喬欣欣

【摘要】隨著外匯管理改革的逐步深化，銀行作為經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的市場主體，在嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定的同時，擔(dān)負著越來越多的真實性審核職責(zé)，在外匯管理政策執(zhí)行與傳導(dǎo)方面發(fā)揮著越來越重要的作用，本文主要分析銀行在執(zhí)行外匯管理政策規(guī)定中存在的問題，并提出解決的意見建議。

【關(guān)鍵詞】外匯政策 管理 銀行

隨著國家外匯政策改革的深入，國家外匯管理局陸續(xù)推出了一系列外匯管理政策改革措施，以促進貿(mào)易投資便利化。為順應(yīng)改革需要，外匯管理方式發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，簡政放權(quán)措施逐步實施到位。在改革的大背景和趨勢下，銀行在執(zhí)行外匯管理政策規(guī)定中出現(xiàn)的一些難點和問題，值得引起關(guān)注和思考。

一、存在的難點和問題

（一）外匯政策落實機制不暢，影響了政策執(zhí)行效果

目前，銀行外匯業(yè)務(wù)的操作分布在國際業(yè)務(wù)部、公司業(yè)務(wù)部、個人金融部、營業(yè)部等多個部門，這種較為分散的管理方式，導(dǎo)致部門間各自為政，外匯政策在落實過程中內(nèi)部責(zé)任不明確，缺乏對外匯業(yè)務(wù)的統(tǒng)一指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和管理，存在“真空”地帶，相關(guān)部門之間互相推諉，從而導(dǎo)致業(yè)務(wù)與管理脫節(jié)，政策落實不到位，影響了外匯管理規(guī)定的執(zhí)行效果。

（二）銀行業(yè)務(wù)操作管理不完善，加大了業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險

根據(jù)現(xiàn)行外匯管理政策法規(guī)精神，外匯局根據(jù)外匯政策法規(guī)制定相應(yīng)的操作規(guī)程，銀行應(yīng)按照管理規(guī)定建立和完善各類內(nèi)控制度和操作規(guī)程，并結(jié)合自身業(yè)務(wù)流程，制定一套完整的外匯業(yè)務(wù)操作指南，從業(yè)人員以此辦理業(yè)務(wù)。但在實際業(yè)務(wù)中，大多數(shù)銀行沒有相關(guān)的操作指南，或操作規(guī)程照搬外匯管理法規(guī)條款，沒有根據(jù)自身實際進行細化，可操作性差，導(dǎo)致從業(yè)人員辦理業(yè)務(wù)時，依據(jù)經(jīng)驗辦理，隨意性太強。另外，銀行普遍存在操作規(guī)程修訂和調(diào)整不及時，相應(yīng)內(nèi)部風(fēng)險控制、交叉監(jiān)督檢查機制缺失等問題，導(dǎo)致制度執(zhí)行力度不強，違規(guī)經(jīng)營風(fēng)險加大。

（三）“代位監(jiān)管”職責(zé)履行不到位，增加了銀行經(jīng)營風(fēng)險

外匯管理改革一方面積極推進簡化資料審核，下放審批權(quán)限，將大部分業(yè)務(wù)審核的職責(zé)下放銀行；另一方面又提出了“展業(yè)三原則”的深層次審核要求。這對從業(yè)人員理解掌握和貫徹執(zhí)行政策提出了更高的要求，同時也增大了其政策執(zhí)行風(fēng)險。銀行以追求利潤最大化為目標(biāo)，對外匯業(yè)務(wù)“代位監(jiān)管”的權(quán)責(zé)認識不深，重視不夠，把關(guān)不嚴。當(dāng)面臨業(yè)務(wù)拓展與合規(guī)經(jīng)營相沖突時，不可避免的存在為搶占市場份額、拓展業(yè)務(wù)而放松審核，規(guī)避外匯政策法規(guī)繞道而行的現(xiàn)象，為客戶大開方便之門，從而導(dǎo)致“代位監(jiān)管”職責(zé)履行不到位。另外，外匯管理法規(guī)中對銀行未充分履行“代位監(jiān)管”職責(zé)沒有相應(yīng)的處罰規(guī)定，處罰依據(jù)的缺失使銀行對“代位監(jiān)管”外匯業(yè)務(wù)有所懈怠，認為只是附加的職責(zé)，寬嚴尺度自行掌握，也導(dǎo)致其不能真正的行使“代位監(jiān)管”職責(zé)。

（四）政策法規(guī)宣傳培訓(xùn)不夠，減弱了政策執(zhí)行力度

一是銀行重業(yè)務(wù)拓展，輕政策宣傳的現(xiàn)象普遍存在，辦理業(yè)務(wù)時，只求程序上的合規(guī)，政策引導(dǎo)和風(fēng)險提示不到位，導(dǎo)致市場主體對相關(guān)外匯政策不甚了解，易發(fā)生違規(guī)行為。二是銀行十分注重人民幣業(yè)務(wù)和營銷能力方面的培訓(xùn)，缺乏對外匯政策法規(guī)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，造成從業(yè)人員學(xué)習(xí)外匯政策的積極性不高，新政策掌握不及時、不完整，業(yè)務(wù)不熟悉，未按照最新規(guī)定審核資料和辦理業(yè)務(wù)，增加了業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營的隱患。

