國(guó)內(nèi)外商銀行近十年來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)主要偏向于后臺(tái)集中運(yùn)用，打破了原有的“網(wǎng)點(diǎn)全功能，柜員全流程”等常規(guī)工作模式。后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)將分散在前臺(tái)的會(huì)計(jì)、核算、結(jié)算等業(yè)務(wù)一并集中到后臺(tái)進(jìn)行統(tǒng)一處理，使運(yùn)營(yíng)方式更專業(yè)化、集約化、模塊化，將“以客戶為中心”的宗旨貫穿到日常的工作當(dāng)中。但商業(yè)銀行后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作仍舊存在不足，這類不足會(huì)出現(xiàn)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響商業(yè)銀行的日常工作。本文將對(duì)商業(yè)銀行后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的探討，并提出幾點(diǎn)防范對(duì)策。

以往的商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)模式為分散模式，隨著社會(huì)的發(fā)展，這樣分散模式逐漸暴露弊端，并不利于提高商業(yè)銀行的工作效率。20世紀(jì)90年代，我國(guó)引入國(guó)外運(yùn)營(yíng)工業(yè)化的新思路，并以此為核心建立了屬于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展國(guó)情的后臺(tái)集中處理中心，將一部分業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)管理等職能向后臺(tái)轉(zhuǎn)移，合理區(qū)分前臺(tái)與后臺(tái)的工作性質(zhì)，使管理能夠更為同一。后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)的操作模式充分發(fā)揮了專業(yè)化、集約化、模塊化、信息化的特點(diǎn)，使人員的工作效率得到提升，無(wú)論是人力成本還是財(cái)力成本均得到了節(jié)約，對(duì)商業(yè)銀行的受益有著重要的意義。但是，新的工作模式必然帶來(lái)新的變化，變化必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論是潛在的風(fēng)險(xiǎn)還是表露的風(fēng)險(xiǎn)，都應(yīng)該受到相關(guān)人員的重視。本文將以商業(yè)銀行后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)為主要探討內(nèi)容，并尋找到形成操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，提出相應(yīng)的防范措施，以便使我國(guó)商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)得到更廣闊的發(fā)展。詳細(xì)內(nèi)容如下。

一、后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

（一）風(fēng)險(xiǎn)向后臺(tái)集中

會(huì)計(jì)、核算、結(jié)算等工作全面向后臺(tái)轉(zhuǎn)移，前臺(tái)業(yè)務(wù)量減少，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也隨之降低。與此同時(shí)，后臺(tái)業(yè)務(wù)增加，工作范圍變深、變廣，其所遭受的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也會(huì)增加。例如系統(tǒng)的維護(hù)、崗位以及人員的配置、數(shù)據(jù)的保持與管理、業(yè)務(wù)的調(diào)度和分配等，均需要進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)劃，后臺(tái)的責(zé)任越來(lái)越大相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)越來(lái)越大。

（二）系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)提升

將業(yè)務(wù)均集中至后臺(tái)在系統(tǒng)上便十分容易出現(xiàn)過分依賴的情況，例如影像切割系統(tǒng)、影像電子化傳輸系統(tǒng)、光學(xué)字符識(shí)別系統(tǒng)、二維碼技術(shù)，以及網(wǎng)絡(luò)的安全與穩(wěn)定等，這些系統(tǒng)的完善性、功能性都時(shí)刻影響著后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)的工作效率，當(dāng)業(yè)務(wù)逐漸移接至后臺(tái)，就會(huì)加大系統(tǒng)的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而出現(xiàn)通訊異常、系統(tǒng)故障等不良情緒，對(duì)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行有著較大的威脅。

