文/蔡思雋 編輯/王莉

主動(dòng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)將是金融機(jī)構(gòu)未來一段時(shí)間經(jīng)營管理的主線。

2016年年底以來，中國金融的核心關(guān)鍵詞已轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭ジ軛U”“防風(fēng)險(xiǎn)”與“金融安全”。尤其是經(jīng)過2015年國內(nèi)股市劇烈波動(dòng)、2016年房地產(chǎn)“高歌猛進(jìn)”和債市大泡沫后，金融安全已被提到前所未有的戰(zhàn)略高度。十九大報(bào)告強(qiáng)調(diào)指出，要健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。而在今年7月召開的第五次金融工作會(huì)議上，習(xí)近平總書記也指出，“金融安全是國家安全的重要組成部分”。

正確理解當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)

2011年至2016年是中國金融改革創(chuàng)新較為密集的六年，金融監(jiān)管氛圍相對(duì)寬松，金融新業(yè)態(tài)（如供應(yīng)鏈融資、P2P、眾籌、網(wǎng)貸、大數(shù)據(jù)征信、互聯(lián)網(wǎng)銀行等）不斷涌現(xiàn)，銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)也紛紛推出創(chuàng)新型業(yè)務(wù)（如融資融券、通道業(yè)務(wù)、ABS、引流業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、買入返售、場(chǎng)外配資等）。不可否認(rèn)，金融改革創(chuàng)新對(duì)近年來優(yōu)化資源配置、滿足市場(chǎng)需求、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)揮了必要的積極作用；但與此同時(shí)，在寬松監(jiān)管的背景下，也不可避免地出現(xiàn)了部分由監(jiān)管套利驅(qū)動(dòng)的過度創(chuàng)新。正是這種過度創(chuàng)新的非理性繁榮，帶來了資金脫實(shí)向虛、投資行為不規(guī)范、交易鏈條過長(zhǎng)、金融交易行為不透明等問題，并最終導(dǎo)致近年部分地區(qū)金融風(fēng)險(xiǎn)的積聚、金融市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)、拆息高企不下、資金外逃及非法集資猖獗等弊端和金融亂象。

因此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到現(xiàn)階段已進(jìn)入金融強(qiáng)監(jiān)管的新時(shí)期。國家已經(jīng)把防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到了更加重要的位置，要求要加強(qiáng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估，處置一批風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，完善存款保險(xiǎn)制度功能，并探索金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)化處置機(jī)制。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，注重自身風(fēng)險(xiǎn)管控，確保不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，是業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理的底線。未來一段時(shí)間，主動(dòng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)將是金融業(yè)經(jīng)營管理的主線。

重視金融風(fēng)險(xiǎn)，就要準(zhǔn)確把握金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵。官方觀點(diǎn)認(rèn)為，宏觀層面，高杠桿是金融脆弱性的總根源；微觀層面，金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)直接影響金融體系健康。而從我國目前的情況看，宏觀上的高杠桿率和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素并沒有消除；而從微觀上看，銀行不良貸款上升勢(shì)頭尚未得到根本遏制，加上表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)趨升、債券市場(chǎng)信用違約事件明顯增加、債券發(fā)行量有所下降，均表明信用風(fēng)險(xiǎn)也不容小覷。此外，跨市場(chǎng)、跨業(yè)態(tài)、跨區(qū)域的影子銀行和違法犯罪風(fēng)險(xiǎn)，套利行為、隱性剛兌、內(nèi)幕交易、龐氏騙局、利益輸送等行為，仍有一定市場(chǎng)，均可能危及金融安全。

強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理

原則一：堅(jiān)持責(zé)任擔(dān)當(dāng)，端正金融風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營發(fā)展理念

從商業(yè)倫理的角度看，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將金融責(zé)任和金融安全理念貫穿于經(jīng)營發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的全過程。因?yàn)椤俺鰜砘斓氖冀K要還”，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)個(gè)體外部化的監(jiān)管套利行為最終影響到金融體系甚至宏觀經(jīng)濟(jì)的健康時(shí)，最終還是要金融機(jī)構(gòu)自己埋單，吞下自釀的苦果。