二、相關(guān)建議

（一）理順外匯政策傳導(dǎo)機制，加強業(yè)務(wù)監(jiān)督管理

一是為適應(yīng)更加靈活多樣的客戶需求，緊跟外匯管理政策改革步伐，銀行應(yīng)積極探索內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整的思路和方法，整合優(yōu)化內(nèi)部組織機構(gòu)，完善部門溝通協(xié)調(diào)機制，理順外匯政策傳導(dǎo)，使外匯管理政策得以貫徹和最終落實。二是銀行應(yīng)根據(jù)外匯管理政策以及“展業(yè)三原則”的要求，結(jié)合自身實際，從可行性和現(xiàn)實性出發(fā)，為各類外匯業(yè)務(wù)制定完整詳細的操作規(guī)程和流程指南，并及時進行更新，保證涉及外匯業(yè)務(wù)的部門和從業(yè)人員均能按照規(guī)程和指南辦理業(yè)務(wù)，明確各自的工作內(nèi)容和職責(zé)，同時，銀行應(yīng)完善內(nèi)部交叉檢查和風(fēng)險控制機制，加強業(yè)務(wù)監(jiān)督管理，規(guī)范外匯業(yè)務(wù)辦理，降低外匯業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險。

（二）明確“代位監(jiān)管”職責(zé)，引導(dǎo)銀行轉(zhuǎn)變觀念

一是外匯管理部門要從法規(guī)上進一步明確銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時所承擔(dān)的管理職責(zé)和義務(wù)，在相關(guān)的法規(guī)中明確未充分履行“代位監(jiān)管”職責(zé)的處罰依據(jù)。二是外匯管理部門要通過窗口指導(dǎo)、道義勸告等方式，積極引導(dǎo)銀行轉(zhuǎn)變觀念，將“代位監(jiān)管”職責(zé)作為一種從業(yè)責(zé)任予以高度重視，引導(dǎo)銀行正確處理短期利益和長遠利益，局部利益和國家利益的關(guān)系，在追求自身利益的同時，進一步增強全局觀念和大局意識。三是銀行應(yīng)將實現(xiàn)利益最大化與風(fēng)險最低化作為經(jīng)營目標(biāo)，積極杜絕或規(guī)避外匯管理違規(guī)行為，站在自我保護與防范風(fēng)險的角度，積極主動地履行好傳導(dǎo)外匯政策、“代位監(jiān)管”職責(zé)，為營造競爭有序的外匯市場環(huán)境發(fā)揮作用。

（三）完善考核激勵機制，提高合規(guī)經(jīng)營意識

一是銀行應(yīng)建立科學(xué)、責(zé)任明確和較為統(tǒng)一的內(nèi)部激勵和管理機制，激發(fā)外匯從業(yè)人員的工作積極性和服務(wù)宣傳意識。利用自身的優(yōu)勢，采取網(wǎng)絡(luò)、媒體等多種方式，面向市場主體加大外匯政策的宣傳，同時，制定外匯業(yè)務(wù)培訓(xùn)規(guī)劃，定期或不定期對從業(yè)人員開展培訓(xùn)，提高其合規(guī)經(jīng)營的意識。二是外匯管理部門應(yīng)采取分類管理措施對銀行實施主體監(jiān)管。根據(jù)《銀行執(zhí)行外匯管理情況規(guī)定情況考核辦法》規(guī)定，每年將銀行進行分類，并在全轄通報，根據(jù)分類考核結(jié)果，按照約束與激勵相結(jié)合的原則，對不同類別的銀行實現(xiàn)差異化監(jiān)管，采取不同的非現(xiàn)場監(jiān)測頻率、現(xiàn)場檢查次數(shù)和監(jiān)管措施，分別給予不同的監(jiān)管授權(quán)，做到獎優(yōu)罰劣。

（四）加大銀行監(jiān)督檢查力度，保證政策有效落實

外匯管理部門應(yīng)建立針對銀行內(nèi)控制度建設(shè)及政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查機制，引導(dǎo)其樹立以風(fēng)險管理為核心的經(jīng)營理念，防止銀行出于自身利益需要而放松監(jiān)管責(zé)任。一是對銀行實施非現(xiàn)場主體監(jiān)管。對銀行日常辦理外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性進行監(jiān)測的同時，對銀行涉及的違規(guī)行為、傳導(dǎo)和執(zhí)行外匯政策有效性進行監(jiān)管。二是充分利用各外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)，加大對銀行非現(xiàn)場數(shù)據(jù)核對分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時開展現(xiàn)場檢查，在分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，加大對銀行違規(guī)行為的處罰力度，提高銀行的違規(guī)成本，同時，加大銀行現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查的創(chuàng)新力度，做到外匯檢查工作的常態(tài)化，以此督促銀行加強內(nèi)部控制，理順業(yè)務(wù)關(guān)系，把外匯管理政策不折不扣地落到實處。endprint