沈友娣++盧美英++桂婷煒

摘要：金融支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革的著力點(diǎn)是以規(guī)模經(jīng)營戶、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)企業(yè)為主要形式的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，受制于信貸條件苛刻、農(nóng)險覆蓋面狹窄和期貨品種有限等因素，這些經(jīng)營主體對金融供給的需求難以得到滿足?；凇肮┙o側(cè)改革”理念，建議進(jìn)一步發(fā)揮政府在金融供給改革中的推動作用，增強(qiáng)金融供給的動力和活力，推進(jìn)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融市場供需的新平衡。

關(guān)鍵詞：供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革；金融產(chǎn)品創(chuàng)新；新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體；金融支持；農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)；農(nóng)業(yè)保險；中介組織；信用擔(dān)保體系

中圖分類號： F320.2 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號：1002-1302（2017）19-0050-03

收稿日期：2016-07-26

基金項(xiàng)目：江蘇省社會科學(xué)基金重點(diǎn)項(xiàng)目（編號：15EYA001）。

作者簡介：沈友娣（1967—），女，江蘇鹽城人，博士，教授，主要從事財(cái)務(wù)管理研究。E-mail：syd@ycit.cn。 近年來，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在持續(xù)快速發(fā)展的同時，出現(xiàn)了3個新問題：其一，小農(nóng)經(jīng)營成本高，質(zhì)量難以保證，農(nóng)產(chǎn)品競爭力不足；其二，受經(jīng)營水平、托市收儲和供求關(guān)系等因素影響，國內(nèi)主要農(nóng)產(chǎn)品價格普遍高于國際市場，生產(chǎn)、庫存和進(jìn)口“三量齊增”；其三，耕地?cái)?shù)量、質(zhì)量下降，面源污染嚴(yán)重，資源環(huán)境短板凸現(xiàn)。因此，2016年中央一號文件要求推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提質(zhì)增效，實(shí)現(xiàn)降成本、去庫存、補(bǔ)短板的目標(biāo)，亟待金融支持[1]。一些發(fā)達(dá)國家通過政策金融和市場金融產(chǎn)品的供給，保證農(nóng)業(yè)資金需求，調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，成功地推進(jìn)了農(nóng)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。美國構(gòu)建了以政策金融、合作金融、商業(yè)金融為基礎(chǔ)的信貸供給體系，滿足了涉農(nóng)主體信貸需求[2]；建立農(nóng)作物保險、私營保險為基礎(chǔ)的保險體系，以防范經(jīng)營風(fēng)險[3]；發(fā)揮期貨市場提前發(fā)現(xiàn)價格的功能，調(diào)節(jié)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，推動以家庭農(nóng)場為主的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體成長。日本成立門檻低的合作金融滿足普通農(nóng)戶一般信貸需求，輔之以政策性金融滿足金額大、期限長、收益低項(xiàng)目的信貸需求[4]；設(shè)立政策性農(nóng)業(yè)保險，防范農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體自然風(fēng)險和市場風(fēng)險；設(shè)立融資再保險，防范經(jīng)營風(fēng)險，保障涉農(nóng)銀行和農(nóng)戶利益[5]。我國農(nóng)村信貸供給不足、特色產(chǎn)品較少[6]，須要根據(jù)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的異質(zhì)性特征創(chuàng)新金融產(chǎn)品[7]，目前涉農(nóng)大額長期信貸、目標(biāo)價格保險、農(nóng)產(chǎn)品期貨等金融供給不足問題依然存在[8]。那么，引領(lǐng)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的新力量何在？對金融產(chǎn)品有哪些新需求？在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中，如何優(yōu)化金融政策和產(chǎn)品，才能實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融供給與需求的新平衡？本試驗(yàn)就上述問題開展研究。

1 引領(lǐng)我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的新力量及其對金融產(chǎn)品的新需求

1.1 引領(lǐng)我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的新力量

隨著農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和新型城鎮(zhèn)化的推進(jìn)，農(nóng)村剩余勞動力向城鎮(zhèn)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)逐步轉(zhuǎn)移，土地從家庭聯(lián)產(chǎn)承包戶向耕種大戶有償流轉(zhuǎn)，以規(guī)模經(jīng)營戶（含專業(yè)大戶和家庭農(nóng)場）、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)企業(yè)為主要形式的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，已然成為農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的引領(lǐng)力量[9]。

