際支出對(duì)比分析的基礎(chǔ)上，利用效用函數(shù)理論對(duì)中美兩國(guó)有關(guān)R&D的經(jīng)費(fèi)在基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展方面的分配問(wèn)題進(jìn)行研究。

深圳市作為中國(guó)科研實(shí)力十強(qiáng)城市之一，R&D投入及其增速均表現(xiàn)突出。深圳本土企業(yè)創(chuàng)新能力突出，如：華為、騰訊、大族激光、大疆科技等。此外，創(chuàng)新載體數(shù)量增長(zhǎng)迅速，2016年已超8000家。與北京、上海對(duì)比而言，深圳R&D投入存在較大的優(yōu)化空間。因此，本文基于R&D相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)深圳市R&D投入結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀進(jìn)行分析，指出存在問(wèn)題，提出政策建議。

二、 深圳市R&D投入結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析

（一）深圳市R&D投入概況

1. 深圳R&D經(jīng)費(fèi)支出不斷攀升，突破800億元

2016深圳市R&D經(jīng)費(fèi)支出842.97億元，同比增長(zhǎng) ?15.1 % ，突破800億元，僅次于北京（1479.8億元）、上海（1030.00億元），位居第三，盡管與京滬有一定的距離，但也明顯大幅領(lǐng)先于后面的城市。

2009—2016年期間，深圳市R&D經(jīng)費(fèi)支出呈現(xiàn)逐年上升趨勢(shì)。2016年R&D經(jīng)費(fèi)支出比2009年提高3.01倍，年平均增長(zhǎng)速度17.1 % ，高于同期深圳市GDP年平均增長(zhǎng)速度 ?4.1 個(gè)百分點(diǎn)，增長(zhǎng)勢(shì)頭強(qiáng)勁（見(jiàn)圖1）。

2. 深圳R&D投入強(qiáng)度不斷攀升，比肩發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體

R&D投入強(qiáng)度（R&D經(jīng)費(fèi)支出占GDP比重）指用于研究和試驗(yàn)發(fā)展（R&D）活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)占地區(qū)生產(chǎn)總值（GDP）的比重，用來(lái)反映地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的潛力和可持續(xù)發(fā)展能力。近年來(lái)，深圳市創(chuàng)新能力持續(xù)提升，全市規(guī)模以上的工業(yè)企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)持續(xù)較快增長(zhǎng)，研發(fā)隊(duì)伍不斷壯大，科研實(shí)力穩(wěn)步提升。以企業(yè)為主體、市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系得到進(jìn)一步加強(qiáng)。深圳、北京、上海、廣州、杭州及天津6市均為科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)型城市，科技發(fā)展水平排在全國(guó)前列。因此，本文對(duì)該6個(gè)城市的R&D投入強(qiáng)度（見(jiàn)表1）進(jìn)行分析。

總體上來(lái)看，2009—2016年，六個(gè)城市R&D投入強(qiáng)度均呈現(xiàn)逐年增大的良好勢(shì)頭，其中，深圳和上海的增幅最大，其余城市相差不大。從投入強(qiáng)度的平均數(shù)值來(lái)看，6個(gè)城市R&D投入強(qiáng)度依次為北京>深圳>上海>杭州>天津>廣州。

就世界范圍來(lái)看，2016年深圳R&D投入強(qiáng)度高于國(guó)家平均水平（2.11 % ），已經(jīng)超過(guò)歐盟15國(guó)2.08 % 的平均水平，已達(dá)到世界發(fā)達(dá)國(guó)家3 % —4 % 的水平，僅次于以色列 （4.4 % ），高于芬蘭（3.9 % ）、韓國(guó)（3.7 % ）、瑞典（3.4 % ）、日本 （3.3 % ）、美國(guó)（2.8 % ）、德國(guó)（2.8 % ）等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)聞名世界的國(guó)家。我市R&D投入強(qiáng)度基本符合我市社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本要求和階段現(xiàn)狀。