（三）人員管理風(fēng)險(xiǎn)加大

業(yè)務(wù)向后臺(tái)轉(zhuǎn)移勢(shì)必意味著人員的轉(zhuǎn)移，當(dāng)大量的工作人員向后臺(tái)轉(zhuǎn)移時(shí)，彼此之間的差異就會(huì)越來(lái)越明顯，例如素質(zhì)層次、年齡跨度、價(jià)值觀取向、思想高度等。當(dāng)不同的人員在面對(duì)大量的金額、票據(jù)等交易時(shí)，是否均能夠做出公平、公正且具有道德的評(píng)判是管理人員需要考慮的問題，這其中也蘊(yùn)含了較大的風(fēng)險(xiǎn)。若出現(xiàn)內(nèi)部欺詐、內(nèi)外勾結(jié)等情節(jié)嚴(yán)重的情況發(fā)生，則不僅僅是影響到個(gè)人的前途發(fā)展，還會(huì)影響商業(yè)銀行的誠(chéng)信聲譽(yù)以及客戶資金的流失。

（四）新的風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)

后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)就如同學(xué)生使用網(wǎng)絡(luò)一樣，是一把雙刃劍，有利有弊，當(dāng)人員、工作向后臺(tái)集中的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)向后臺(tái)集中，并且在集中的過程中會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。例如客戶賬號(hào)、印章、支票號(hào)碼等數(shù)據(jù)的泄密；訪問的控制；信息的銷毀等。

二、后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因

（一）系統(tǒng)因素引起的風(fēng)險(xiǎn)

因系統(tǒng)因素而引起風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有兩個(gè)：（1）信息水平未能及時(shí)更新，其操作速度無(wú)法跟上業(yè)務(wù)的處理速度；（2）系統(tǒng)維護(hù)不到位，容易出現(xiàn)崩潰、漏洞等現(xiàn)象，外部人員可輕易入侵，系統(tǒng)的安全功能與穩(wěn)定性受到威脅。

（二）人員因素引起的風(fēng)險(xiǎn)

因人員因素而引起風(fēng)險(xiǎn)的主要原因兩個(gè)：（1）工作人員的業(yè)務(wù)水平低下，工作能力較弱，其職能無(wú)法得到良好的發(fā)揮進(jìn)而影響了其他工作的進(jìn)行；（2）工作人員之間的道德品質(zhì)存在差異，主觀違反商業(yè)銀行的規(guī)章制度與相關(guān)的法律法規(guī)。

（三）流程銀行引起的風(fēng)險(xiǎn)

因流程因素而引起風(fēng)險(xiǎn)的主要原因與業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不合理、不完善有關(guān)。工作內(nèi)容的不合理分配以及流程的矛盾性均會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)控制變成擺設(shè)，從而增加風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。例如在辦理“經(jīng)辦——復(fù)核——授權(quán)”等操作時(shí)，三個(gè)流程不應(yīng)該為同一人，操作人員可充分錄入相同的數(shù)據(jù)，員工之間的互斥性沒有得到完美體現(xiàn)。

（四）制度因素引起的風(fēng)險(xiǎn)

因制度因素而引起風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有兩個(gè)：（1）引進(jìn)或更新系統(tǒng)后沒有及時(shí)完善操作要求和管理制度，使員工在工作的同時(shí)仍然沿用以往的制度，導(dǎo)致工作效率的降低和風(fēng)險(xiǎn)的增加；（2）員工手冊(cè)未能喜歡，在部分事項(xiàng)上員工的主觀意識(shí)較強(qiáng)，沒有合理選擇解決方式。

三、商業(yè)銀行后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

本文將以IS09000標(biāo)準(zhǔn)作為參考，并提出幾點(diǎn)降低商業(yè)銀行后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。IS09000標(biāo)準(zhǔn)最早出現(xiàn)在1987年，由國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)組織提出，其主要目的是為了滿足顧客的一需求。IS09000的核心標(biāo)準(zhǔn)有四個(gè)，既（1）質(zhì)量管理體系、基礎(chǔ)和術(shù)語(yǔ)；（2）質(zhì)量管理體系要求；（3）追求組織的持續(xù)成功，也就是質(zhì)量管理的方法；（4）對(duì)質(zhì)量管理以及環(huán)境管理的審核。IS09000的質(zhì)量管理原則包括以下幾點(diǎn)：關(guān)注焦點(diǎn)始終在顧客身上、全員的參與性、領(lǐng)導(dǎo)作用的發(fā)揮、過程方法的完善、改進(jìn)的幅度與力度、各個(gè)關(guān)系之間的處理。

