【摘要】：商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)信用的單位，無(wú)需質(zhì)疑，信用風(fēng)險(xiǎn)管理與控制能力的高低最終會(huì)體現(xiàn)在銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力上，而提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力正是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的終極目標(biāo)。自我國(guó)加入WTO以來(lái)，外資銀行不斷深入我國(guó)的腹地與內(nèi)資銀行在各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域逐漸展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)。我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的來(lái)自?xún)?nèi)部和外部的競(jìng)爭(zhēng)不斷升級(jí)，要想在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中繼續(xù)發(fā)展下去，借鑒國(guó)際通行的做法，商業(yè)銀行必須進(jìn)行金融創(chuàng)新，它是提高銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的主要途徑。在金融創(chuàng)新的過(guò)程中，會(huì)存在某些潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，這就要求銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，使信用風(fēng)險(xiǎn)管理為金融創(chuàng)新服務(wù)，保證金融創(chuàng)新的順利進(jìn)行，從而最終達(dá)到提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力的目的。

【關(guān)鍵詞】：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；創(chuàng)新

1.金融創(chuàng)新是提高我國(guó)商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑

1.1提高我國(guó)商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的必要性

隨著金融體制改革的深化，國(guó)有銀行壟斷的局面被打破，特別是在全融市場(chǎng)化程度越來(lái)越高，中國(guó)加入WTO以后，銀行業(yè)面臨激烈的競(jìng)爭(zhēng)，且有日益刃劇之勢(shì)。

（1）銀行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)加劇，影響銀行經(jīng)營(yíng)效益

金融體制改革打破了國(guó)有銀行的壟斷局面，出現(xiàn)眾多股份制商業(yè)銀行，原有的銀行業(yè)務(wù)劃分被打破，在監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍內(nèi)，無(wú)論是國(guó)有銀行或股份制銀行都可涉及。這樣，各商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)開(kāi)始發(fā)展起來(lái)。

（2）中資銀行和外資銀行間的競(jìng)爭(zhēng)

外資銀行具各堆厚的資金實(shí)力、靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制、先進(jìn)的管理水平，多元化金融產(chǎn)品，勢(shì)必對(duì)我國(guó)的銀行業(yè)帶來(lái)巨大沖擊：加劇業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)、加大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、爭(zhēng)奪優(yōu)秀人才、沖擊現(xiàn)行管理制度等等。中國(guó)商業(yè)銀行面臨著來(lái)自于外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)便會(huì)日益激烈起來(lái)。在5年過(guò)渡期以前，主要表現(xiàn)為外匯方面的競(jìng)爭(zhēng)，過(guò)渡期后，外資銀行將會(huì)全面介入人民幣業(yè)務(wù)。

2.金融創(chuàng)新是提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑

處于轉(zhuǎn)軌時(shí)期的中國(guó)商業(yè)銀行，其金融創(chuàng)新首先是經(jīng)營(yíng)觀念的創(chuàng)新。“觀念先行”是整個(gè)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新的前提，在此基礎(chǔ)上刁`有可能進(jìn)行其他創(chuàng)新。根據(jù)中國(guó)金融體制改革和商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)的實(shí)際情況，商業(yè)銀行應(yīng)樹(shù)立商業(yè)化、國(guó)際化和信息化的創(chuàng)新理念。

中國(guó)商業(yè)銀行一直是在本土經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)，參與國(guó)際金融活動(dòng)的時(shí)間較短，規(guī)模較小，難以和國(guó)際大商業(yè)銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。在金融全球化和中國(guó)已經(jīng)加入世貿(mào)組織的背景下，我國(guó)的企業(yè)更多地參與到世界市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，為我國(guó)的銀行業(yè)帶來(lái)了進(jìn)一步發(fā)展的契機(jī)，中國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)迅速樹(shù)立國(guó)際化的經(jīng)營(yíng)理念，在國(guó)外建立分支機(jī)構(gòu)，把銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)拓展到全球，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，開(kāi)拓新的市場(chǎng)，使自身盡快融入國(guó)際金融體系。

隨著高新技術(shù)的發(fā)展，國(guó)際商業(yè)銀行的信息、化程度很高，極大地提高了融資效率。中國(guó)商業(yè)銀行為了提高自身的競(jìng)爭(zhēng)能力，則需加速利用高新技術(shù)，提高經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的信息北程度，摒棄過(guò)去傳統(tǒng)手工操作模式，廣泛應(yīng)用電子計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，由此才能與國(guó)際商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)，并進(jìn)入國(guó)際大商業(yè)銀行的行列。

在觀念創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，中國(guó)商業(yè)銀行要著重進(jìn)行制度創(chuàng)新。這是創(chuàng)新的觀念在制度上的落實(shí)，以制度保證商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。中國(guó)商業(yè)銀行的制度創(chuàng)新包括兩個(gè)層面，一是認(rèn)體制角度進(jìn)行創(chuàng)新，諸如商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。二是從銀行經(jīng)營(yíng)管理制度方面進(jìn)行的制度創(chuàng)新，建立“以客戶為中心”的核心經(jīng)營(yíng)理念，通過(guò)創(chuàng)新建立和完香很行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理制度，以制度約束銀行經(jīng)營(yíng)行為，防范風(fēng)險(xiǎn)，獲取最大的收益，例如建立完善的決策制度，包括完善、健全的決策機(jī)構(gòu)，防止個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)人拍腦袋主觀決策，制定從貸款申請(qǐng)、立項(xiàng)、評(píng)估論證到發(fā)放、管理和收回等各環(huán)節(jié)的完整操作程序，任何貸款都必須按規(guī)定程序運(yùn)作，禁止非程序化和程序的逆向操作；建立貸款的審貸分離制度，不同的職能部門(mén)和職能人員分別承擔(dān)貸款項(xiàng)目的評(píng)估、調(diào)查、發(fā)放、審批等不同職能；建立崗位責(zé)任制度，把職能人員的責(zé)、權(quán)、利有效結(jié)合起來(lái)，獎(jiǎng)罰分明等。這些在國(guó)際商業(yè)銀行實(shí)施多年并證明行之有效的制度，中國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)學(xué)習(xí)和借鑒，實(shí)行制度創(chuàng)新，則能有效地提高經(jīng)營(yíng)效率，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