3. R&D人員人均投入高于國(guó)家水平，但人員投入增速低于國(guó)家平均水平

R&D人員是指直接從事R&D活動(dòng)的人員，以及直接為R&D活動(dòng)提供服務(wù)的管理人員、行政人員和辦事人員。R&D人員全時(shí)當(dāng)量是國(guó)際上比較R&D活動(dòng)人力投入的可比常用指標(biāo)。在對(duì)R&D活動(dòng)測(cè)算時(shí)，相對(duì)于采用參與R&D活動(dòng)的人數(shù)來(lái)衡量，采用R&D人員的工作量來(lái)衡量能夠更加真實(shí)、客觀地反映R&D活動(dòng)的投入情況，因此我們用“R&D人員全時(shí)當(dāng)量”來(lái)測(cè)算R&D人員的投入。

如圖2所示，2009—2016年，深圳市R&D人員投入呈現(xiàn)逐年上升趨勢(shì)。2016年，R&D人員全時(shí)當(dāng)量176萬(wàn)人年，人均R&D經(jīng)費(fèi)支出47.89萬(wàn)元/人，高于國(guó)家平均水平（40.4萬(wàn)元/人）。從增長(zhǎng)速度來(lái)看，深圳市R&D人員投入增長(zhǎng)均速不及全國(guó)。深圳R&D人員全時(shí)當(dāng)量年均增速為5.2 % ，低于全國(guó)平均水平 限于數(shù)據(jù)，全國(guó)平均R&D人員全時(shí)當(dāng)量采用2009—2012年三年平均增速。 （12.3 % ）。

（二）深圳市R&D投入結(jié)構(gòu)分析

1. 企業(yè)是深圳市R&D投入絕對(duì)主體

從R&D執(zhí)行部門來(lái)看，深圳市的R&D活動(dòng)部門主要以企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)、高等院校三個(gè)主體為主力軍。其中企業(yè)是R&D投入的絕對(duì)主體且主體地位不斷增強(qiáng)，科研機(jī)構(gòu)與高等院校R&D投入占比較小。2009—2016年以來(lái)，深圳市R&D投入以企業(yè)為主，且企業(yè)主體地位不斷攀升。就規(guī)模來(lái)看，2016年企業(yè)R&D經(jīng)費(fèi)支出約為820.06億元，比2009年增長(zhǎng)3.17倍，年均增速17.9 % ，高于R&D經(jīng)費(fèi)支出總額增速0.8個(gè)百分點(diǎn)。就企業(yè)的R&D經(jīng)費(fèi)支出占總體比例來(lái)看，由2009年的92.6 % 上升至2016年的97.3 % （見(jiàn)表2），企業(yè)的主體地位更加突出。可以看出，深圳的自主創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)主要來(lái)源于企業(yè)，且企業(yè)的自主創(chuàng)新能力不斷加強(qiáng)。

對(duì)比R&D投入強(qiáng)度全國(guó)排名前三城市，深圳市企業(yè)R&D投入占比（97.3 % ）遠(yuǎn)高于北京（37.8 % ）和上海 （62.0 % ）（見(jiàn)圖3）。深圳的R&D投入對(duì)企業(yè)的依賴程度過(guò)高，科研機(jī)構(gòu)與高校的貢獻(xiàn)度極低，投入結(jié)構(gòu)不均衡。因此深圳市面臨調(diào)整R&D投入結(jié)構(gòu)的壓力。

2. 試驗(yàn)發(fā)展是R&D投入主要領(lǐng)域，整體結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化

R&D經(jīng)費(fèi)支出是指報(bào)告年度在企業(yè)科技活動(dòng)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出中用于基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展三類項(xiàng)目以及這三類項(xiàng)目的管理和服務(wù)的費(fèi)用支出。較為成熟的發(fā)達(dá)國(guó)家，三者之間比例較為均衡。而近年來(lái)，我國(guó)R&D支出比重最大的依次是試驗(yàn)發(fā)展、應(yīng)用研究與基礎(chǔ)研究，基礎(chǔ)研究占比過(guò)低，結(jié)構(gòu)較為不均衡。2016年，三者分別占比84.5 % 、 10.3 % 、5.2 % 。深圳市R&D經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)與國(guó)家結(jié)構(gòu)一致，試驗(yàn)發(fā)展所占比重較大，基本在85 % 以上。2016年前，基礎(chǔ)研究占比不達(dá)1 % （見(jiàn)表3）。

