(湖南桃江建信村鎮(zhèn)銀行股份有限公司，湖南 益陽 413400)

中小金融機構(gòu)的信貸風險防范之策

傅兵

(湖南桃江建信村鎮(zhèn)銀行股份有限公司，湖南 益陽 413400)

習近平總書記今年4月25日在中共中央政治局第四十次集體學習活動上關(guān)于金融工作的重要論述，特別是關(guān)于維護國家金融安全上的重要講話，高屋建瓴、思想深刻、內(nèi)容全面，是全面做好金融工作、切實維護國家金融安全的根本。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，保持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展，一定要把金融搞好，要深化金融改革，完善金融體系，推進金融業(yè)公司治理改革，金融要回歸主業(yè)，扭轉(zhuǎn)脫實向虛的局面，把握系統(tǒng)性風險。

中小金融機構(gòu)；風險防范；對策

在經(jīng)濟金融新常態(tài)態(tài)勢下，我國中小金融機構(gòu)更加注重強化風險管理，在防范和化解風險方面做了大量工作，成績有目共睹。但是，信貸資產(chǎn)的不良率及不良總數(shù)處于增加局面的中小金融機構(gòu)還不少，有必要對中小金融機構(gòu)不良雙升中存在的問題認真加以調(diào)研和分析，樹立科學的風險管理理念，構(gòu)建高效的風險管理架構(gòu)，始終把風險控制在可承受范圍之內(nèi)。

一、風險加劇存在的主要原因

第一，營銷壓力增大。一是受正規(guī)金融機構(gòu)數(shù)量增加以及類金融機構(gòu)、非法集資放貸企業(yè)的影響，他們會吸走一部分有資金需求的客戶。二是我國目前總體經(jīng)濟處于疲軟狀態(tài)，資金需求下滑導致中小金融機構(gòu)貸款營銷難度增加。伴隨經(jīng)濟下行趨勢的愈加明顯，企業(yè)一邊喊“融資難、融資貴”，金融機構(gòu)卻喊“放貸難、收貸難”，已經(jīng)出現(xiàn)了這種雙重矛盾。在國家“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的政策鼓勵下，一大批小微企業(yè)涌現(xiàn)，他們在起步階段需要資金，但因不符合貸款條件難貸款；部分符合貸款條件的企業(yè)，因市場需求的萎縮，又不需要貸款。三是貸款結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象加劇。受國家宏觀調(diào)控政策和金融機構(gòu)監(jiān)管條件的影響，中小金融機構(gòu)在信貸投向上趨同，沒有細分市場和根據(jù)客戶需求打造不同的信貸產(chǎn)品，一味地追求優(yōu)質(zhì)大企業(yè)，特別是規(guī)模相對較大、當期效益較好的龍頭企業(yè)，不惜對他們壘大戶、重復授信。

第二，不良貸款反彈增快。一是經(jīng)濟下行影響，企業(yè)產(chǎn)品滯銷和市場需求不旺盛，已經(jīng)投放給企業(yè)的中長期貸款到期后出現(xiàn)了不良；二是部分企業(yè)盲目擴張，在已經(jīng)獲得了正規(guī)金融機構(gòu)的信貸資金后，還不擇手段高息借貸，尋求短期的爆炸式發(fā)展，受影響最深的還是金融機構(gòu)；三是在原材料降價和應收賬款增加的雙重壓力下，部分企業(yè)資產(chǎn)嚴重縮水，中小金融機構(gòu)審慎放貸和拒貸可能會造成企業(yè)資金鏈斷裂的危險，引起不良貸款的上升；四是地方產(chǎn)業(yè)調(diào)整速度和規(guī)模過快、過大，一些中小金融機構(gòu)投放的小額信貸都有不良反彈。

第三，道德風險增加。一是內(nèi)部員工道德風險增加。由于個別員工投資股市、基金或?qū)崢I(yè)形成虧損，或參與賭博等違法行為，容易引發(fā)員工的道德風險；部分非法擔保公司利用還、續(xù)貸之間時間差，與客戶經(jīng)理勾結(jié)，相互協(xié)作、利益共分，極易形成道德風險。二是企業(yè)的道德風險增加。企業(yè)法人通過命令式要求財務作假，或者虛擬購銷合同，給中小金融機構(gòu)信貸投放增加風險。

二、防范和化解風險的對策

第一，提高新增貸款質(zhì)量。任何經(jīng)營模式都必須和風險管控能力相適應，中小金融機構(gòu)應致力于經(jīng)營與風險管理的科學化和專業(yè)化。一是堅持服務三農(nóng)和小微的市場定位，搶抓地方發(fā)展機遇，大力推廣與三農(nóng)和小微企業(yè)相關(guān)的信貸產(chǎn)品，以打造小額農(nóng)戶貸款為基礎，輻射牽引以扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、種養(yǎng)加合作社、高科技含量的小微型企業(yè)為主體的信貸營銷策略，不斷創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務方式，保持質(zhì)的提升與量的擴張協(xié)調(diào)統(tǒng)一；二是把好客戶準入關(guān)。信貸市場競爭激烈，不能為了信貸指標的完成而盲目放貸，要嚴格把握信貸客戶的準入門檻，前移信貸風險控制關(guān)口，按照優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)的原則有進有退，甄別客戶類型，堅決退出“淘汰類”的客戶，嚴格控制“限制類”的客戶，加強支持“鼓勵類”客戶，對“允許類”客戶綜合衡量。