在觀念先行、制度保證的前提下，中國(guó)商業(yè)銀行則需進(jìn)行大規(guī)模的金融工具創(chuàng)新。銀行的融資活動(dòng)都是通過(guò)金融工具進(jìn)行的。因此，金融工具創(chuàng)新的實(shí)質(zhì)便是銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的創(chuàng)新。通過(guò)創(chuàng)新，開(kāi)拓新的市場(chǎng)領(lǐng)域，擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍，降低融資成本，增如銀行收益。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)管理在理論和實(shí)踐上對(duì)金融創(chuàng)新的支持

3.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理在理論上對(duì)金融創(chuàng)新的支持

面對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)盈利的不斷萎縮，金融創(chuàng)新己經(jīng)成為銀行可持續(xù)發(fā)展的焦點(diǎn)所在，成為增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略選擇。然而作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，金融風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)帶給他們更大的挑戰(zhàn)，因此為保證金融創(chuàng)新順利發(fā)展就必須加強(qiáng)信用管理制度研究。信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度是金融創(chuàng)新賴(lài)以生存的生命線，是金融創(chuàng)新的后勤保證。因此，銀行在進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí)，必須重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理。單獨(dú)強(qiáng)調(diào)任何一方面都是非常有害的。若銀行僅僅關(guān)注金融創(chuàng)新而忽視信用風(fēng)險(xiǎn)管理，那么必然使金融創(chuàng)新在重重風(fēng)險(xiǎn)下，無(wú)法正常并長(zhǎng)期的生存下去，使金融創(chuàng)新不但不能成為銀行的盈利點(diǎn)反而可能會(huì)使銀行陷入破產(chǎn)境地；同樣，過(guò)分強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)管理也是不可取的，作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，只要有業(yè)務(wù)的存在，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)就不可避免。若銀行因噎廢食，怕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而拒絕金融創(chuàng)新，那么，在如此激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，銀行也是無(wú)法立足的。因此，必須將二者結(jié)合。

3.2信用風(fēng)險(xiǎn)管理在實(shí)踐中對(duì)金融創(chuàng)新的支持

（1）貨款定價(jià)

目前對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，要想提高在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，必須比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更在乎對(duì)細(xì)節(jié)的把握。從信用風(fēng)險(xiǎn)控制的角度，銀行必須對(duì)所有授信客戶的信用狀況區(qū)分對(duì)待，不能一視同仁。因此資產(chǎn)定價(jià)必須與授信客戶的信用等級(jí)相聯(lián)系。資產(chǎn)定價(jià)，特別是貸款定價(jià)方面，單筆貸款的價(jià)格除了要反映貸款成本和合理的收益外，還將準(zhǔn)確彌補(bǔ)預(yù)期損失和未預(yù)期損失，真正體現(xiàn)“高風(fēng)險(xiǎn)，高定價(jià)；低風(fēng)險(xiǎn)，低定價(jià)”的原則，通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格引導(dǎo)資金流向高端客戶群，將不良客戶甩給

競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。由此，可以?xún)?yōu)化銀行的貸款結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)，并且可以使風(fēng)險(xiǎn)管理有的放矢。

在管制利率下，貸款定價(jià)主要遵循中央銀行和各商業(yè)銀行制定的政策規(guī)定，偏重于定價(jià)的規(guī)范管理與效益管理。在固定利率下，貸款利率往往不能反映貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。隨著利率市場(chǎng)化的逐步發(fā)展，信貸市場(chǎng)逐步有序分化，商業(yè)銀行貸款自主定價(jià)的權(quán)限越來(lái)越大。按照央行公布的利率改革“線路圖”，利率市場(chǎng)化己經(jīng)進(jìn)入到人民幣利率的改革層面。

（2）金融創(chuàng)新的授信條件

不同的金融創(chuàng)新必定伴隨不同的授信條件。銀行應(yīng)按照客戶的信用等級(jí)級(jí)別對(duì)他們的授信條件進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，避免不加區(qū)分的同等對(duì)待。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，提高銀行對(duì)客戶的資信評(píng)級(jí)水平顯得異常重要。因?yàn)樵u(píng)級(jí)是授信的先決條件，只有對(duì)客戶等級(jí)有一定的區(qū)分，才能使其對(duì)客戶的授信條件有所不同。所以，銀行必須要做的兩件事即：客戶信用評(píng)級(jí)和設(shè)定不同的授信條件。

銀行要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、預(yù)測(cè)企業(yè)違約或破產(chǎn)的可能。要對(duì)企業(yè)從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面進(jìn)行綜合考察。從定性方面來(lái)說(shuō)，要對(duì)企業(yè)所處的宏觀經(jīng)濟(jì)背景、行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展前景、本企業(yè)的內(nèi)部管理和人員素質(zhì)、發(fā)展戰(zhàn)略等一些方面來(lái)考察。從定量方面來(lái)說(shuō)，銀行主要的信息來(lái)源即企業(yè)的財(cái)務(wù)信息，銀行要在分析這些信息的基礎(chǔ)上，做出相關(guān)的貸款決策。

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