基礎(chǔ)研究是反映知識(shí)的原始創(chuàng)新能力，應(yīng)用研究用來(lái)反映對(duì)基礎(chǔ)研究成果應(yīng)用途徑的探索，試驗(yàn)發(fā)展是以基礎(chǔ)研究作為知識(shí)來(lái)源和以應(yīng)用研究作為指導(dǎo)準(zhǔn)則。如果基礎(chǔ)研究和試驗(yàn)發(fā)展投入過(guò)少，可能導(dǎo)致試驗(yàn)研究缺乏足夠理論支持和操作規(guī)范，從而使得R&D投入產(chǎn)出比處在較低水平，影響R&D資本化，因此，三種R&D活動(dòng)類型支出需要保持相對(duì)合理均衡的結(jié)構(gòu)。由于比例失衡，近幾年來(lái)深圳市加大了基礎(chǔ)研究和技術(shù)攻關(guān)的投入力度，在2016年組織并實(shí)施基礎(chǔ)研究項(xiàng)目1000多項(xiàng)和重大技術(shù)攻關(guān)項(xiàng)目約400多項(xiàng)，使基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)支出比重上升到2.9 % ，試驗(yàn)發(fā)展占比從2009年的98.7 % 下降到2016年87.3 % ，投入結(jié)構(gòu)開(kāi)始合理化。這有助于提高投入資源的利用率，最終增強(qiáng)R&D產(chǎn)出績(jī)效。

3. R&D活動(dòng)人員總量不斷攀升，結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化

R&D人員是指企業(yè)科技人員中從事基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)發(fā)展三類活動(dòng)的人員，用來(lái)反映投入從事?lián)碛凶灾髦R(shí)產(chǎn)權(quán)的研究開(kāi)發(fā)活動(dòng)的人力規(guī)模。而R&D人員全時(shí)當(dāng)量指全時(shí)人員數(shù)加非全時(shí)人員按工作量折算為全時(shí)人員數(shù)的總和。2009—2016年深圳市R&D活動(dòng)人員從145923人增長(zhǎng)到233927人，年均增長(zhǎng)6.07 % ，R&D人員全時(shí)當(dāng)量從123651人年增加到176040人年，年均增長(zhǎng)4.51 % （見(jiàn)表4）。從R&D活動(dòng)人員類型上看，試驗(yàn)發(fā)展所占的比重較大，也基本達(dá)到了85 % 以上，呈現(xiàn)下降的趨勢(shì)，基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究雖然占比與試驗(yàn)研究相差較大，但逐年穩(wěn)步上升，結(jié)構(gòu)比例在不斷優(yōu)化。尤其在2016年，深圳市加大了對(duì)基礎(chǔ)研究的投入，調(diào)整R&D投入結(jié)構(gòu)問(wèn)題。

三、 存在問(wèn)題

（一）R&D投入規(guī)模有待進(jìn)一步提升，資金來(lái)源渠道亟待拓寬

深圳市R&D投入持續(xù)增長(zhǎng)，2016年R&D經(jīng)費(fèi)支出達(dá)到842.97億元，但總量相比上海市1049.32億元低24.5 % ，比北京市1484.58億元低76.1 % ，R&D投入規(guī)模相對(duì)較小。開(kāi)展研發(fā)活動(dòng)需要大量的資金，如果僅依靠企業(yè)或研發(fā)單位自有的資金，壓力也往往較大。如表5所示，2016年，深圳市R&D活動(dòng)經(jīng)費(fèi)主要來(lái)源于企業(yè)，占94.34 % ;其次是政府資金，占 ?4.84 % ;來(lái)源于金融等方面的其他資金僅占0.66 % ，來(lái)源于境外資金的僅占0.16 % 。深圳市以企業(yè)為主體的融資體系已形成，但也反映了資本來(lái)源不夠多元，融資渠道還不夠豐富的現(xiàn)狀。