（一）從制度方面控制風(fēng)險(xiǎn)

全面實(shí)施“制度先行，有效落實(shí)”的概念，在銀行業(yè)務(wù)集中管理前，先根據(jù)工作內(nèi)容制定好一系列的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，并以此來(lái)細(xì)化操作手冊(cè)，使員工在操作上有據(jù)可循、有據(jù)可依。除此之外，在系統(tǒng)優(yōu)化上線前，需要制定“新流程”來(lái)替代“舊流程”，并讓操作人員提前熟悉新流程。

（二）流程方面控制風(fēng)險(xiǎn)

流程再造屬于后臺(tái)集中運(yùn)用操作的重點(diǎn)，因此，在設(shè)計(jì)流程時(shí)，需要對(duì)以往風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率與影響程度進(jìn)行評(píng)估，從而有效地將風(fēng)險(xiǎn)控制融入到流程設(shè)計(jì)當(dāng)中，使系統(tǒng)、流程的控制優(yōu)勢(shì)得到充分的發(fā)揮。通過“機(jī)防”高于“人防”的特點(diǎn)來(lái)完善流程從而降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生幾率。

（三）系統(tǒng)方面控制風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)主要分為外部和內(nèi)部?jī)蓚€(gè)部分，外部風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)主要抵御外來(lái)設(shè)備的入侵，由此可建立相應(yīng)的數(shù)據(jù)備份與災(zāi)備恢復(fù)中心，當(dāng)遭遇外來(lái)入侵時(shí)可最大限度的降低損害；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)則可通過加強(qiáng)機(jī)防安全、限制人員出入、軟件操作權(quán)限、設(shè)備定時(shí)維護(hù)等方式來(lái)完善。

（四）人員方面控制風(fēng)險(xiǎn)

后臺(tái)集中運(yùn)用操作后，可匯集外包公司人員、派遣公司人員、銀行內(nèi)部人員等，為盡可能的消除人員之間的差異，可通過培訓(xùn)引導(dǎo)等方式來(lái)幫助人員建立正確的職業(yè)道德，從思想上改變?nèi)藛T的不良想法和犯罪苗頭。還可通過建立獎(jiǎng)懲制度來(lái)鼓勵(lì)員工的工作積極性，使其意識(shí)到犯罪違規(guī)的成本。組織員工進(jìn)行相應(yīng)的制度學(xué)習(xí)，以便完善其工作的態(tài)度與行為。

（五）從管理方面控制風(fēng)險(xiǎn)

需要針對(duì)不同的業(yè)務(wù)活動(dòng)指定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，例如外包管理，為了降低外包風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)建立外包考核機(jī)制，選擇優(yōu)質(zhì)、誠(chéng)信的外包商進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施；在信息安全管理上，可建立相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)控制，提高設(shè)備的使用率，對(duì)于進(jìn)出機(jī)房的人員，需要詳細(xì)明確其身份，禁止攜帶任何違禁物品入內(nèi)，以免發(fā)生信息泄露等情況；在人員工作效率上，可建立質(zhì)量管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)崗位進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行進(jìn)行后臺(tái)集中運(yùn)營(yíng)操作可顯著提高人員的工作效率，銀行得以快速發(fā)展，但在此過程中，仍舊有較多的風(fēng)險(xiǎn)因素存在，只有不斷完善后臺(tái)集中的操作方式，才能尋找到完全符合我國(guó)國(guó)情的后臺(tái)運(yùn)營(yíng)操作模式，使商業(yè)銀行的發(fā)展更加平穩(wěn)。（作者單位為廣發(fā)銀行股份有限公司）