李靜

【摘要】中小企業(yè)在國民經(jīng)濟的發(fā)展過程中占據(jù)了重要的地位，它們形成了市場經(jīng)濟的主體，是社會穩(wěn)定的主要力量。中小企業(yè)由于受到自身的規(guī)模限制，常常會面臨融資困難的問題。國家有關(guān)部門需要不斷地完善符合市場發(fā)展的信用擔保體系，幫助中小企業(yè)解決這一問題。分析我國中小企業(yè)的信用擔保情況及融資情況，提出關(guān)于如何促進我國信用擔保體系的建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)融資 信用擔保 發(fā)展

引言：為了扶持中小企業(yè)的發(fā)展，世界各國政府在逐步推行和完善中小企業(yè)的信用擔保體系，更多的國家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)，為了幫助中小企業(yè)解決融資難這一問題。中小企業(yè)融資信用擔保體系的完善幫助中小企業(yè)贏得更好的發(fā)展。

一、我國中小企業(yè)信用擔保情況

自1992年起，我國開始實行中小企業(yè)信用擔保，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，我國中小企業(yè)信用擔保體系初步形成，構(gòu)建了政府投資的政策性信用擔保為主體，以商業(yè)性擔保和互助性擔保為輔助的中央、省、地市三級擔保體系。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，到2009年底，我國中小企業(yè)的信用擔保機構(gòu)增長的比例達到30.6%，籌集3389億擔保資金，在該年為37萬戶中小企業(yè)提供擔保貸款額達到1萬多億元，第一次達到萬億元。擔保企業(yè)機構(gòu)也在當年實現(xiàn)了44.5億元的利潤。

中小企業(yè)信用擔保行業(yè)的迅速發(fā)展，表現(xiàn)出四個明顯的特點。一為助推的中小企業(yè)自身能力明顯增強。2009年在擔保機構(gòu)中，注冊基本過億的擔保機構(gòu)的注冊資金達到2000多億元，擔?？傤~為8073億元，而過億元擔保機構(gòu)所占的比例達到22.7%，資金所占比例為62%。二是政府所出的資金和民營出資呈現(xiàn)出穩(wěn)定發(fā)展情況。在2009年，為了緩解中小企業(yè)的融資難問題，中央和地方對擔保機構(gòu)加大了扶持力度，政府出資的增長比例和民營出資的增幅基本相同。政府的擔保資金較2008相比，增加了251億元。三是信用擔保機構(gòu)為中小企業(yè)提供的業(yè)務范圍更加清晰。這點可以根據(jù)每年所提供的擔保業(yè)務中擔保額及擔保企業(yè)的數(shù)量中得出一定的結(jié)論。四是風險控制得較好，社會效益較為突出。隨著信用擔保體系的不斷完善，代償發(fā)生的次數(shù)及金額在逐漸降低，與此同時，受保企業(yè)的就業(yè)人數(shù)得到穩(wěn)步地上升，新增利稅1221億。

二、信用擔保對中小企業(yè)融資的影響

一直以來，我國中小企業(yè)都存在著融資難的問題，我國中小企業(yè)融資難存在著多方面和多層次的原因，除了政府扶持的力度不夠、中小企業(yè)自身能力不足外，信用擔保體系的不完善也對中小企業(yè)的融資有著較大的影響。

1.中小企業(yè)融資能力不夠，信用等級較低

中小企業(yè)的資金較為有限，自身不具備較強的融資能力。在中小企業(yè)的發(fā)展初期，由于資金的短缺、生產(chǎn)設備的羅霍和管理水平的低下，企業(yè)的財務制度不夠健全，這些都使得中小企業(yè)的信用等級迅速下降，這對企業(yè)的融資產(chǎn)生了十分嚴峻的打擊。除此之外，由于融資的政策政策存在歧視性傾向，很多中小企業(yè)更加受到了冷落，由于擔保的苛刻和不具備相應的抵押條件，自身無法完成較大的融資。

2.在融資過程中缺少信用擔保體系

由于信用缺失，企業(yè)的信譽不佳等原因，導致了我國中小企業(yè)融資難的現(xiàn)象愈演愈烈。在市場經(jīng)濟快速發(fā)展的背景之下，企業(yè)憑借著信用得以生存和發(fā)展，但是誠信對隨著個人私欲的增長而逐漸下降。信用擔體系尚未得到完善，而國內(nèi)外各大企業(yè)和企業(yè)集團常常會面臨信譽危機，中小企業(yè)更加難以回避這個問題。

三、我國中小企業(yè)信用擔保業(yè)務運作的困難所在

作為我國一項新興的事業(yè)，擔保事業(yè)在誕生和發(fā)展的過程中遇到了諸多的困難和挑戰(zhàn)，目前主要表現(xiàn)在以下方面。

第一，中小企業(yè)反擔保能力弱，為中小企業(yè)提供信用擔保具有較大的風險，為了讓風險得到控制，擔保機構(gòu)都會要求企業(yè)提供反擔保。但是由于中小企業(yè)自身的規(guī)模較小，具有的資金也不多，并不具備反擔保的能力。而有關(guān)部門并沒有全面地旅行《擔保法》所注明的職責，這些都使得反擔保較難得以實現(xiàn)。第二，由于為中小企業(yè)貸款提供擔保的中介機構(gòu)在國內(nèi)屬于新興行業(yè)，很多的法律法規(guī)和制度都尚未形成，這些不確定因素使得一些具體操作較難實行。第三，擔保機構(gòu)提供擔保的對象可以為國有或集體所有制中小企業(yè)和民營中小企業(yè)。對于前者，當發(fā)生代償時，該機構(gòu)只需承擔有關(guān)的經(jīng)濟損失，當為后者進行代償時，除了經(jīng)濟損失之外，擔保機構(gòu)還需要承擔社會上的一些輿論壓力。這要求人們的思想和認識發(fā)生轉(zhuǎn)變，否則只會不利于這些擔保機構(gòu)的發(fā)展，無法更好地完善融資信用擔保體系。第四，需要通過多種融資渠道來解決中小企業(yè)的資金短缺問題，但是當下中小企業(yè)的直接融資方式受到了阻礙，銀行在處理中小企業(yè)的貸款時也十分嚴謹，這些不利于擔保機構(gòu)開展工作，也限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