（二）財(cái)政R&D經(jīng)費(fèi)投入偏低，政府引導(dǎo)作用不夠明顯

2009—2016年，深圳市財(cái)政研發(fā)投入呈現(xiàn)逐步增加的趨勢(shì)，但財(cái)政研發(fā)投入總量依然偏低（見(jiàn)圖4）。2016年，深圳市R&D經(jīng)費(fèi)支出來(lái)源政府資金40.77億元，占R&D經(jīng)費(fèi)支出的比重僅為4.8 % ，遠(yuǎn)低于全國(guó)20.0 % 的平均水平;占財(cái)政科技專項(xiàng)資金比重僅為13.6 % ，財(cái)政科技專項(xiàng)資金的投資方向及項(xiàng)目較為有限，資金使用率較低。政府研發(fā)經(jīng)費(fèi)是引導(dǎo)社會(huì)研發(fā)投入的重要物質(zhì)基礎(chǔ)，是推動(dòng)R&D經(jīng)費(fèi)支出持續(xù)增長(zhǎng)的重要前提和根本保障。深圳市亟須進(jìn)一步加大財(cái)政研發(fā)投入力度，充分發(fā)揮財(cái)政科技專項(xiàng)資金在關(guān)鍵技術(shù)領(lǐng)域、引導(dǎo)撬動(dòng)企業(yè)等創(chuàng)新主體在加大R&D研發(fā)投入方面的重要輻射作用。

（三）R&D經(jīng)費(fèi)投入結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化，基礎(chǔ)性研發(fā)投入不足

深圳市的基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究經(jīng)費(fèi)投入比重較低，有待進(jìn)一步重視和加強(qiáng)。2016年深圳市基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)投入24.33億元，僅占全社會(huì)R&D經(jīng)費(fèi)投入的2.9 % ，低于全國(guó)5.2 % 的平均水平。應(yīng)用研究經(jīng)費(fèi)投入82.89億元，僅占全社會(huì)R&D經(jīng)費(fèi)投入的9.8 % ，低于全國(guó)10.3 % 的平均水平（見(jiàn)圖5）?；A(chǔ)研究和應(yīng)用研究是科技創(chuàng)新的基礎(chǔ)，深圳市對(duì)基礎(chǔ)性研究的關(guān)注和重視程度相對(duì)不足，無(wú)法對(duì)后續(xù)科技創(chuàng)新提供完備的科學(xué)儲(chǔ)備。

（四）科研院所和高等院校數(shù)量少，R&D投入比較薄弱

R&D經(jīng)費(fèi)投入高度集中于企業(yè)，企業(yè)的R&D活動(dòng)投入主體地位逐步增強(qiáng)，科研院所和高等院校R&D活動(dòng)較弱。2016年，深圳市科研院所、高等院校的R&D經(jīng)費(fèi)支出僅占R&D經(jīng)費(fèi)總支出的2.6 % （見(jiàn)表6），比2015年的3.9 % 下降了1.3個(gè)百分點(diǎn)，比上海市（35.5 % ）低32.9個(gè)百分點(diǎn)。深圳市在促進(jìn)R&D經(jīng)費(fèi)支出持續(xù)增長(zhǎng)的過(guò)程中，科研院所和高等院校方面還有很大的潛力和提升空間。

四、 對(duì)策建議

（一）拓寬資金來(lái)源渠道，提高R&D活動(dòng)可利用資金總量

一是加快形成以政府投入為主導(dǎo)、以企業(yè)投入為主體、優(yōu)惠政策作引導(dǎo)、金融機(jī)構(gòu)資金為扶持、社會(huì)集資和引進(jìn)外資為補(bǔ)充的多渠道參與的全社會(huì)R&D投融資體系，進(jìn)一步擴(kuò)大深圳市R&D活動(dòng)可利用資金總量。

二是加大創(chuàng)新財(cái)政R&D投入力度，充分發(fā)揮政府資金對(duì)全社會(huì)科技經(jīng)費(fèi)投入的引導(dǎo)、激勵(lì)和拉動(dòng)作用，最大限度提高財(cái)政科技資金投入額。發(fā)揮財(cái)政撥款的杠桿作用，通過(guò)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)、貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)等形式，提高研發(fā)專項(xiàng)財(cái)政資金的使用效益。

三是財(cái)政、金融、科技部門要進(jìn)一步深化金融改革，積極探索民間資本進(jìn)軍高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的途徑。在投融資渠道上建立一整套適合高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)制，逐步形成以財(cái)政撥款、金融貸款、企業(yè)自籌、社會(huì)集資的多元化、多層次、多渠道的科技投融資體系。

