姜芳蕊

(中共湖南省委黨校、湖南行政學(xué)院 湖南 長(zhǎng)沙 410000)

湖南省科技經(jīng)費(fèi)投入的現(xiàn)狀、問(wèn)題與對(duì)策

姜芳蕊

(中共湖南省委黨校、湖南行政學(xué)院 湖南 長(zhǎng)沙 410000)

目前，湖南省科技經(jīng)費(fèi)投入的總量和強(qiáng)度不足，遠(yuǎn)低于全國(guó)平均水平，與兄弟省市比差距較大，投入方向與結(jié)構(gòu)不盡合理，與深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展的要求不相適應(yīng)。要實(shí)現(xiàn)“創(chuàng)新引領(lǐng)，開(kāi)放崛起”，關(guān)鍵在于全方位加大研發(fā)投入，把科技經(jīng)費(fèi)投入作為戰(zhàn)略性投資，進(jìn)一步加大財(cái)政科技投入力度，引導(dǎo)企業(yè)和社會(huì)增加研發(fā)投入，推動(dòng)以科技創(chuàng)新為核心引領(lǐng)和帶動(dòng)全面創(chuàng)新。

科技經(jīng)費(fèi)投入;R＆D;創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展;創(chuàng)新型湖南

創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)在源泉、［1］是“引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力”，當(dāng)前世界各國(guó)之間競(jìng)爭(zhēng)多集中體現(xiàn)為科技綜合實(shí)力的競(jìng)爭(zhēng)，［2］經(jīng)濟(jì)愈發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)對(duì)科技發(fā)展給予的關(guān)注和重視就愈多，科技經(jīng)費(fèi)投入就愈高。在“創(chuàng)新引領(lǐng)，開(kāi)放崛起”戰(zhàn)略指導(dǎo)下，湖南省應(yīng)當(dāng)重視和加大科技經(jīng)費(fèi)投入力度，推動(dòng)科技創(chuàng)新引領(lǐng)和帶動(dòng)全面創(chuàng)新。

一、湖南省科技經(jīng)費(fèi)投入總體情況

表1 2010－2015湖南省全社會(huì)R＆D經(jīng)費(fèi)投入［3］

(一)財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入平穩(wěn)增長(zhǎng)

按照深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的部署和安排，湖南各級(jí)政府切實(shí)加大科技投入力度，2015年全省財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)支出從2010年的35.04億元增加到66.26億元，年均增長(zhǎng)13.6%。激發(fā)了科技創(chuàng)新的熱情和活力，有力支撐了湖南經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。

(二)R＆D經(jīng)費(fèi)投入快速增長(zhǎng)

統(tǒng)計(jì)顯示，湖南省2010－2015年間全社會(huì)科學(xué)研究與試驗(yàn)發(fā)展(R＆D)經(jīng)費(fèi)投入總量從186.56億元增至412.67億元，年均增長(zhǎng)17.21%，R＆D經(jīng)費(fèi)投入增速高出地區(qū)生產(chǎn)總值 (GDP)增速4.71%，2010－2015年湖南R＆D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度 (R＆D投入經(jīng)費(fèi)/GDP)也保持了穩(wěn)步上升的態(tài)勢(shì)。

(三)企業(yè)R＆D經(jīng)費(fèi)投入比重加大

湖南企業(yè)的R＆D投入比重逐漸增大，2015年湖南企業(yè)R＆D經(jīng)費(fèi)支出364.61億元，占全社會(huì)R＆D經(jīng)費(fèi)支出總額的88.35%;高校R＆D經(jīng)費(fèi)支出26.12億元，占6.33%;科研機(jī)構(gòu)R＆D經(jīng)費(fèi)支出19.6億元，占4.75%;其他事業(yè)單位R＆D經(jīng)費(fèi)支出2.34億元，占0.57%，企業(yè)創(chuàng)新主體的地位和作用日益凸顯。

