文/徐衛(wèi)剛 編輯/靖立坤

堅(jiān)決糾正外匯市場(chǎng)亂象 切實(shí)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展

文/徐衛(wèi)剛 編輯/靖立坤

外匯檢查處罰工作不是以罰款為目的，而是通過(guò)檢查和處罰，保證外匯管理法規(guī)的嚴(yán)肅性，防范跨境金融風(fēng)險(xiǎn)，為外匯管理的改革開(kāi)放保駕護(hù)航。

2017年以來(lái)，外匯局積極貫徹落實(shí)全國(guó)金融工作會(huì)議精神，加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管，從嚴(yán)治理外匯市場(chǎng)亂象，加大處罰力度，嚴(yán)厲打擊外匯違法違規(guī)行為，維護(hù)外匯市場(chǎng)秩序。2017年前七個(gè)月，查處外匯違法違規(guī)案件1452件，罰沒(méi)款3.15億元人民幣，同比分別增長(zhǎng)52.2%和1.29倍。

外匯檢查處罰工作不是以罰款為目的，而是要通過(guò)檢查、處罰維護(hù)外匯管理法規(guī)的嚴(yán)肅性，防范跨境金融風(fēng)險(xiǎn)，為外匯管理的改革開(kāi)放保駕護(hù)航，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)保證金融業(yè)務(wù)回歸本源、支持和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最終目標(biāo)。

打擊外匯違法違規(guī)行為成效顯著

加大檢查執(zhí)法力度。為防范、化解跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，為改革開(kāi)放保駕護(hù)航，外匯局加大了對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)業(yè)務(wù)和重點(diǎn)渠道的檢查力度，始終保持對(duì)外匯違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢(shì)。2017年初，在全國(guó)范圍內(nèi)部署開(kāi)展打擊逃騙匯、非法套匯等外匯違法違規(guī)行為專項(xiàng)行動(dòng)，現(xiàn)場(chǎng)檢查了307家銀行、407家企業(yè)和194名個(gè)人，立案查處違規(guī)案件206起，罰沒(méi)款1.37億元人民幣。一季度組織開(kāi)展了對(duì)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)27家違規(guī)銀行進(jìn)行了處罰。二季度對(duì)虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易、虛假貿(mào)易融資、QDII業(yè)務(wù)等進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，并陸續(xù)開(kāi)展了對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)、貨幣代兌機(jī)構(gòu)、銀行辦理個(gè)人分拆購(gòu)付匯及提取外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)的專項(xiàng)檢查。檢查涉及全國(guó)所有地區(qū)，主體涵蓋銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人，形成了全覆蓋的檢查格局，保持了對(duì)違法違法行為的高壓態(tài)勢(shì)。

從嚴(yán)懲處違規(guī)行為。提高對(duì)逃匯、非法套匯、騙購(gòu)?fù)鈪R、非法買賣外匯、虛假交易等性質(zhì)惡劣的違規(guī)行為的處罰力度，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、危害性大的違規(guī)行為按高限處罰或按筆處罰，對(duì)蓄意虛報(bào)、錯(cuò)報(bào)等影響外匯收支統(tǒng)計(jì)的行為加重處罰。2017年前七個(gè)月，共對(duì)銀行處罰沒(méi)款7361萬(wàn)元人民幣，同比增長(zhǎng)1.56倍；對(duì)企業(yè)處罰沒(méi)款1.24億元人民幣，同比增長(zhǎng)80%；對(duì)個(gè)人案件處罰沒(méi)款1.17億元人民幣，同比增長(zhǎng)1.9倍。案均罰沒(méi)款金額同比增長(zhǎng)50.3%。除罰款外，對(duì)嚴(yán)重違法違規(guī)的銀行機(jī)構(gòu)，綜合采用沒(méi)收違法所得、暫停相關(guān)外匯業(yè)務(wù)、責(zé)令追究相關(guān)人員責(zé)任等方式，加大對(duì)其違法違規(guī)行為的處理力度，提升了銀行類金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的水平。