1.1.1 規(guī)模經(jīng)營戶 我國規(guī)模經(jīng)營戶出現(xiàn)于20世紀(jì)90年代，隨著土地流轉(zhuǎn)規(guī)模和政府支持力度的加大而得到快速發(fā)展。目前經(jīng)營面積3.33 hm2以上的農(nóng)戶達(dá)到340萬戶，家庭農(nóng)場87.7萬個，經(jīng)營耕地0.12億hm2，占全國承包耕地面積的13.4%。該類主體戶均種植面積達(dá)11.33 hm2，相當(dāng)于普通農(nóng)戶的22.9倍，既為農(nóng)業(yè)機(jī)械化和農(nóng)業(yè)科技的投入創(chuàng)造了可能，又引導(dǎo)著普通家庭承包戶向集約化、專業(yè)化、規(guī)模化經(jīng)營方向發(fā)展。

1.1.2 農(nóng)民專業(yè)合作社 我國以家庭承包經(jīng)營為基礎(chǔ)的農(nóng)民專業(yè)合作社萌芽于20世紀(jì)80年代末，在2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布后步入快速發(fā)展階段。目前全國依法注冊的農(nóng)民專業(yè)合作社達(dá)153萬家，吸引農(nóng)戶107萬hm2耕地入股，統(tǒng)一經(jīng)營面積超過0.07億hm2，占承包耕地面積的8%。該類組織突破了單個農(nóng)戶種養(yǎng)路徑依賴和思維慣性，通過農(nóng)地、農(nóng)資、農(nóng)技等要素入股，開展專業(yè)合作，傳導(dǎo)技術(shù)和市場信息；統(tǒng)籌購置農(nóng)機(jī)農(nóng)具，完善基礎(chǔ)設(shè)施，聯(lián)合眾多農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營。

1.1.3 農(nóng)業(yè)企業(yè) 20世紀(jì)90年代末，以訂單農(nóng)業(yè)為代表的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營起步，隨后農(nóng)業(yè)企業(yè)得到我國政府的大力扶持。2015年底，全國農(nóng)業(yè)企業(yè)達(dá)35.4萬個，輻射全國47%的農(nóng)戶。該類主體直接與市場對接，將消費(fèi)需求明確轉(zhuǎn)化為農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)、加工、銷售決策信息，在推出高品質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品的同時，通過各種利益鏈接機(jī)制，帶動農(nóng)戶生產(chǎn)調(diào)整；且通過改善技術(shù)，發(fā)展低能高效產(chǎn)品和項(xiàng)目，推進(jìn)綠色生產(chǎn)，進(jìn)而使各種優(yōu)勢生產(chǎn)要素得以積累。

1.2 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對金融產(chǎn)品的新需求

1.2.1 對信貸產(chǎn)品的新需求

1.2.1.1 較高額度的信貸需求 當(dāng)前，我國新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體處于快速成長期，須在3個期間集中投入資金：一是前期固定投入，用于支付土地流轉(zhuǎn)費(fèi)、購置農(nóng)機(jī)農(nóng)具等；二是生產(chǎn)營運(yùn)投入，用于原材料、人工薪酬、病蟲害防御等費(fèi)用支出；三是后期附加投入，用于農(nóng)產(chǎn)品收購、儲藏和運(yùn)輸以及深加工等費(fèi)用支出。以蘇北種植面積3.3 hm2的大棚西瓜為例，西瓜生產(chǎn)周期約為5個月，前期土地流轉(zhuǎn)費(fèi)約5萬元，大棚設(shè)備25萬元，共須投入30萬元；在生產(chǎn)過程中，育苗費(fèi)用3.6萬元、農(nóng)藥化肥費(fèi)用5萬元、工人費(fèi)用8萬元，外加水電等其他費(fèi)用約須投入運(yùn)營成本20萬元；后期西瓜上市約須支付運(yùn)輸?shù)蠕N售費(fèi)用2萬元。因此，從西瓜生產(chǎn)到上市共須投入52萬元。然而，目前銀行提供的涉農(nóng)金融產(chǎn)品僅有農(nóng)戶小額貸款、聯(lián)保貸款、短期生產(chǎn)貸款、消費(fèi)性貸款等，授信規(guī)模在5萬～20萬元之間，難以滿足經(jīng)營主體較高額度的信貸需求。