二、湖南省科技經(jīng)費(fèi)投入存在的問(wèn)題

表2 2010－2015年湖南財(cái)政科技支出［4］

(一)財(cái)政科技支出力度偏弱

一是科技財(cái)政支出總量較低。過(guò)去的五年期間，雖然湖南財(cái)政科技支出額度持續(xù)增加，但總額依然偏低，每年僅占全國(guó)1.1%，投入強(qiáng)度在1.18% －1.3%之間徘徊。2015年，湖南財(cái)政科技支出66.26億元，占地方財(cái)政一般預(yù)算支出1.16%和同期全國(guó)地方財(cái)政科技支出2.25%;財(cái)政科技投入力度比2010年下降了10.76%，2015年僅為全國(guó)平均水平51.55%。與中部六省相比，2015年湖南GDP和地方財(cái)政支出排名第三，但財(cái)政科技支出總量排名倒數(shù)第二，財(cái)政科技支出占地方財(cái)政支出比例排名倒數(shù)第一，這與科技強(qiáng)省、經(jīng)濟(jì)大省的地位明顯不匹配。

二是科技財(cái)政支出增加幅度減緩。雖然湖南每年財(cái)政科技支出數(shù)值逐年提升，但增幅卻呈現(xiàn)下降趨勢(shì):2011年達(dá)到峰值后逐年下滑，2015年雖略有回升，但仍低于2010－2013年間增幅水平。財(cái)政科技支出年均增長(zhǎng)低于同期財(cái)政收入的增長(zhǎng)幅度。全省R＆D經(jīng)費(fèi)投入強(qiáng)度增幅逐年下降，從2011－2015年迅速下降了50%。

三是財(cái)政科技支出未達(dá)到法定要求。據(jù)《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要 (2006－2020年)》、《中華人民共和國(guó)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步法規(guī)定》和《湖南省科學(xué)技術(shù)進(jìn)步條例》要求，財(cái)政科技支出的增長(zhǎng)幅度應(yīng)高于同期經(jīng)常性財(cái)政收入的增長(zhǎng)幅度，但實(shí)際湖南僅2015年達(dá)到了法定要求。

(二)科技經(jīng)費(fèi)投入不平衡問(wèn)題明顯

一是各市州之間投入不平衡問(wèn)題嚴(yán)重。各市州經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不平衡，造成了區(qū)域間科技投入不平衡現(xiàn)象。2015年長(zhǎng)沙市財(cái)政科技支出達(dá)24.17億元，但益陽(yáng)、婁底、邵陽(yáng)、懷化、張家界、湘西六個(gè)市州均低于2億。2015年長(zhǎng)沙R＆D經(jīng)費(fèi)支出為188.32億元，投入強(qiáng)度2.21%，高于全國(guó)平均水平為2.07%。但衡陽(yáng)、邵陽(yáng)、益陽(yáng)、郴州、婁底等市州的R＆D經(jīng)費(fèi)內(nèi)部支出投入強(qiáng)度均低于1%，張家界、永州、懷化、湘西州等四個(gè)市州低于0.5%，差距明顯。

二是縣級(jí)科技工作缺乏財(cái)力保障?！犊萍歼M(jìn)步法》規(guī)定，縣級(jí)以上政府是推進(jìn)本地區(qū)科技進(jìn)步的責(zé)任主體，有義務(wù)加大財(cái)政科技投入。但實(shí)踐中因縣級(jí)政府發(fā)展壓力大、財(cái)政預(yù)算偏緊等矛盾集中，加上科技工作交叉性、廣泛性、間接性較強(qiáng)特點(diǎn)，出現(xiàn)了機(jī)構(gòu)、人員、投入“三不穩(wěn)定”的現(xiàn)象。部分縣市區(qū)將科技部門進(jìn)行撤并，偏遠(yuǎn)地區(qū)縣級(jí)財(cái)政對(duì)科技領(lǐng)域的投入普遍不足，部門職能弱化制約了縣級(jí)人民政府的職責(zé)履行，科技創(chuàng)新工作“最后一公里”問(wèn)題難以落實(shí)解決。

(三)科技經(jīng)費(fèi)投入結(jié)構(gòu)不合理

一是基礎(chǔ)研究投入偏低。據(jù)美國(guó)國(guó)家科學(xué)基金會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)，中國(guó)2013年基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、試驗(yàn)發(fā)展的經(jīng)費(fèi)投入比例為1∶2∶17，基礎(chǔ)投入為科研總投入的4.8%，在世界幾個(gè)主要科研投入排名墊底。［5］湖南省2010－2015年全省基礎(chǔ)研究投入比一直為3.5%左右，基礎(chǔ)研究投入空間被極大地?cái)D占和壓縮。其根源在于，在政府未出臺(tái)稅收減免等有效的激勵(lì)機(jī)制的前提下，企業(yè)投資更青睞于短、頻、快的應(yīng)用研究和試驗(yàn)研究，而對(duì)投入大、回報(bào)率低、周期長(zhǎng)、見(jiàn)效慢的基礎(chǔ)研究投資興趣不足。