不斷強(qiáng)化監(jiān)測(cè)分析。按照加強(qiáng)事中事后能力建設(shè)、有效防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，從“事前重點(diǎn)識(shí)別、事中監(jiān)測(cè)分析、事后及時(shí)查處”的工作思路出發(fā)，外匯檢查部門建立了非現(xiàn)場(chǎng)分析與檢查機(jī)制，應(yīng)用外匯非現(xiàn)場(chǎng)檢查系統(tǒng)，圍繞重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)主體和重點(diǎn)區(qū)域，根據(jù)形勢(shì)變化，科學(xué)設(shè)計(jì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查指標(biāo)，篩查可疑線索，查找跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)和外匯違法違規(guī)行為，提高了外匯檢查打擊的精準(zhǔn)度。2017年以來(lái)，已開(kāi)展兩期非現(xiàn)場(chǎng)集中分析，共篩查涉嫌違規(guī)交易線索6195筆，涉及金額585.51億美元。對(duì)個(gè)人銀行卡境外消費(fèi)和提鈔、大額利潤(rùn)匯出、離岸轉(zhuǎn)手買賣、內(nèi)保外貸等跨境資金流出異?；虼蠓鲩L(zhǎng)的渠道和交易，加大了監(jiān)測(cè)分析力度，并通過(guò)建立監(jiān)測(cè)指標(biāo)、健全工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)主體的監(jiān)測(cè)和分析。

嚴(yán)厲打擊地下錢莊。外匯局與公安等部門密切配合，建立了線索會(huì)商、信息共享和同步上案等工作機(jī)制，在數(shù)據(jù)分析、可疑排查、線索移送、偵辦跟蹤等辦案流程中，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，共同對(duì)地下錢莊等違法犯罪活動(dòng)保持高壓打擊態(tài)勢(shì)。2017年前七個(gè)月，協(xié)助公安機(jī)關(guān)破獲地下錢莊案件42起，涉案金額4378億元人民幣，依法刑拘224人，有效壓縮了地下錢莊的交易空間，封堵了走私、逃稅等犯罪資金的外逃通道。外匯局還加大了對(duì)地下錢莊交易對(duì)手的挖掘力度，查處地下錢莊交易對(duì)手387人，涉案金額8.17億美元，處罰7385萬(wàn)元人民幣。其中境內(nèi)個(gè)人319人，處罰5460萬(wàn)元人民幣；境內(nèi)企業(yè)15家，處罰723萬(wàn)元人民幣；境外個(gè)人53人，處罰金額1202萬(wàn)元人民幣。

加大宣傳震懾力度。在加大檢查和處罰力度的同時(shí)，外匯局充分發(fā)揮案例通報(bào)的警示作用，對(duì)違規(guī)性質(zhì)惡劣的銀行、企業(yè)和個(gè)人予以通報(bào)。2017年以來(lái)集中通報(bào)三次，合計(jì)通報(bào)典型案例43個(gè)。聯(lián)合中央電視臺(tái)制作拍攝打擊地下錢莊的專題宣傳片，分別在《新聞聯(lián)播》和《新聞30分》欄目播出，向社會(huì)公眾宣傳地下錢莊的危害，以增強(qiáng)公眾守法意識(shí)，穩(wěn)定市場(chǎng)預(yù)期和信心。此外，外匯局將外匯違規(guī)信息納入金融業(yè)統(tǒng)一征信平臺(tái)及進(jìn)出口企業(yè)綜合資信庫(kù)，以強(qiáng)化失信懲戒力度；同時(shí)，在政府網(wǎng)站公示外匯行政處罰信息，并將有關(guān)信息同步推送至“信用中國(guó)”網(wǎng)站等信息共享平臺(tái)，健全社會(huì)信用信息，增強(qiáng)市場(chǎng)主體依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

切實(shí)防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

外匯檢查處罰工作不是以罰款為目的，而是要通過(guò)檢查、處罰維護(hù)外匯管理法規(guī)的嚴(yán)肅性，防范跨境金融風(fēng)險(xiǎn)，為外匯管理的改革開(kāi)放保駕護(hù)航，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)保證金融業(yè)務(wù)回歸本源、支持和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最終目標(biāo)。下一步，外匯局將積極適應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管的需要，緊跟形勢(shì)、提升能力、強(qiáng)化履職，提高外匯檢查的前瞻性和預(yù)見(jiàn)性，一手繼續(xù)堅(jiān)持改革開(kāi)放，加大簡(jiǎn)政放權(quán)力度；一手繼續(xù)加大檢查處罰力度，突出非現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)分析，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管能力建設(shè)，堅(jiān)守住外匯領(lǐng)域不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，以有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

