王捷

從三方面區(qū)分民間借貸和非法吸收公眾存款

王捷

在現(xiàn)實生活中，非國有企業(yè)從銀行貸款相對困難，企業(yè)遇到資金困難，會通過企業(yè)之間借貸或者向自然人借款的方式完成借款。但是，企業(yè)借貸時稍有不慎，可能面臨非法吸收公眾存款的刑事風(fēng)險。

《合同法》規(guī)定，建立在真實意思表示基礎(chǔ)上的民間借貸合同受法律保護?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》允許民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行同類貸款利率。

《最高人民法院關(guān)于如何確認公民與企業(yè)之間借貸行為效力問題的批復(fù)》規(guī)定，公民與非金融企業(yè)之間的借貸屬于民間借貸，只要雙方當(dāng)事人意思表示真實即可認定有效。因此，從民法意思自治的基本原則出發(fā)，企業(yè)向企業(yè)借款或者向特定的自然人借款都屬于合法民間借貸。

根據(jù)國務(wù)院《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》（以下簡稱“《辦法》”）的規(guī)定，非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動；所稱變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。

《刑法》第一百七十六條規(guī)定,非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標(biāo)準的規(guī)定》第二十四條規(guī)定：“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：1.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在二十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在一百萬元以上的；2.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；3.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額五十萬元以上的?！?/p>

《辦法》中沒有明確區(qū)分非法吸收公眾存款和非法集資，《刑法》雖然規(guī)定了非法吸收公眾存款罪，但卻沒有對非法吸收公眾存款的行為進行明確定義。這樣容易導(dǎo)致非法吸收公眾存款罪的適用擴大化，有可能把非法集資甚至一些合法的民間借貸這兩種《刑法》根本就沒有規(guī)定的入罪行為認定為犯罪。

非法吸收公眾存款罪是指違反國家金融管理法規(guī)，非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

本罪所保護的法益是國家金融管理制度。客觀方面表現(xiàn)為行為人實施非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的行為。本罪犯罪對象是公眾存款。存款是指存款人將資金存入銀行或者其他金融機構(gòu)，銀行或者其他金融機構(gòu)向存款人支付合法利息的一種經(jīng)濟活動。公眾存款面對的存款人是不特定的自然人，如果存款人只是少數(shù)個人或者是特定的，不能認為是公眾存款。

實踐中，一般從三個方面區(qū)分民間借貸和非法吸收公眾存款：

第一，借款目的不同。民間借貸吸收資金目的是用于生產(chǎn)、生活，借貸方在借貸時，主觀上有還款付息的意思，能夠及時償還本息。而非法吸收公眾存款的目的是所吸收資金用于發(fā)放貸款謀利，其行為擾亂國家金融秩序。

第二，行為對象不同。民間借貸行為一般是借款人向親戚、朋友、鄰居等自己熟悉的人借款，借款范圍相對比較窄。借款人與出借人之間可能約定高利息，但有人情關(guān)系。非法吸收公眾存款罪的行為對象是社會不特定對象，可能是熟悉的人，也可能是陌生人，借款范圍非常廣。借款人出于獲取利益目的而借錢。

第三，侵害客體不同。民間借貸是一種合同行為，借款人無力還款時，屬違約行為。而非法吸收公眾存款罪侵犯的客體，是國家金融管理制度。

企業(yè)在借款時，需慎重對待可能面臨的非法吸收公眾存款問題，避免不必要的法律風(fēng)險。