摘要：商業(yè)銀行的不良貸款問(wèn)題成已為中國(guó)銀行業(yè)改革和發(fā)展過(guò)程中不得不面對(duì)的一個(gè)嚴(yán)重問(wèn)題。本文借助“互聯(lián)網(wǎng)+”的運(yùn)作思維，創(chuàng)新性的提出了我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款處置問(wèn)題的新型解決方式，即“互聯(lián)網(wǎng)+不良貸款處置”；并針對(duì)于特殊的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社，提出了極具針對(duì)性的處置方式，即“股東出資購(gòu)買(mǎi)不良貸款”。

關(guān)鍵詞：不良貸款處置；股東購(gòu)買(mǎi)；市場(chǎng)化；互聯(lián)網(wǎng)+

一、我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀

現(xiàn)在中國(guó)的商業(yè)銀行系統(tǒng)當(dāng)中的不良貸款具體情況是怎樣的呢？筆者查閱了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站，找到了相關(guān)權(quán)威數(shù)據(jù)，并做了分析。

（一）：2013年—2017年，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款總額由5865億增至16965億元。

（二）：2013年—2017年，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率由1%增長(zhǎng)到1.74%。

（三）2015年—2017年，從我國(guó)不良貸款總額來(lái)說(shuō)，大型商業(yè)銀行居主要地位，其次是股份制和農(nóng)村商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行總額最少。

（四）2015年—2017年，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率增長(zhǎng)幅度最大，增長(zhǎng)速度最快，從2.48%增長(zhǎng)至3.16%。

總而言之，我國(guó)當(dāng)今商業(yè)銀行系統(tǒng)的不良貸款局勢(shì)，用“急需解決，切勿再拖”來(lái)形容，絕非危言聳聽(tīng)，而是殘酷的現(xiàn)實(shí)情況。

二、商業(yè)銀行不良貸款處置的傳統(tǒng)方式及局限性

我國(guó)的商業(yè)銀行系統(tǒng)對(duì)于存在的不良貸款的傳統(tǒng)處置方式主要有：不良貸款清收，核銷(xiāo)，重組等。在近幾年的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的大環(huán)境下，這些方式或是出于自身局限性，其效用受到了削弱，筆者指出了其局限性問(wèn)題所在。

（一）不良貸款清收

清收人員在主觀(guān)上對(duì)不良貸款清收存在著畏難與抵觸情緒。第一：很難找到人，信息不全。第二：即便找到人，借款人故意耍賴(lài)，有些人確實(shí)是有心無(wú)力。以及，由于期限較長(zhǎng)，利息負(fù)擔(dān)較重，借款人就會(huì)向清收人員討價(jià)還價(jià)，要求減免全部或部分利息。而這些優(yōu)惠條件，清收人員并沒(méi)有權(quán)限去承諾，以及擔(dān)心給自己帶來(lái)不必要的麻煩，因此而影響清收效果。

（二）不良貸款核銷(xiāo)

根據(jù)不良貸款核銷(xiāo)的相關(guān)規(guī)定，破產(chǎn)程序必須達(dá)到3年時(shí)限，可實(shí)際上，債務(wù)人在進(jìn)入破產(chǎn)程序之前往往已經(jīng)經(jīng)歷了較長(zhǎng)時(shí)間的執(zhí)行程序，一旦宣告破產(chǎn)，則再要經(jīng)歷3年以上的破產(chǎn)程序，實(shí)在是過(guò)于繁瑣。

由于不良貸款核銷(xiāo)的認(rèn)定條件過(guò)于嚴(yán)苛，程序繁雜，從而導(dǎo)致周期較長(zhǎng)，處理效率低下，效果大打折扣。

（三）不良貸款重組

在實(shí)際工作當(dāng)中，相當(dāng)一部分為了應(yīng)付上級(jí)部門(mén)的考核，每逢臨近考核日，銀行就會(huì)對(duì)于不良貸款進(jìn)行集中大規(guī)模重組，弄虛作假，掩人耳目。這完全背離了不良貸款重組的原則和宗旨，成為“變質(zhì)重組”，這樣的重組不僅掩蓋了資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)情況，且使得金融風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，加大最終解決時(shí)所付出的代價(jià)。

三、商業(yè)銀行不良貸款處置的新型方式

面對(duì)如此龐大體量的不良貸款，唯有做到“固有方式”與“新型模式”相融，打造“傳統(tǒng)”與“創(chuàng)新”并舉的不良貸款處置格局，才可從實(shí)際意義上徹底消化現(xiàn)有不良貸款存量。下面將著重介紹這兩種新型方式：股東出資購(gòu)買(mǎi)不良貸款、互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置。

（一）股東出資購(gòu)買(mǎi)不良貸款

該方式是專(zhuān)門(mén)針對(duì)于特殊金融主體—農(nóng)商行所適用的新型不良貸款處置式，即：企業(yè)股東通過(guò)增資溢價(jià)，出資購(gòu)買(mǎi)該企業(yè)擁有的不良貸款。