第二，優(yōu)化信貸風險控制業(yè)務流程。一是制定一套完整的風險預警指標體系。包括建立和完善企業(yè)的承貸能力分析指標體系，運用企業(yè)的現(xiàn)金流量等諸項關(guān)鍵性指標，通過對企業(yè)的企業(yè)償債能力分析、盈利能力分析，預測企業(yè)的發(fā)展前景和趨勢，充分挖掘和發(fā)揮風險預警指標體系的積極作用；二是建立標準化的貸款“三查”系統(tǒng)。目前大部分中小金融機構(gòu)都已經(jīng)上線信貸系統(tǒng)，亟需要的是配套的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的具體要求和操作標準，以及與之相適應的獎罰制度；三是按照客戶的授信等級在信貸貸款投放標準上區(qū)別對待，按照已授信客戶的等級標準，制定抵質(zhì)押要求、是否能貸、貸款總額、貸款期限、利率高低的標準等。同時，加強運用授信等級管理技術(shù)，將有限的信貸資源在各個層面、各類客戶、各種產(chǎn)品之間進行優(yōu)選配置，提高組合管理和資源配置的效率，從而達到控制風險的要求。

第三，建立完善的授權(quán)管理制度。一是按照“不相容職務分離”原則實行內(nèi)部控制，在組織架構(gòu)中建立起“信貸制度制定權(quán)”、“貸款發(fā)放執(zhí)行權(quán)”和“風險貸款處置權(quán)”三權(quán)分立的貸款審查制度，并建立相對獨立的風險調(diào)查制約系統(tǒng)、風險審查制約系統(tǒng)、風險審批制約系統(tǒng)和風險檢查制約系統(tǒng)；二是改制事業(yè)部制，不但要優(yōu)化實現(xiàn)部門制衡，更要強化崗位制衡，尤其要在前中后臺找到分離與制衡的結(jié)合點，可通過設立專門負責督查職能的部門或崗位，配備有風險經(jīng)理，在實際工作過程中實行客戶經(jīng)理與風險經(jīng)理(專職審批人)雙人平行作業(yè)。

第四，提高信貸人員素質(zhì)。要提升風險控制管理水平，關(guān)鍵靠班子，根本是制度，重點在員工。一是建立準入與退出機制，規(guī)范崗位設置，實行定員、定崗、定責，嚴把用人關(guān)，形成精簡高效的崗位結(jié)構(gòu)；建立干部的公開競聘制、任期制、責任追究制、異地交流制以及后備干部制度等現(xiàn)代干部管理機制；二是形成等級管理與定期培訓機制。要加強各個崗位的技能培訓，引導員工參加各個層面的技能比賽。同時，針對不同等級的員工進行系統(tǒng)化、層次化的教育培訓，要求走出去學習，或者通過以老帶新的學習制度從根本上提升員工隊伍素質(zhì)；三是建立科學的激勵約束機制。做好全員營銷的思路改變，調(diào)動全員的營銷積極性唯有制定可操作性的激勵約束機制，通過強有力的績效考核措施提升整體風險控制水平，切實促進中小金融機構(gòu)價值創(chuàng)造能力不斷提高。

第五，全面整治社會信用。一要根據(jù)不少企業(yè)、個人大量逃廢銀行債務的現(xiàn)實，國家和政府一要在人民群眾中廣泛開展守信教育，引導人們樹立履約守信的道德觀念，形成全社會講信用、守信用、重信譽的良好氛圍；二要完善法規(guī)，依法建立信用機制和體系，規(guī)范企業(yè)、個人的信用行為。對惡意逃廢銀行債務的行為要限制。同時，要依法懲治，從嚴打擊。使其不能逃，不想逃，不敢逃；三要盡快建立信貸擔保機制，防止貸款發(fā)生新的風險。

第六，培育健康的風險文化?？刂菩刨J風險很大程度上依靠員工愛崗敬業(yè)的奉獻精神，這種精神的培育需要健康信貸文化的土壤，有著潤物無聲和功到自然成的效果。一是將風險文化建設納入企業(yè)文化建設的范圍，加大宣傳的力度，讓全員知曉總體風險控制目標；二是號召中小金融機構(gòu)的全體員工要主動適應金融業(yè)的改革，要時刻銘記自身市場定位，要有參與經(jīng)濟社會發(fā)展的主人翁意識和主動承擔社會責任的意識。

[1] 韋周全，淺談中小金融機構(gòu)風險防范和化解[J].西安金融，2001(12).