加強(qiáng)監(jiān)測(cè)分析，形成強(qiáng)大精準(zhǔn)的打擊能力。非現(xiàn)場(chǎng)檢查和分析是外匯檢查工作的重要環(huán)節(jié)，并在外匯業(yè)務(wù)電子化、信息化趨勢(shì)下發(fā)揮著越來(lái)越大的作用。外匯局將結(jié)合形勢(shì)變化，及時(shí)開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)集中分析，不斷進(jìn)行研究和創(chuàng)新，優(yōu)化監(jiān)測(cè)指標(biāo)，將指標(biāo)、線索和案件三個(gè)環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來(lái)；同時(shí)，拓展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析的廣度和深度，增強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析的主動(dòng)性和積極性，做到有的放矢，精準(zhǔn)打擊外匯違法違規(guī)行為。

加強(qiáng)銀行監(jiān)管，促進(jìn)銀行展業(yè)履職。從近幾年的檢查情況看，部分銀行因盲目追求業(yè)績(jī)而疏于管理，不能正確認(rèn)識(shí)追求利潤(rùn)發(fā)展和保證業(yè)務(wù)真實(shí)合規(guī)之間的辯證關(guān)系，未認(rèn)真履行真實(shí)性、合規(guī)性審核義務(wù)，不僅未盡到展業(yè)職責(zé)，甚至還配合企業(yè)違規(guī)套利。鑒此，一是堅(jiān)持以銀行為檢查重點(diǎn)，遵循“管好一家銀行，就管好了千萬(wàn)家企業(yè)”的理念，加大對(duì)銀行違規(guī)行為的打擊力度，管好跨境資金流動(dòng)的“閘門”。二是繼續(xù)以展業(yè)原則為核心，督促銀行把好盡職審查“關(guān)口”；同時(shí)，將檢查重點(diǎn)從過(guò)去銀行是否審核單證表面真實(shí)性和一致性，向銀行是否盡職審查和有效甄別交易的真實(shí)性、合理性轉(zhuǎn)變，督促銀行從嚴(yán)落實(shí)展業(yè)原則，切實(shí)防范跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，避免外匯業(yè)務(wù)成為金融空轉(zhuǎn)跨境套利的工具，保證外匯業(yè)務(wù)真正服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

加大打擊力度，嚴(yán)查各類違法違規(guī)行為。目前外匯收支形勢(shì)回穩(wěn)向好，但基礎(chǔ)仍不十分穩(wěn)固。鑒此，外匯局將繼續(xù)加大對(duì)銀行、企業(yè)、個(gè)人等各類主體違法違規(guī)行為的檢查和處罰力度，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易、內(nèi)保外貸、個(gè)人分拆購(gòu)匯和外幣現(xiàn)鈔、第三方支付機(jī)構(gòu)、非法網(wǎng)絡(luò)炒匯的檢查處罰力度。特別對(duì)地下錢莊及其交易對(duì)手，始終保持高壓打擊態(tài)勢(shì)，對(duì)個(gè)人通過(guò)地下錢莊向境外非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為予以重點(diǎn)打擊；還將對(duì)地下錢莊的特點(diǎn)和數(shù)據(jù)進(jìn)行研究，建立地下錢莊數(shù)據(jù)庫(kù)和分析模型，提高對(duì)地下錢莊的分析監(jiān)測(cè)水平和打擊精準(zhǔn)度。

加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作，借力第三方機(jī)構(gòu)提升辦案水平。一是推動(dòng)外部協(xié)作，優(yōu)化與公安、法院等部門的執(zhí)法互助，嚴(yán)厲打擊外匯違法犯罪行為；二是加強(qiáng)與工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門的合作，對(duì)失信企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合懲戒，發(fā)揮監(jiān)管合力；三是建立健全法律顧問(wèn)制度，主動(dòng)征求法律部門意見(jiàn)，借助律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和其他第三方機(jī)構(gòu)力量，解決執(zhí)法過(guò)程中遇到的疑難問(wèn)題，全面提升依法辦案水平。

加強(qiáng)信息披露，營(yíng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境。繼續(xù)選擇銀行、企業(yè)、個(gè)人違規(guī)性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重的典型案例，對(duì)外公布，加大宣傳、警示、震懾力度，促使各類主體提高外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)水平。對(duì)于銀行的違規(guī)情況，外匯局將向銀行總行和相關(guān)監(jiān)管部門通報(bào)；對(duì)于性質(zhì)惡劣的違規(guī)企業(yè)及個(gè)人，將繼續(xù)加大宣傳震懾力度。此外，繼續(xù)與其他部門聯(lián)合開(kāi)展誠(chéng)信興商宣傳活動(dòng)，努力營(yíng)造合規(guī)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的良好環(huán)境。

作者系國(guó)家外匯管理局管理檢查司司長(zhǎng)