1.2.1.2 季節(jié)性和長期信貸需求 農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的季節(jié)性決定了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在生產(chǎn)、加工和銷售過程中資金需求的季節(jié)性。如蘇北水稻種植的資金需求集中于自4月播種育苗至8月收割期間；蘇北糧食收購企業(yè)的資金需求主要集中在5月底至7月的小麥?zhǔn)召彛约?1月至12月的水稻收購。然而，現(xiàn)有的涉農(nóng)信貸將貸款期限粗略劃分為短期、中期和長期，涉農(nóng)主體的季節(jié)性需求雖可匹配1年期短期貸款，但要支付需求期以外的利息。此外，為實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營而進(jìn)行的土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)機(jī)農(nóng)具購置、基礎(chǔ)設(shè)施完善等方面的投資，回收期相對較長，而銀行涉農(nóng)長期信貸僅限于3～5年，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在還款期內(nèi)資金困難。endprint

1.2.1.3 創(chuàng)新抵押擔(dān)保物需求 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體可供抵押的資產(chǎn)大多是農(nóng)機(jī)、農(nóng)具等，價值較低且不易變現(xiàn)，難以成為有效抵品；而依靠親友關(guān)系、鄰里關(guān)系等裙帶關(guān)系提供的擔(dān)保人可供擔(dān)保的資產(chǎn)有限，加之農(nóng)村土地確權(quán)工作尚未完成，土地承包權(quán)、林權(quán)、農(nóng)產(chǎn)品存貨抵押尚未到位，由利益關(guān)聯(lián)方、非關(guān)聯(lián)第三方的擔(dān)保尚未全面推廣，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的融資困境尚未緩解。

1.2.2 對保險產(chǎn)品的新需求

1.2.2.1 擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險覆蓋區(qū)域 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體在規(guī)?；?、集約化經(jīng)營中，面臨著自然風(fēng)險和市場風(fēng)險，具有較為強(qiáng)烈的農(nóng)業(yè)保險需求。然而，我國農(nóng)業(yè)保險大多為政策性保險，保費(fèi)實(shí)行“層層補(bǔ)貼+倒補(bǔ)貼”聯(lián)動機(jī)制，由中央和地方共同出資，各省份均有覆蓋。截至2015年底，我國農(nóng)業(yè)保險已承保農(nóng)作物0.97億hm2，占全國農(nóng)作物播種面積59%，雖已覆蓋大多數(shù)耕地尤其是主要糧食產(chǎn)區(qū)，但與發(fā)達(dá)國家80%覆蓋率相比仍然較低。在風(fēng)險全覆蓋的情境下，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險覆蓋面難以全面化解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險。

1.2.2.2 擴(kuò)容農(nóng)業(yè)保險品種 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體除保障戰(zhàn)略性農(nóng)產(chǎn)品供給外，還進(jìn)行特色化、專業(yè)化生產(chǎn)以滿足市場愈加高端個性化的需求，期待相應(yīng)的農(nóng)險保駕護(hù)航；同時，在現(xiàn)有種植技術(shù)背景下，市場風(fēng)險已經(jīng)成為影響涉農(nóng)主體收益的主要風(fēng)險，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對目標(biāo)價格險、市價保障險的需求增強(qiáng)。目前，中央財(cái)政補(bǔ)貼險共15種，包括種植類（稻、麥、玉米、棉花等）和養(yǎng)殖類（奶牛牛、生豬、母豬等），以保民生和保安全為目的，對于一些有重要意義的水果、花卉、海水養(yǎng)殖、森林種植等缺乏相應(yīng)的農(nóng)險產(chǎn)品；此外，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險對市場風(fēng)險缺乏應(yīng)有的重視，農(nóng)險產(chǎn)品體系中仍然缺乏保障農(nóng)產(chǎn)品價格險種。顯然，現(xiàn)有農(nóng)險品種難以滿足新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對于多樣化、特色化農(nóng)險的需求。