首先，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為不能只單純考慮對(duì)經(jīng)濟(jì)以及業(yè)務(wù)和利潤(rùn)的短期影響，而是必須要同步研究其風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)機(jī)制及潛在風(fēng)險(xiǎn)狀況。如股票質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，在股市上行期或穩(wěn)定期，的確屬于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該認(rèn)識(shí)到股價(jià)一旦快速下跌對(duì)投資者的殺傷力以及對(duì)虧損的放大效應(yīng)，并顧及杠桿效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)大升大跌的助推作用。從香港市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)看，藍(lán)籌股質(zhì)押比例最高不會(huì)超過85%，其他股票質(zhì)押率更只有二至五成，而且質(zhì)押率隨股價(jià)變動(dòng)還會(huì)逆向調(diào)整；反觀內(nèi)地，金融機(jī)構(gòu)在2015年時(shí)，股票質(zhì)押率達(dá)9成或以上，且質(zhì)押率不會(huì)因市盈率的大幅增加而調(diào)減。

其次，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)創(chuàng)新要理解國家監(jiān)管措施或金融調(diào)控的政策本意，不應(yīng)成為繞開中央大政方針的工具。如國家通過存貸比、MPA、窗口指導(dǎo)等多種手段控制信貸總量，目的是避免貨幣投放過度對(duì)經(jīng)濟(jì)金融帶來負(fù)面沖擊；而這一監(jiān)管方式卻激發(fā)了金融機(jī)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管的“創(chuàng)新”熱潮，或把超出規(guī)模限額的貸款記到賬外，或通過通道方式以理財(cái)或信托產(chǎn)品、資管計(jì)劃等名義將資金貸給企業(yè)。同樣，針對(duì)國家出臺(tái)的與兩高一剩、房地產(chǎn)調(diào)控和地方融資平臺(tái)相關(guān)的信貸政策，金融機(jī)構(gòu)將客戶資金經(jīng)過多重通道投向過剩產(chǎn)業(yè)和授信限制行業(yè)，由此引發(fā)了全國理財(cái)及信托規(guī)模連續(xù)幾年的超常規(guī)膨脹，

鏈 接

金融風(fēng)險(xiǎn)案例啟示

前事不忘，后事之師。從以下的金融風(fēng)險(xiǎn)案例中，金融機(jī)構(gòu)可以管中窺豹，得到不同的風(fēng)險(xiǎn)警示。

案例一：“1206”齊魯銀行詐騙案

案情：犯罪分子劉濟(jì)源以支付高額利息、好處費(fèi)等方式，引誘企業(yè)到其指定的商業(yè)銀行辦理定期存款。定期存款到位后，劉濟(jì)源虛構(gòu)貿(mào)易合同、承兌證明文件、借款合同，偽造存款單位質(zhì)押保證合同、董事會(huì)決議等，利用這些存款辦理了第三方存單的虛假質(zhì)押，以騙貸的方法從商業(yè)銀行詐騙巨額資金。此案涉案金額達(dá)101億元，被詐騙的企業(yè)包括陽光財(cái)險(xiǎn)、陽光人壽、生命人壽、正德人壽等金融機(jī)構(gòu)，也包括棗莊礦業(yè)集團(tuán)、淄博礦業(yè)集團(tuán)等大型國有企業(yè)。案發(fā)后追回贓款79億余元，實(shí)際損失超過21億元，是轟動(dòng)一時(shí)的金融大案，對(duì)山東當(dāng)?shù)氐慕鹑谛庞蒙鷳B(tài)產(chǎn)生了不良影響。

案件警示：一是在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和金融機(jī)構(gòu)大上規(guī)模的背景下，資金掮客盛行，通過第三方存單質(zhì)押獲得貸款，使商業(yè)銀行為做大存款和貸款規(guī)模但不合正常商品服務(wù)交易邏輯的操作，成為社會(huì)默認(rèn)的潛規(guī)則。二是在資產(chǎn)拉動(dòng)負(fù)債的粗放式發(fā)展模式下，商業(yè)銀行片面追求規(guī)模和發(fā)展速度，在存貸款和業(yè)績(jī)考核上短期行為突出，忽視了風(fēng)險(xiǎn)防控要求。三是齊魯銀行風(fēng)控存在重大缺失且未及時(shí)予以整改。在齊魯銀行詐騙案發(fā)前，普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所2010年4月為其出具的年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告顯示，齊魯銀行的第三方存款質(zhì)押業(yè)務(wù)存在借款人營業(yè)收入與貸款規(guī)模不匹配、存款質(zhì)押合法性存疑等諸多問題，并提出了“保留意見”，但齊魯銀行并未正視審計(jì)意見及時(shí)進(jìn)行整改，反而掩耳盜鈴，更換了負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