四、如何完善我國中小企業(yè)信用擔保體系

1.促進分層次中小企業(yè)信用擔保體系的形成

由于我國政府的財政收入較為分散，和地區(qū)相比，中央政府的財力相對較弱，我國地域廣闊，顯得更加分散。根據(jù)這一情況，需要建立中央、地方分層次的中小企業(yè)信用擔保體系，由城市、省份和國家三個級別組成，業(yè)務部分氛圍擔保和再擔保。地市為擔保的基礎，省為再擔保的基礎。同時，城市內(nèi)中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的服務對象是所規(guī)定范圍內(nèi)的中小企業(yè)，重點在于為它們開展擔保業(yè)務，而省級中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)將城市內(nèi)中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為工作對象，為它們進行再擔保。相應的，全國性的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)為城市內(nèi)和省級的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)進行再擔保。

2.政府構(gòu)建良好的環(huán)境，減少對擔保機構(gòu)的干預

（1）增強監(jiān)督管理，避免行政干預

擔保機構(gòu)建立的資金有一部分來源于政府，政府這么做的目的是為了通過較少的資金來讓更多的社會資金進行運轉(zhuǎn)，發(fā)揮信用擔保的作用，以此來幫助中小企業(yè)更好地發(fā)展。政府有權(quán)力和責任去規(guī)范中小企業(yè)的信用擔保行為，以此降低擔保的風險，政府需要對相應范圍內(nèi)的中小企業(yè)的信用擔保和再擔保機構(gòu)進行監(jiān)督和管理，但是不應該直接參與到擔保的過程當中。政府可以根據(jù)一些內(nèi)容向銀行提出有關(guān)建議，但是具體的擔保與否于擔保金額需要擔保機構(gòu)根據(jù)中小企業(yè)自身的經(jīng)營情況和中小企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ纫蛩貋碜罱K確定。

（2）加強法律意識和法制建設

因為中小企業(yè)信用貸款和信用擔保機構(gòu)的有關(guān)制度尚未完善，相對應的法律建設也較為薄弱。我國中小企業(yè)的擔保企業(yè)已經(jīng)初具規(guī)模，擔保行業(yè)得到了快速地發(fā)展，但是為中小企業(yè)進行擔保的擔保機構(gòu)尚未形成明確的法律定位。擔保機構(gòu)和協(xié)和銀行存在著合作關(guān)系，和一般的保證人并不相同，但是在法律上沒有明確的區(qū)分。為了完善中小企業(yè)信用擔保體系，需要加強相關(guān)方面的法制建設，確定中小企業(yè)的界定方法、制定中小企業(yè)貸款的具體方法和優(yōu)惠方針、對擔保機構(gòu)的資金來源、損失補償?shù)纫忻鞔_的界定，使信用擔保機構(gòu)的操作有法律的支持。

3.信用擔保機構(gòu)需要和銀行做好協(xié)商

為中小企業(yè)提供金融支持所要遭受的風險需要信用擔保機構(gòu)和銀行共同進行承擔。所以，信用擔保機構(gòu)在和銀行進行合作的時候需要注意幾點。首先，信用擔保機構(gòu)要避免全額擔保，在對中小企業(yè)的貸款中，信用擔保機構(gòu)和銀行共同承擔貸款款額的風險，信用擔保機構(gòu)一般提供總額70%到80%的擔保，而銀行需要承擔剩余的部分。其次，信用擔保機構(gòu)在選取合作銀行時，需要選取心語較好的銀行，在該銀行為中小企業(yè)進行信用擔保業(yè)務。最后需要將銀行的授信審查和信用擔保機構(gòu)哦的擔保審查互補性地結(jié)合在一起，以此降低擔保的風險。

4.明確需要扶持的對象

信用擔保機構(gòu)所支持的對象是那些具有發(fā)展?jié)摿?，但是無法通過正常方式獲得需要的貸款和融資的企業(yè)，而不是那些無法迎合市場發(fā)展，注定要被淘汰的中小企業(yè)。根據(jù)我國市場經(jīng)濟的發(fā)展情況，當前階段信用擔保資金需要注入的企業(yè)為科技創(chuàng)業(yè)型、資源深加工型、社區(qū)服務型和以倉儲、配送等為主要內(nèi)容的物流新中小企業(yè)。各地信用擔保機構(gòu)需要了解國家產(chǎn)業(yè)的政策，根據(jù)本地企業(yè)的具體情況來明確資金需要大力扶持的中小企業(yè)。

結(jié)語：中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重點組成部分，由于中小企業(yè)的發(fā)展需要，為中小企業(yè)進行信用擔保的專業(yè)機構(gòu)逐漸產(chǎn)生，新行業(yè)的產(chǎn)生面臨著一定的機遇和挑戰(zhàn)。推行和完善中小企業(yè)信用擔保體系將有利于解決中小企業(yè)的融資難問題，根據(jù)我國中小企業(yè)在進行信用擔保中所面臨的問題和阻礙，提出完善我國中小企業(yè)信用擔保體系的建議，政府、信用擔保機構(gòu)和銀行需要同理合作，發(fā)揮自身的作用，幫助中小企業(yè)解決融資難的問題，也有利于自身的發(fā)展。endprint