（二）加大基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究的投入力度，保持R&D產(chǎn)出持續(xù)增長(zhǎng)

一是加大應(yīng)用研究的經(jīng)費(fèi)投入，尤其是企業(yè)、科研機(jī)構(gòu)和社會(huì)組織要加大科學(xué)論文、專著、原理性模型或發(fā)明專利的科技研發(fā)力度，提高整體的R&D資本化比例，促進(jìn)研發(fā)成果轉(zhuǎn)化，提高研發(fā)投入的經(jīng)濟(jì)效益。

二是在加大應(yīng)用研究的同時(shí)，加強(qiáng)政府投入和引導(dǎo)，聯(lián)合各方力量，采取多種形式，引導(dǎo)和發(fā)揮科研院所和高等院校的積極性，加大關(guān)鍵啟動(dòng)型技術(shù)如納米技術(shù)、生物技術(shù)、材料科學(xué)與工程、先進(jìn)制造、信息通信技術(shù)等前沿領(lǐng)域的基礎(chǔ)研究。

（三）強(qiáng)化龍頭企業(yè)R&D投入主體地位，深化校企、院企研發(fā)合作與交流

一是引導(dǎo)和鼓勵(lì)前20強(qiáng)企業(yè)增加R&D經(jīng)費(fèi)投入。各級(jí)政府在保證增加財(cái)政經(jīng)費(fèi)對(duì)R&D經(jīng)費(fèi)投入的同時(shí)，通過(guò)經(jīng)濟(jì)杠桿、政策措施和導(dǎo)向、約束機(jī)制等引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新，主動(dòng)增加R&D經(jīng)費(fèi)投入;支持和鼓勵(lì)大型企業(yè)集團(tuán)提取一定數(shù)量的資金，集中用于關(guān)鍵技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)和產(chǎn)業(yè)化的投入。多渠道鼓勵(lì)引導(dǎo)前20強(qiáng)企業(yè)加大研發(fā)投入。實(shí)行支持自主創(chuàng)新的財(cái)稅、金融和政府采購(gòu)政策，發(fā)展創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資，加強(qiáng)技術(shù)咨詢、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等中介服務(wù)，完善研發(fā)的激勵(lì)機(jī)制。

二是鼓勵(lì)企業(yè)與科研院所、高等院校聯(lián)合共建工程技術(shù)中心、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、工程技術(shù)研發(fā)機(jī)構(gòu)、博士后工作站、院士工作站等，聯(lián)合組織實(shí)施國(guó)家和省級(jí)重大研發(fā)項(xiàng)目，全面提高企業(yè)、科研院所、高等院校的R&D投入。

（四）完善基礎(chǔ)設(shè)施和政策環(huán)境，引導(dǎo)鼓勵(lì)全社會(huì)研發(fā)創(chuàng)新

一是加大獎(jiǎng)勵(lì)扶持力度，對(duì)具有R&D經(jīng)費(fèi)支出的企業(yè)，要在獎(jiǎng)補(bǔ)政策上傾斜，激發(fā)企業(yè)R&D活動(dòng)投入力度。其次，要完善稅收優(yōu)惠，強(qiáng)化R&D激勵(lì)效果。貫徹落實(shí)國(guó)家稅務(wù)總局《完善研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策》，簡(jiǎn)化企業(yè)R&D活動(dòng)享受優(yōu)惠政策的申報(bào)、認(rèn)定、審批的各種手續(xù)、程序和時(shí)限，切實(shí)提高企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新的實(shí)惠，鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展研究與開(kāi)發(fā)活動(dòng)。

二是大力實(shí)施人才引進(jìn)戰(zhàn)略，自主創(chuàng)新提供人才基礎(chǔ)。進(jìn)一步實(shí)施人才引進(jìn)戰(zhàn)略，為高級(jí)人才的引進(jìn)提供便利條件;完善地區(qū)教育體系，為其提供各層次的技術(shù)人才資源。同時(shí)，鼓勵(lì)企業(yè)充分挖掘自有的人才資源，在日常生產(chǎn)過(guò)程中開(kāi)展自主創(chuàng)新活動(dòng)。

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