案例二：“ 誠至金開1號(hào)”信托風(fēng)險(xiǎn)隱性剛兌

案情：誠至金開1號(hào)是中誠信托投資公司在2011年2月發(fā)行的存續(xù)期為36個(gè)月、募集額30.3億元人民幣的集合信托計(jì)劃。信托資金用于對(duì)振富能源公司進(jìn)行股權(quán)投資，中誠信托獲得振富集團(tuán)原下屬各個(gè)子公司及煤礦的股權(quán)質(zhì)押。此信托產(chǎn)品的發(fā)行方為中誠信托。中誠信托在工商銀行設(shè)立了監(jiān)管賬戶并由工商銀行代為銷售。但在2012年5月，振富集團(tuán)涉嫌非法吸收公眾存款罪的實(shí)際控制人被移交檢察機(jī)關(guān)審查起訴。由此“誠至金開1號(hào)”兌付風(fēng)險(xiǎn)浮出水面，項(xiàng)目資金斷流，面臨重大違約風(fēng)險(xiǎn)。

案件警示：一是相關(guān)通道業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)較高。一方面，在“兩高一?！逼髽I(yè)、房地產(chǎn)、礦產(chǎn)等限制性行業(yè)和領(lǐng)域很難從正規(guī)融資渠道取得資金的情況下，通過信托等進(jìn)行多重嵌套的產(chǎn)品，剛好可以彌補(bǔ)這部分融資缺口。但是用款企業(yè)通過影子銀行渠道融資，需支付較高的通道費(fèi)用，融入資金的成本很有可能高于其項(xiàng)目收益，增大了其還本付息的困難；另一方面，影子銀行產(chǎn)品沒有完善的信息披露機(jī)制，投資者信息不對(duì)稱，而委托人和管理人在業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中職責(zé)不明確，易造成虛假評(píng)級(jí)和委托代理關(guān)系扭曲。二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。期限錯(cuò)配會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)積聚，如以籌集的短期理財(cái)資金投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)等長(zhǎng)期項(xiàng)目，一旦短期理財(cái)資金不能滾動(dòng)發(fā)行，容易出現(xiàn)流動(dòng)性問題；同時(shí)，相關(guān)產(chǎn)品的杠桿率也比傳統(tǒng)貸款高得多，因此面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)更高。三是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)有所擴(kuò)大，相對(duì)隱蔽的多重嵌套產(chǎn)品較傳統(tǒng)業(yè)務(wù)具有復(fù)雜性，同時(shí)，由于監(jiān)管口徑差異， 也會(huì)為產(chǎn)品提供大量的套利機(jī)會(huì)，如通過資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給投資者，雖然規(guī)避了資本管制，但卻為銀行系統(tǒng)帶來了很多不穩(wěn)定因素。

案例三：票據(jù)市場(chǎng)系列風(fēng)險(xiǎn)

案情：2012年至2015年，監(jiān)管部門通報(bào)和司法機(jī)關(guān)受理的票據(jù)案件激增，并集中爆發(fā)了一批震驚全國的票據(jù)大案，部分金融機(jī)構(gòu)因此遭受到重大經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)損失，并導(dǎo)致全國對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的嚴(yán)格整頓和監(jiān)管。第一種類型是惡意公示催告，即票據(jù)貼現(xiàn)后被出票人、票面收款人或第三方不明原因掛失，且該第三方同票面記載及背書無任何關(guān)系。目前，惡意公示催告行為在風(fēng)險(xiǎn)案例中發(fā)生比重較高。第二種類型是不法份子偽造銀行承兌匯票，用于對(duì)中小企業(yè)實(shí)施詐騙。第三種類型是非法中介與企業(yè)相互勾結(jié)，以套現(xiàn)融資為目的，以偽造購銷合同等方式騙取銀行承兌匯票，再通過循環(huán)開票、倒買倒賣、貼現(xiàn)，賺取息差牟取利益。第四種類型是非法中介利用金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理漏洞或與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工勾結(jié)，在票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、買入返售等業(yè)務(wù)中，套取金融機(jī)構(gòu)貼現(xiàn)資金挪作他用進(jìn)行牟利。