1.2.2.3 創(chuàng)新保險理賠制度 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體為農(nóng)產(chǎn)品投保，當(dāng)面臨所保風(fēng)險時，期望以合理的賠付率從保險機(jī)構(gòu)盡快獲得相應(yīng)的賠償，以滿足后續(xù)恢復(fù)經(jīng)營之需。但保險公司在理賠時，須要經(jīng)歷報(bào)案、定損、專家審核、二次定損、案件制作并上報(bào)等程序，賠付效率低；此外，在確定賠付率時，保險公司的趨利性會擠壓農(nóng)險產(chǎn)品的賠付金額。以國內(nèi)專業(yè)農(nóng)險機(jī)構(gòu)安信農(nóng)險為例，農(nóng)險產(chǎn)品的賠付率為保費(fèi)收入的30%～35%，而保險界公認(rèn)的盈虧臨界點(diǎn)為60%～70%。偏低的賠付率影響了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體投保的積極性。

1.2.3 對期貨產(chǎn)品的新需求

1.2.3.1 多樣化農(nóng)產(chǎn)品期貨需求 隨著市場化的推進(jìn)，市場風(fēng)險對農(nóng)業(yè)收入的影響逐漸增大。期貨所具有的發(fā)現(xiàn)價格和套期保值功能，成為穩(wěn)定新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體收入的重要金融工具。目前，在鄭商所、大商所掛牌交易的農(nóng)產(chǎn)品期貨共有18種，但與美國涵蓋谷物、經(jīng)濟(jì)作物、禽畜產(chǎn)品（生豬、活牛）、林產(chǎn)品（橡膠、木材）等近30多種期貨合約和20多種期權(quán)合約相比仍有很大的差距。我國現(xiàn)有期貨合約主要集中于谷物、油料等品種上，對于交易活躍且價格波動幅度大的生豬、活牛等禽畜，大蒜、生姜等經(jīng)濟(jì)作物則缺少相應(yīng)的品種。

1.2.3.2 創(chuàng)新與期貨市場對接模式 雖然期貨支農(nóng)力度相對薄弱，但隨著新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體素質(zhì)的提高，“期貨農(nóng)業(yè)”將期貨市場引入農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營，以期貨市場價格信息為導(dǎo)向，在發(fā)現(xiàn)價格以調(diào)節(jié)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的同時，參與期貨交易實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品套期保值的功能逐漸受到重視。當(dāng)前，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體迫切期望能夠與期貨市場實(shí)現(xiàn)有效對接。而現(xiàn)有的對接方式多為“農(nóng)戶+合作社+龍頭企業(yè)+期貨”的河南延津小麥模式、“公司+農(nóng)戶+訂單+期貨”的吉林四平玉米模式，通過與企業(yè)簽訂訂單，帶動農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體間接參與期貨市場。一般認(rèn)為，只有企業(yè)在期貨市場獲得足夠收益，才可能將部分收益反哺給農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，激發(fā)其參與期貨市場的動力。然而，在追求自身利益最大化時，處于優(yōu)勢地位龍頭企業(yè)并不愿意將收益與農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體進(jìn)行合理分配，使得處于劣勢地位的普通農(nóng)戶、專業(yè)合作社等并沒有真正獲得期貨市場利潤以致違約產(chǎn)生。大商所“千村萬戶”工程吉林四平期貨訂單模式失敗，河南延津模式僅運(yùn)行1個月，表明新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體與期貨市場的對接模式仍待創(chuàng)新。