圖1 湖南2010－2015年三類科技經(jīng)費(fèi)投入比例

二是高校院所研發(fā)經(jīng)費(fèi)偏少。2010－2015年，湖南高校獲得的科技立項(xiàng)比例不高，往年的結(jié)果又影響著來(lái)年的項(xiàng)目申報(bào)，往復(fù)形成惡性循環(huán)，全國(guó)立項(xiàng)比例甚至呈逐年下滑趨勢(shì)，獲得的研發(fā)經(jīng)費(fèi)支持逐年下降。另外，因不同部門分管科技經(jīng)費(fèi)的分配和項(xiàng)目審批權(quán)，不少項(xiàng)目只能得到小額資助，導(dǎo)致財(cái)力支持難以集中到戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)和關(guān)鍵技術(shù)的研究開(kāi)發(fā)上。

三、加強(qiáng)湖南省科技經(jīng)費(fèi)投入的對(duì)策建議

加大科技經(jīng)費(fèi)投入，對(duì)增強(qiáng)創(chuàng)新引領(lǐng)能力，帶動(dòng)提高湖南經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和科技競(jìng)爭(zhēng)力，全面建成小康社會(huì)和富饒美麗幸福新湖南，有至關(guān)重要的作用。［6］

(一)增加財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入

一是強(qiáng)化財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入方式。政府財(cái)政科技投入對(duì)增加科研產(chǎn)出、提高科研能力有著至關(guān)重要的影響，［7］且不同來(lái)源和形式的科技投入對(duì)創(chuàng)新能力的影響程度不同。因此，一方面要積極爭(zhēng)取國(guó)家財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入，重大科研項(xiàng)目支持，重大科研基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。另一方面要增加省本級(jí)財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入，主要用于支持基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗(yàn)開(kāi)發(fā)。

二是落實(shí)研發(fā)投入稅收優(yōu)惠政策。按照《湖南省科學(xué)技術(shù)進(jìn)步條例》要求，落實(shí)企業(yè)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用稅前扣除優(yōu)惠政策、高新技術(shù)企業(yè)所得稅減免、固定資產(chǎn)加速折舊等優(yōu)惠政策、新技術(shù)產(chǎn)品首購(gòu)制度，確保企業(yè)上報(bào)研發(fā)投入的加計(jì)抵扣政策兌現(xiàn)，完善企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)投資進(jìn)入基礎(chǔ)研究領(lǐng)域，積極引導(dǎo)企業(yè)投資于基礎(chǔ)研究活動(dòng)。

(二)強(qiáng)化企業(yè)研發(fā)投入主體地位

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟發(fā)達(dá)的政府應(yīng)提供非營(yíng)利性的公共技術(shù)研究和服務(wù)，企業(yè)和其他私人組織主要提供營(yíng)利性的商業(yè)化技術(shù)研究開(kāi)發(fā);但市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不太成熟的情況下，因企業(yè)等創(chuàng)新主體規(guī)模較小、研發(fā)能力較弱，政府在提供公共技術(shù)研發(fā)與服務(wù)的同時(shí)，還要通過(guò)研發(fā)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等激勵(lì)機(jī)制支持企業(yè)的創(chuàng)新活動(dòng)

一是發(fā)展壯大高新技術(shù)企業(yè)。要提升高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)投入強(qiáng)度，引導(dǎo)高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例始終保持在5%以上，成為研發(fā)投入的引領(lǐng)力量。對(duì)規(guī)模以上高新技術(shù)企業(yè)，按照企業(yè)上年度研發(fā)投入實(shí)際額度排名靠前的進(jìn)行補(bǔ)貼。鼓勵(lì)高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)國(guó)家及本省科研項(xiàng)目，建設(shè)高端研發(fā)機(jī)構(gòu)，引進(jìn)創(chuàng)新領(lǐng)軍人才。