案件警示：一是市場(chǎng)缺乏對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)統(tǒng)一、明確的規(guī)范管理。因此，盡管各家金融機(jī)構(gòu)都有嚴(yán)格的票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，但整體上仍存在法律漏洞和監(jiān)管空白，給了票據(jù)掮客、非法中介以可乘之機(jī)，也嚴(yán)重?cái)_亂了整體票據(jù)市場(chǎng)的經(jīng)營秩序。二是票據(jù)融資已成為中小企業(yè)籌集資金的重要來源，因此，在經(jīng)濟(jì)下行期企業(yè)資金鏈日益趨緊的情況下，會(huì)增加承兌墊款，加劇票據(jù)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。而票據(jù)案件的頻發(fā)又會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管從嚴(yán)，從而進(jìn)一步加大了中小企業(yè)通過票據(jù)渠道進(jìn)行融資的難度。三是金融機(jī)構(gòu)在票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件化解過程牽扯大量精力，付出了高額成本。在上述風(fēng)險(xiǎn)事件中，金融機(jī)構(gòu)不得不介入繁雜的法律程序，無一例外被牽扯了大量的人力和物力。此外，對(duì)于惡意掛失的票據(jù)，某些地區(qū)地方保護(hù)主義嚴(yán)重，存在客戶惡意鉆法律漏洞的情況。這也給金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)造成了不良影響。并直接推動(dòng)了資管業(yè)務(wù)和通道業(yè)務(wù)的“繁榮”。又如在央行注意到表外業(yè)務(wù)并進(jìn)行控制后，金融機(jī)構(gòu)相繼開發(fā)了以買入返售為主的同業(yè)業(yè)務(wù)。而這些同業(yè)業(yè)務(wù)正是2013年“錢荒”時(shí)央行試圖通過收緊公開市場(chǎng)操作去控制或打壓的。

第三，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)助力中央的政令暢通，下決心對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行脫胎換骨改造，摒棄主要依賴“磚頭”和土地抵押或銀政合作來控制風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)思路。從金融機(jī)構(gòu)的角度看，尋找市場(chǎng)的不確定性和資金錯(cuò)配機(jī)會(huì)，獲得業(yè)務(wù)利潤(rùn)，情有可原；但如果金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管套利行為漠視監(jiān)管部門推出的一系列防范風(fēng)險(xiǎn)的政策調(diào)控措施，性質(zhì)就截然不同了?；诒O(jiān)管套利的過度創(chuàng)新，有可能導(dǎo)致產(chǎn)能過?，F(xiàn)象日趨嚴(yán)重，房?jī)r(jià)泡沫化進(jìn)一步聚集，地方融資平臺(tái)債務(wù)規(guī)模失控等，金融體系也會(huì)面臨系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的危機(jī)。而作為個(gè)體的金融機(jī)構(gòu)，未來也將會(huì)直面不良資產(chǎn)劇增、案件頻發(fā)、流動(dòng)性緊張等問題。

第四，金融機(jī)構(gòu)有責(zé)任服務(wù)社會(huì)穩(wěn)定，服務(wù)國家戰(zhàn)略。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在支持國家保障體系建設(shè)方面有所作為，如：發(fā)展大資管業(yè)務(wù)以滿足居民財(cái)富積累和理財(cái)需求；推動(dòng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，使之成為養(yǎng)老金三支柱建設(shè)的中流砥柱；參與多層次扶貧金融體系，資金精準(zhǔn)投向扶貧急需領(lǐng)域；發(fā)展健康保險(xiǎn)，推進(jìn)保險(xiǎn)與醫(yī)療衛(wèi)生、社保體系的互聯(lián)互通。金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)主動(dòng)服務(wù)國家的長(zhǎng)期戰(zhàn)略，如：發(fā)展綠色金融，支持生態(tài)文明體制改革；服務(wù)“一帶一路”倡議，帶動(dòng)包括境外加工貿(mào)易、跨境電商、服務(wù)貿(mào)易等在內(nèi)的進(jìn)出口貿(mào)易的增長(zhǎng)，推進(jìn)國際化進(jìn)程。

新方向下的新趨勢(shì)

中國銀行國際金融研究所研究員 熊啟躍

黨的十八大以來，在全球增長(zhǎng)乏力、國內(nèi)增速換擋、金融要素市場(chǎng)化改革不斷提速的背景下，中國銀行業(yè)頂住壓力，保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。2016年年末，中國銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)226.26萬億元，位居全球第一；資產(chǎn)收益率為0.98%，在全球范圍處于較高水平；不良貸款率為1.74%，2011年以來持續(xù)上升的壓力有所緩解；撥備覆蓋率和資本充足率分別為176.4%和13.28%，風(fēng)險(xiǎn)吸收能力穩(wěn)步提升。