2 金融支持農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的幾個路徑

2.1 增強(qiáng)信貸在農(nóng)村金融供給中的主導(dǎo)作用

2.1.1 實(shí)行多予少取的財(cái)稅、貨幣政策，引導(dǎo)金融資源向農(nóng)村傾斜 “三農(nóng)”的“強(qiáng)位弱勢”地位[10]決定了農(nóng)村金融的高成本、高風(fēng)險和低效益特征，制約了金融機(jī)構(gòu)的“三農(nóng)”信貸意愿。發(fā)達(dá)國家通過財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠、差別化存貸利率、下調(diào)存款準(zhǔn)備金率等手段，引導(dǎo)銀行等信貸機(jī)構(gòu)將更多的資金投向“三農(nóng)”領(lǐng)域。在財(cái)政貼息方面，日本為滿足農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對長期大額信貸的需求，成立農(nóng)林漁業(yè)金融公庫，農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體可貸款期限可達(dá)55年，并一直保持3.5%～3.9%的低利率水平，公庫利息損失則由財(cái)政補(bǔ)貼[5]。同時，日本農(nóng)協(xié)比其他銀行提高農(nóng)民存款利率、降低農(nóng)民貸款利率各0.1百分點(diǎn)，吸引金融資源向農(nóng)村傾斜。在稅收優(yōu)惠方面，日本農(nóng)協(xié)法規(guī)規(guī)定，農(nóng)協(xié)不用繳納所得稅、營業(yè)稅；荷蘭中央財(cái)政減免荷蘭合作銀行所有賦稅；美國商業(yè)銀行凡涉農(nóng)貸款占貸款總額25%以上，可享受相關(guān)稅收優(yōu)惠。在貨幣政策上，法國政府對符合政策要求及國家發(fā)展規(guī)劃的農(nóng)業(yè)貸款，實(shí)行低息優(yōu)惠政策，貸款利率僅為正常貸款利率的50%，貼息部分則由農(nóng)業(yè)部從年度預(yù)算中統(tǒng)一撥付[11]；泰國為鼓勵金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對農(nóng)業(yè)的投入，中央銀行規(guī)定農(nóng)業(yè)合作銀行無須上繳存款準(zhǔn)備金。然而，我國僅對西藏等少數(shù)民族地區(qū)涉農(nóng)銀行進(jìn)行利差補(bǔ)貼，且銀行稅負(fù)偏重。另外，央行多次下調(diào)涉農(nóng)業(yè)務(wù)存款準(zhǔn)備金率，與大型銀行20%的存款準(zhǔn)備金率相比，農(nóng)商行和農(nóng)合行15%、13%的存款準(zhǔn)備金率雖已較低，但釋放資金規(guī)模并不大。因此建議借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，可以擴(kuò)大利差補(bǔ)貼范圍，進(jìn)一步減征稅費(fèi)，調(diào)低涉農(nóng)業(yè)務(wù)存款準(zhǔn)備金率，減少涉農(nóng)銀行操作成本，增強(qiáng)金融支農(nóng)意愿。

2.1.2 實(shí)行差別化的監(jiān)管政策，提高涉農(nóng)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性 農(nóng)村金融業(yè)務(wù)風(fēng)險與收益的不匹配極大地制約了涉農(nóng)銀行的可持續(xù)發(fā)展，所以即使在發(fā)達(dá)國家，監(jiān)管當(dāng)局通常也對涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行較低的資本比例要求，如美聯(lián)儲對儲蓄貸款協(xié)會的資本比例要求低于一般商業(yè)銀行[12]。為提高銀行發(fā)展“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的積極性，建議對銀行“三農(nóng)”業(yè)務(wù)與城市業(yè)務(wù)實(shí)施差異化監(jiān)管。一方面，在績效考核上，遵循農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)律，降低涉農(nóng)銀行資本利潤率、資本充足率等指標(biāo)的考核要求，放寬涉農(nóng)不良貸款率的考核期和容忍度；另一方面，借鑒印度儲備銀行的做法，變經(jīng)營審批制為報(bào)備制，賦予涉農(nóng)銀行創(chuàng)新金融供給產(chǎn)品的權(quán)限。endprint

2.1.3 發(fā)揮涉農(nóng)銀行自主性，提高信貸產(chǎn)品支農(nóng)效率 一方面，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品“精準(zhǔn)供給”，結(jié)合新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對資金需求的長期性、規(guī)模性、季節(jié)性等特征，鼓勵涉農(nóng)銀行通過靈活的市場感知能力，優(yōu)化存貸業(yè)務(wù)、銀行卡產(chǎn)品、結(jié)算代理業(yè)務(wù)等傳統(tǒng)金融產(chǎn)品，創(chuàng)新抵押擔(dān)保方式，開展信用貸款、聯(lián)保貸款、產(chǎn)品訂單質(zhì)押貸款、土地使用權(quán)貸款等；另一方面，實(shí)現(xiàn)對象“精準(zhǔn)扶持”，借鑒美國銀行對于發(fā)展綠色農(nóng)業(yè)的企業(yè)提供無抵押貸款，并由農(nóng)業(yè)部每年劃撥2 300萬美元補(bǔ)貼農(nóng)民使用清潔能源的經(jīng)驗(yàn)，鼓勵涉農(nóng)銀行對發(fā)展綠色清潔生產(chǎn)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體給以更優(yōu)惠的信貸支持，促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)升級，同時增強(qiáng)信貸資金吸引力，進(jìn)而形成長效互動機(jī)制。