二是擴(kuò)大財(cái)政優(yōu)惠政策覆蓋。第一，逐步擴(kuò)大享受研發(fā)稅收優(yōu)惠的企業(yè)主體資格，使各企業(yè)有側(cè)重、有針對(duì)地享受差別化的稅收優(yōu)惠。第二，加大對(duì)企業(yè)旳高層次研究開(kāi)發(fā)人員收入的稅收激勵(lì)，充分調(diào)動(dòng)研究開(kāi)發(fā)人員從事R＆D活動(dòng)、實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化的主動(dòng)性和積極性。第三，引導(dǎo)龍頭企業(yè)、重點(diǎn)骨干企業(yè)加大研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入，幫助其集聚優(yōu)秀研發(fā)機(jī)構(gòu)、優(yōu)秀創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)和尖端科研攻關(guān)項(xiàng)目，成為研發(fā)創(chuàng)新骨干力量，體現(xiàn)出科研人員的專業(yè)性和價(jià)值型，這也是財(cái)政科研投入的傾向基礎(chǔ)性、先導(dǎo)性研究的應(yīng)有之義。第四，通過(guò)財(cái)稅優(yōu)惠措施鼓勵(lì)科研機(jī)構(gòu)與高校積極建立創(chuàng)新聯(lián)盟，開(kāi)放科研院所科研資源，創(chuàng)建高校、科研機(jī)構(gòu)與企業(yè)三方或多方合作模式，既有利于補(bǔ)給高?？蒲匈Y源，同時(shí)可以提升科研機(jī)構(gòu)資金使用效率和人力效率。

三是建立企業(yè)研發(fā)投入補(bǔ)助制度。安排研發(fā)投入后補(bǔ)助資金，鼓勵(lì)各級(jí)各類園區(qū)設(shè)立企業(yè)研發(fā)投入補(bǔ)助資金，對(duì)通過(guò)研發(fā)項(xiàng)目及其產(chǎn)生效益報(bào)備的方式，以項(xiàng)目形式或以創(chuàng)新券形式給予財(cái)政補(bǔ)貼。

(三)構(gòu)建科技經(jīng)費(fèi)多元投入機(jī)制

科技經(jīng)費(fèi)來(lái)源的多渠道化和廣泛化是保障科學(xué)研究思路多樣化重要因素。但目前湖南省科技經(jīng)費(fèi)尤其是基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)還存在總量偏低，來(lái)源單一的問(wèn)題。廣泛吸收社會(huì)資本，形成政府、企業(yè)、社會(huì)的多元化基礎(chǔ)研究投入格局，真正實(shí)現(xiàn)科技經(jīng)費(fèi)投入的多元化發(fā)展。

一是鼓勵(lì)高校院所增加研發(fā)投入。高等學(xué)校和科研院所作為研究的主體，是提升R＆D活力的一個(gè)重要源泉。第一，要規(guī)定每年拿出一定比例的財(cái)政科技支出預(yù)算資金投入支持高?？蒲?，鼓勵(lì)高校和科研院所設(shè)立高技術(shù)孵化公司，將技術(shù)創(chuàng)新成果盡快轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)生產(chǎn)力。［8］第二，積極發(fā)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，按規(guī)定將各類新型研發(fā)機(jī)構(gòu)納入全社會(huì)研發(fā)經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。

二是設(shè)計(jì)科學(xué)的引導(dǎo)資金。第一，通過(guò)綜合運(yùn)用無(wú)償資助、后補(bǔ)助、政府采購(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、股權(quán)投資等多種投入方式，引導(dǎo)社會(huì)資本、民間資本投入企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新活動(dòng)，帶動(dòng)社會(huì)資源向創(chuàng)新鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)聚集，形成與創(chuàng)新鏈緊密關(guān)聯(lián)的資金鏈。第二，增強(qiáng)財(cái)政科技投入效應(yīng)，通過(guò)設(shè)立科技金融專項(xiàng)資金，綜合運(yùn)用創(chuàng)投引導(dǎo)、貸款貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、保費(fèi)補(bǔ)貼等方式，借助金融投資機(jī)構(gòu)發(fā)掘科技創(chuàng)新的市場(chǎng)價(jià)值。第三，通過(guò)出臺(tái)和完善各項(xiàng)政策、法規(guī)營(yíng)造良好的科技金融政策環(huán)境，改善企業(yè)面臨的外部融資壓力。