下面，就以山西省興縣農(nóng)村商業(yè)銀行為例，詳細(xì)說(shuō)明該方式的具體內(nèi)容。

由于山西省興縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社決定在其原先合作聯(lián)社的基礎(chǔ)上設(shè)立山西省興縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，為滿(mǎn)足呂梁市銀監(jiān)會(huì)對(duì)于不良貸款總額和不良貸款率的硬性要求。興縣農(nóng)信社面向472名全體編制職工發(fā)起不良貸款的認(rèn)購(gòu)活動(dòng)，具體內(nèi)容為：所有員工每認(rèn)購(gòu)1股興縣農(nóng)商銀行股份，必須另行出資1元購(gòu)買(mǎi)興縣農(nóng)信社的不良資產(chǎn)包。

經(jīng)員工的積極配套認(rèn)購(gòu)之后，興縣農(nóng)商行原有的3400萬(wàn)不良貸款僅剩200萬(wàn)，不良貸款率也由原來(lái)的2.10%變?yōu)?.12%。事實(shí)證明：由股東出資購(gòu)買(mǎi)不良貸款這一方式對(duì)于農(nóng)商行的不良貸款處置有著良好的實(shí)際效果，這對(duì)于全國(guó)范圍內(nèi)的其他農(nóng)商行有著重要的借鑒與啟示作用。

（二）市場(chǎng)化處置方式—互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置

1.互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置的操作原理

“互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置”，即：資產(chǎn)管理公司通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)來(lái)對(duì)于商業(yè)銀行向其批量轉(zhuǎn)讓出售的不良資產(chǎn)來(lái)進(jìn)行的有效處置。

該方式的運(yùn)作原理為：憑借互聯(lián)網(wǎng)所特有的“信息公開(kāi)對(duì)稱(chēng)”特點(diǎn)，不良資產(chǎn)的投資者、處置者、中介者等市場(chǎng)主體，能夠最大可能地降低信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，最大可能地減少各方進(jìn)行溝通時(shí)所遭受的時(shí)間性、地域性制約，最大限度地實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)固有的金融資源配置功能，有效提升不良資產(chǎn)的處置效率。

2.互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置存在的問(wèn)題

雖說(shuō)“互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置”有諸多便捷之處，但畢竟處于起步階段，仍是萌芽狀態(tài)，免不了會(huì)暴露出一些問(wèn)題，有待解決。

（1）業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化問(wèn)題。不良資產(chǎn)的處置業(yè)務(wù)本身就具有“難以標(biāo)準(zhǔn)化”“難以統(tǒng)一化”的特點(diǎn)，是由于處置業(yè)務(wù)項(xiàng)目之間的信息差異較大，且專(zhuān)業(yè)性極強(qiáng)，操作流程的每個(gè)環(huán)節(jié)都需要雙方進(jìn)行反復(fù)的溝通確定，這就造成處置業(yè)務(wù)對(duì)線(xiàn)下工作的依賴(lài)性極強(qiáng)。

（2）金融監(jiān)管問(wèn)題。由于我國(guó)的“互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置”行業(yè)仍處于起步的萌芽階段，仍停留在監(jiān)管缺失的危險(xiǎn)邊緣，發(fā)布的互聯(lián)網(wǎng)不良資產(chǎn)相關(guān)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性無(wú)法得到可靠保障。許多機(jī)構(gòu)仍未擁有不良資產(chǎn)信息甄別的能力和專(zhuān)業(yè)水平，這些問(wèn)題都會(huì)帶來(lái)“互聯(lián)網(wǎng)+不良資產(chǎn)處置”過(guò)程中的信息不對(duì)稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

3.針對(duì)存在問(wèn)題的對(duì)策建議

（1）搭建統(tǒng)一規(guī)范的不良資產(chǎn)線(xiàn)上交易平臺(tái)，進(jìn)行金融資源整合。由金融監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)牽頭，讓不良資產(chǎn)提供方、需求方、金融資產(chǎn)交易所、公證處、互聯(lián)網(wǎng)中介平臺(tái)等所有主體共同參與，搭建一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的不良資產(chǎn)線(xiàn)上交易平臺(tái)。該線(xiàn)上交易平臺(tái)會(huì)逐步將不良資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)處置全流程的全覆蓋。

（2）強(qiáng)化相關(guān)監(jiān)管力度。強(qiáng)化對(duì)不良資產(chǎn)線(xiàn)上處置平臺(tái)的監(jiān)管，提高對(duì)不良資產(chǎn)披露信息內(nèi)容和方式的詳盡化要求，同時(shí)加深金融監(jiān)管部門(mén)、公安機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理公司和互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)之間的交流合作，以防出現(xiàn)監(jiān)管真空區(qū)，從而降低金融風(fēng)險(xiǎn)。

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作者簡(jiǎn)介：郭思正（1996—），男，山西太原人，山西財(cái)經(jīng)大學(xué)2018級(jí)金融專(zhuān)碩專(zhuān)業(yè).