2.2 支持農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村金融供給中的保障作用

2.2.1 擺正政府在農(nóng)業(yè)保險管理中的位置，完善農(nóng)業(yè)保險管理體系 我國實(shí)行分散農(nóng)業(yè)管理體制，農(nóng)業(yè)保險的相關(guān)職能分散于財(cái)政、農(nóng)業(yè)、發(fā)展改革、稅務(wù)、林業(yè)等部門以及中央與地方，呈碎片化狀態(tài)。相比而言，美國實(shí)行一體化農(nóng)業(yè)管理體制，農(nóng)業(yè)保險相關(guān)事宜由美國農(nóng)業(yè)部風(fēng)險管理局（聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司）負(fù)責(zé)，值得借鑒。同時，我國“層層配套”的保費(fèi)補(bǔ)貼機(jī)制加重了貧困地區(qū)政府財(cái)政負(fù)擔(dān)，為鼓勵地方政府特別是糧食主產(chǎn)區(qū)提供農(nóng)業(yè)保險服務(wù)，建議協(xié)調(diào)好中央和地方保費(fèi)分?jǐn)偙壤瑢ω毨У貐^(qū)農(nóng)險服務(wù)給予利益補(bǔ)償。

2.2.2 拓展農(nóng)業(yè)保險的覆蓋范圍，積極應(yīng)對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險 一方面，增加農(nóng)業(yè)保險覆蓋品種，在保障原有農(nóng)產(chǎn)品供給的基礎(chǔ)上，遵循農(nóng)業(yè)保險發(fā)展規(guī)律，將區(qū)域特色農(nóng)產(chǎn)品逐步納入政策性農(nóng)業(yè)保險扶持范圍，如江西臍橙、陜西蘋果、山東大棗等區(qū)域性農(nóng)產(chǎn)品；另一方面，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險的受益主體，除保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者外，將農(nóng)機(jī)農(nóng)具、設(shè)施農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者、農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營組織等第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)納入扶持范圍，調(diào)動各方積極性。同時，借鑒美國做法，設(shè)立農(nóng)作物收益保險，如作物收益保險、收入保護(hù)險、農(nóng)場總收入保險等，拓展農(nóng)業(yè)保險范圍，將市場風(fēng)險納入農(nóng)業(yè)保險體系。

2.2.3 完善理賠制度，提高理賠效率和水平 一方面，加快制定農(nóng)業(yè)保險理賠標(biāo)準(zhǔn)和理賠服務(wù)評價體系，使理賠手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)化和可視化；引入“先行賠付”制度，當(dāng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體遭受嚴(yán)重自然或市場損失時，由保險公司按照事先承諾的賠付比例先行賠付給農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，待相關(guān)理賠責(zé)任理清后，多退少補(bǔ)，從而縮短理賠資金從保險公司進(jìn)入受災(zāi)主體賬戶的時間，緩解其資金周轉(zhuǎn)壓力；另一方面，逐步完善保險責(zé)任和費(fèi)率設(shè)置，穩(wěn)步擴(kuò)大責(zé)任范圍，提高保障水平，科學(xué)調(diào)整各險種費(fèi)率水平，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)主體參保意愿。

2.3 發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品期貨在農(nóng)村金融供給中的保值功能

2.3.1 擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品期貨交易種類，激發(fā)市場主體交易意愿 我國目前上市交易的農(nóng)產(chǎn)品期貨共20種，但交易活躍的品種不多，農(nóng)產(chǎn)品期貨交易品種少成為制約農(nóng)產(chǎn)品期貨市場發(fā)展的首要問題?？紤]到標(biāo)準(zhǔn)化、易于交割的大宗農(nóng)產(chǎn)品才有期貨化的可能性，建議鼓勵農(nóng)業(yè)生產(chǎn)向機(jī)械化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展，使農(nóng)產(chǎn)品能夠按照事先規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)交割。并且加快農(nóng)產(chǎn)品冷藏物流系統(tǒng)建設(shè)，保證期貨實(shí)物的順利交割。同時，減少行政審批手續(xù)，變審批制為注冊制，允許交易量大且價格波動較大的農(nóng)產(chǎn)品注冊上市交易，進(jìn)而形成市場化的上市品種決策機(jī)制。