三是引導(dǎo)社會(huì)資本投向“雙創(chuàng)”平臺(tái)。第一，推動(dòng)各類財(cái)政引導(dǎo)基金聯(lián)合社會(huì)資本，重點(diǎn)支持搭建眾創(chuàng)、眾包、眾扶、眾籌等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)支撐平臺(tái)，加速研發(fā)服務(wù)、檢驗(yàn)檢測(cè)等創(chuàng)新要素資源集聚。第二，鼓勵(lì)創(chuàng)投基金重點(diǎn)投入項(xiàng)目連帶引入研發(fā)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)和機(jī)構(gòu)，增強(qiáng)創(chuàng)新能力。建立以財(cái)政科技投入為引導(dǎo)，股權(quán)融資與債權(quán)融資、直接融資與間接融資相結(jié)合，覆蓋科技型中小企業(yè)成長(zhǎng)全過(guò)程的資金供應(yīng)鏈。第三，搭建新型科技創(chuàng)新投融資平臺(tái)，為不同發(fā)展階段的科技企業(yè)提供多樣化的投融資服務(wù)。

(四)建立科技經(jīng)費(fèi)投入保障措施

一是建立三級(jí)聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，推進(jìn)地方財(cái)政資金投入。第一，加強(qiáng)科技與財(cái)稅、金融、產(chǎn)業(yè)等部門的科技投入統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加強(qiáng)各類規(guī)劃計(jì)劃和重大項(xiàng)目的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決科技經(jīng)費(fèi)投入中遇到的難點(diǎn)、瓶頸問(wèn)題。第二，調(diào)整招商獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)貼方式，補(bǔ)助招商項(xiàng)目生產(chǎn)性設(shè)施建設(shè)、經(jīng)營(yíng)性補(bǔ)貼等財(cái)政資金要有研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入。第三，加強(qiáng)與科技部和周邊兄弟省份聯(lián)動(dòng)，建立部省會(huì)商制度等，加強(qiáng)國(guó)家科技計(jì)劃與地方科技計(jì)劃之間、上游與下游環(huán)節(jié)計(jì)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。

二是加強(qiáng)科技經(jīng)費(fèi)投入責(zé)任考核。第一，要將全社會(huì)研發(fā)投入完成情況，納入地方年度目標(biāo)責(zé)任考核指標(biāo)體系，作為年度工作考核指標(biāo)和領(lǐng)導(dǎo)干部政績(jī)考察內(nèi)容。第二，出臺(tái)市縣級(jí)科技投入考核辦法，督促市縣級(jí)財(cái)政部門加大科技經(jīng)費(fèi)投入力度，強(qiáng)化縣級(jí)科技創(chuàng)新工作的財(cái)力保障。第三，建立全社會(huì)科技創(chuàng)新主體考核指標(biāo)體系，加大執(zhí)法檢查工作力度，督促市州、縣級(jí)財(cái)政部門加大對(duì)基層科技創(chuàng)新工作的投入力度，確保2020年如期實(shí)現(xiàn)研發(fā)投入目標(biāo)。

［1］張治河，周國(guó)華等.創(chuàng)新學(xué):一個(gè)驅(qū)動(dòng)21世紀(jì)發(fā)展的新興學(xué)科 ［J］.科研管理，2011，32(12):143－150，156.

［2］李永剛.財(cái)政科技投入對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響——基于研發(fā)(R＆D)支出的實(shí)證分析 ［J］.四川師范大學(xué)學(xué)報(bào) (社會(huì)科學(xué)版)，2011，38(6):53－61.

［3］數(shù)據(jù)來(lái)源:國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站.

［4］數(shù)據(jù)來(lái)源:國(guó)家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站.

［5］ National Science Board.Science and Engineering Indicators 2016.Arlington，VA:National Science Foundation，NSB －2016－1，http://www.nsf.gov/statistics/2016/nsb20161/#/report.

［6］盧方元，靳丹丹.我國(guó)R＆D投入對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響——基于面板數(shù)據(jù)的實(shí)證分析［J］.中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)，2011，(3):149－157.

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2016年度湖南省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)基金青年項(xiàng)目“專利訴調(diào)對(duì)接模式重構(gòu)研究”(編號(hào):16YBQ069Q);先進(jìn)軌道交通裝備耐撞性技術(shù)專利預(yù)警分析及戰(zhàn)略建議 (編號(hào):2017Y300B);省委黨?！皩?shí)施開(kāi)放崛起戰(zhàn)略建設(shè)科教強(qiáng)省”課程開(kāi)發(fā)。

姜芳蕊 (1984－)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)博士，中共湖南省委黨校、湖南行政學(xué)院現(xiàn)代科技教研部。