黨的十九大報(bào)告為中國指明了發(fā)展方向。在新的報(bào)告精神的指引下，中國銀行業(yè)未來將呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢(shì)：

一是風(fēng)險(xiǎn)管理將成為重要任務(wù)。近年來，在國內(nèi)外多重因素壓力下，銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)有所上升。此外，商業(yè)銀行在國內(nèi)和海外市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)案件接連發(fā)生，聲譽(yù)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理壓力驟升。總的來看，當(dāng)前和今后一段時(shí)期，銀行業(yè)仍處在風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)期，做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線將成為重要任務(wù)。

銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范是系統(tǒng)性工程，需要宏觀層面的頂層設(shè)計(jì)，通過完善貨幣政策調(diào)控機(jī)制、優(yōu)化金融監(jiān)管框架、加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)等方式來提高監(jiān)管效率。未來，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防治工作將主要從強(qiáng)化資本監(jiān)管、功能監(jiān)管和行為監(jiān)管三方面入手。在微觀層面，商業(yè)銀行需不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，豐富風(fēng)險(xiǎn)管理工具箱，包括提

原則二：突出問題導(dǎo)向，提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平

近年來，金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件、大/要案屢有發(fā)生，其問題集中反映在以下方面：一是票據(jù)、同業(yè)投資、理財(cái)、擔(dān)保等業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)；二是授權(quán)審批、柜臺(tái)操作、印章管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理失控；三是基層員工、關(guān)鍵崗位、中高層管理人員等重要人員行為失范。對(duì)此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展為基本立足點(diǎn)，切實(shí)提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第一，要堅(jiān)持底線思維。要通過開展專項(xiàng)排查，準(zhǔn)確把握潛在風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和趨勢(shì)，厘清風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)路徑。

第二，要緊盯流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。要加強(qiáng)流動(dòng)性的集中管理，定期開展壓力測(cè)試，動(dòng)態(tài)完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)緩釋機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。

第三，嚴(yán)控交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)。要以監(jiān)管部門專項(xiàng)治理工作為重點(diǎn)，開展風(fēng)險(xiǎn)排查和糾察整改；要加強(qiáng)大數(shù)據(jù)集成與分析，強(qiáng)化動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并阻斷關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的跨產(chǎn)品傳染。

第四，要強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管控。尤其應(yīng)加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)一授信、盡職調(diào)查、核保、對(duì)賬、輪崗、強(qiáng)制休假、同業(yè)賬戶開立與使用、信息安全、辦公場(chǎng)所等的管理，規(guī)范各級(jí)人員的操作行為和監(jiān)督安排。

此外，還應(yīng)逐步建立并完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，防止專業(yè)化管理各自為政形成掣肘，不斷加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和前瞻性。

原則三：扎嚴(yán)制度籠子，強(qiáng)化合規(guī)監(jiān)督問責(zé)聯(lián)動(dòng)

第一，將操作管理規(guī)范全程嵌入到經(jīng)營決策、制度建設(shè)、產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，逐步實(shí)現(xiàn)“制度籠子”對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營管理行為的全覆蓋。

第二，加強(qiáng)對(duì)各類不良違約案例、重大風(fēng)險(xiǎn)事件的分析研究，找準(zhǔn)癥結(jié)、總結(jié)規(guī)律，在防控風(fēng)險(xiǎn)中深化改革，從根本上解決體制性、機(jī)制性問題。

第三，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)文化培育，把風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)管理行為準(zhǔn)則等內(nèi)化為每一位員工的自覺意識(shí)和行為習(xí)慣，筑牢依法、依規(guī)、依章經(jīng)營的制度基礎(chǔ)和機(jī)制保障。

第四，調(diào)整考核指標(biāo)、完善問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)，不斷強(qiáng)化機(jī)構(gòu)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)機(jī)制。

此外，還要建立嚴(yán)密的內(nèi)控監(jiān)督體系，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)管理部門、組織人事、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，將防腐敗體系建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”建設(shè)結(jié)合起來。高杠桿指標(biāo)的覆蓋范圍，拓寬資本補(bǔ)充渠道；加快推進(jìn)如《國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則第9號(hào)：金融工具》（IFRS9）等制度規(guī)章的實(shí)施，不斷與國際先進(jìn)的管理實(shí)踐接軌；優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高公司治理；加大通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和轉(zhuǎn)移的力度等。