2.3.2 促成新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體直接與期貨市場對接 該方面的障礙主要表現(xiàn)為專業(yè)知識缺失、規(guī)?；系K和資金不足等。首先，對于專業(yè)知識的缺失，建議通過宣傳材料、電視廣播、培訓(xùn)講座等途徑進(jìn)行期貨知識的普及和教育，增強(qiáng)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體對接期貨市場的意識。其次，對于規(guī)?；系K，雖不能克隆美國、加拿大等國農(nóng)產(chǎn)品按生態(tài)區(qū)劃分特定種植區(qū)域的做法，但隨著專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場規(guī)?；a(chǎn)的推進(jìn)，統(tǒng)一供應(yīng)品種、生產(chǎn)資料、技術(shù)、存儲、期貨交易等方案的逐步推行，借助農(nóng)業(yè)合作社，推動更大范圍內(nèi)規(guī)?；瘶?biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)將成為可能。最后，對于資金障礙，期貨市場具有資金集約性高、流動性強(qiáng)、風(fēng)險性大等特點(diǎn)，建議政府融資平臺對于發(fā)展基礎(chǔ)好的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體予以墊資，允許涉農(nóng)主體以期貨合約作為抵押，合約完成后歸還，緩解新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體缺乏資金支付保證金、交割費(fèi)用的困境。

2.4 發(fā)揮中介組織在農(nóng)村金融供給中的支撐作用

2.4.1 發(fā)展專業(yè)的土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu) 普通農(nóng)戶受知識文化水平限制，難以準(zhǔn)確估量土地價；而由涉農(nóng)銀行估值，則增加了信貸成本，因此成立專業(yè)的土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)以合理評估土地價值、幫助產(chǎn)權(quán)交易、辦理交易合同、提供相關(guān)的法律咨詢以及發(fā)布土地流轉(zhuǎn)信息等成為普遍需求。為支持土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)展，建議降低土地流轉(zhuǎn)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻，發(fā)展多種形式的土地中介組織，如土地交易所、土地評估機(jī)構(gòu)、土地保險公司等；建議理清政府與中介組織的關(guān)系，一方面，在財(cái)政稅收上結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)情況給以一定的稅收優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)貼，組織從業(yè)人員開展土地政策、市場營銷等知識學(xué)習(xí)，保證組織成員的綜合素質(zhì)，另一方面，保證中介組織的獨(dú)立性，避免政府對中介組織的過多行政干預(yù)，保證土地公平、自愿流轉(zhuǎn)。

2.4.2 完善新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體信用信息體系 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信用水平直接影響到涉農(nóng)銀行的貸款意愿， 但涉農(nóng)銀行與農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體之間存在嚴(yán)重的信息不對稱， 導(dǎo)致銀行貸款意愿不足。建議采用市場化運(yùn)作，成立專門的農(nóng)村征信公司，政府在稅收和財(cái)政補(bǔ)貼上給予一定的支持，幫助征信公司在早期能夠迅速發(fā)展。允許征信公司向政府、涉農(nóng)銀行等組織提供有償?shù)男庞梅?wù)，如新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信用分析報(bào)告、信用信息查詢報(bào)告等，避免涉農(nóng)銀行對同一經(jīng)營主體信用水平的重復(fù)評價，降低信貸成本。

2.4.3 加快新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體信用擔(dān)保體系建設(shè) 新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難的一個重要原因是抵押擔(dān)保不足。發(fā)達(dá)國家借助政府支持的農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供擔(dān)保，如法國通過地方農(nóng)業(yè)局擔(dān)保，農(nóng)業(yè)信貸銀行可直接向農(nóng)業(yè)合作社提供農(nóng)副產(chǎn)品收購資金，合作社在規(guī)定時間內(nèi)以規(guī)定利率獲得信貸資金。借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，成立由政府支持、多方參與、市場化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府通過投入擔(dān)?；鸹蚪o予財(cái)稅優(yōu)惠等直接或間接的方式支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立，同時引入市場化運(yùn)行機(jī)制，允許擔(dān)保公司向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供有償?shù)膿?dān)保服務(wù)。借助農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司，防范和化解“三農(nóng)”信貸困境和風(fēng)險。endprint

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