劉元永

【摘要】為了規(guī)范合同變更管理工作，提高合同變更管理工作水平，使施工過(guò)程中發(fā)生的合同變更項(xiàng)目及時(shí)準(zhǔn)確的定性、立項(xiàng)、申報(bào)，并能夠規(guī)范、有序、合理的審批處理。根據(jù)招標(biāo)文件中相關(guān)條款和上級(jí)主管部門(mén)制定下發(fā)的有關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合南水北調(diào)中線工程施工單位在合同變更管理工作實(shí)際情況，探討應(yīng)注意的原則和事項(xiàng)。

【關(guān)鍵詞】南水北調(diào)；合同變更管理；原則；事項(xiàng)

1、合同變更項(xiàng)目成立的條件

在合同變更管理工作中，應(yīng)根據(jù)施工招標(biāo)文件中通用和專(zhuān)用合同條款第39.1條合同變更條款的規(guī)定條件、范圍，來(lái)確定合同變更項(xiàng)目是否成立。一般構(gòu)成合同變更的條件及范圍主要包括以下幾個(gè)方面：

1.1增加和減少合同中任何一項(xiàng)工作內(nèi)容；1.2增加或減少合同中關(guān)鍵項(xiàng)目的工程量超過(guò)專(zhuān)用合同條款規(guī)定的百分比，即15%；（合同中的關(guān)鍵項(xiàng)目是指該項(xiàng)目合價(jià)占合同總價(jià)的5%以上）；1.3取消合同中任何一項(xiàng)工作；1.4改變合同中任何一項(xiàng)工作的標(biāo)準(zhǔn)或性質(zhì)；1.5改變工程建筑物的形式、基線、標(biāo)高、位置或尺寸；1.6改變合同中任何一項(xiàng)工程的完工日期或改變已批準(zhǔn)的施工程序；1.7追加為完成工程所需要的任何額外工作。

2、合同變更的類(lèi)型劃分

2.1根據(jù)確立合同變更項(xiàng)目構(gòu)成的條件和性質(zhì)劃分，合同變更一般分為圖紙變更和非圖紙變更兩大類(lèi)。

（1）圖紙變更：由于施工設(shè)計(jì)圖紙或說(shuō)明與招標(biāo)階段的招標(biāo)設(shè)計(jì)圖紙或說(shuō)明中的技術(shù)條件和標(biāo)準(zhǔn)不一致，從而引起合同工程項(xiàng)目變化，并符合合同變更項(xiàng)目處理?xiàng)l件的，導(dǎo)致工程費(fèi)用增減或影響工期的變更為圖紙變更；

（2）非圖紙變更：由于施工現(xiàn)場(chǎng)自然地理?xiàng)l件，地質(zhì)水文條件，施工環(huán)境條件發(fā)生變化，或與招標(biāo)文件中所作承諾應(yīng)提供和保證的條件不一致的，引起合同工程項(xiàng)目及性質(zhì)發(fā)生變化，并導(dǎo)致工程費(fèi)用發(fā)生增減或影響工期的，且符合合同變更成立條件的為非圖紙變更。

2.2根據(jù)變更規(guī)模、審批級(jí)別條件劃分，合同變更又分為：重大工程變更，較大工程變更和一般工程變更三個(gè)等級(jí)。

（1）重大工程變更：是指滿(mǎn)足國(guó)務(wù)院南水北調(diào)工程建設(shè)委員會(huì)辦公室《關(guān)于加強(qiáng)南水北調(diào)工程設(shè)計(jì)變更管理工作的通知》國(guó)調(diào)辦設(shè)計(jì)[2006]67號(hào)文中規(guī)定的重大工程變更條件的為重大設(shè)計(jì)變更；

（2）較大工程變更：是指單項(xiàng)變更費(fèi)用增加在300萬(wàn)元以上（包括300萬(wàn)元），但不屬于重大設(shè)計(jì)變更的工程變更；

（3）一般工程變更：是指均不符合以上變更條件的其它設(shè)計(jì)變更。

3、合同變更項(xiàng)目管理工作中應(yīng)注意的原則

嚴(yán)格遵循合同規(guī)定的變更處理辦法和原則：根據(jù)施工招標(biāo)文件通用和專(zhuān)用合同條款第39條中的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)已確定的合同變更項(xiàng)目區(qū)分變更性質(zhì)，并按照以下規(guī)定的方法和原則，分類(lèi)處理。

（1）因變更引起的需延長(zhǎng)工期日或順延工期的，按照合同相關(guān)條款約定，劃清責(zé)任，協(xié)商處理。

（2）因變更需要調(diào)整合同價(jià)格時(shí)，按合同通用條款和專(zhuān)用條款規(guī)定的以下原則，確定其單價(jià)或合價(jià)：

1） 本合同《工程量清單》中有適用于變更新增項(xiàng)目的單價(jià)時(shí)，應(yīng)采用該項(xiàng)目的單價(jià)；

2） 本合同《工程量清單》中無(wú)適用于變更新增項(xiàng)目的單價(jià)時(shí)，則可在合理的范圍內(nèi)參考類(lèi)似項(xiàng)目的單價(jià)或合價(jià)作為變更估價(jià)的基礎(chǔ)，由監(jiān)理人與承包人協(xié)商確定變更后的單價(jià)或合價(jià)；

3）本合同《工程量清單》中無(wú)類(lèi)似項(xiàng)目的單價(jià)或合價(jià)可供參考，（則應(yīng)由監(jiān)理人員與發(fā)包人和承包人協(xié)商確定變更后單價(jià)或合價(jià)）則由承包人根據(jù)投標(biāo)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)單價(jià)和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，編制補(bǔ)充單價(jià)，但不得重復(fù)計(jì)算攤銷(xiāo)費(fèi)，經(jīng)監(jiān)理人審核，報(bào)發(fā)包人批準(zhǔn)后執(zhí)行。（注：另一種招標(biāo)合同專(zhuān)用條款規(guī)定該款內(nèi)容：確定新的單價(jià)或合價(jià)的原則應(yīng)符合承包人在投標(biāo)文件中承諾的基礎(chǔ)單價(jià)和平均施工效率水平，即在計(jì)算新的單價(jià)或合價(jià)時(shí)應(yīng)采用投標(biāo)人投標(biāo)文件中的基礎(chǔ)單價(jià)和取費(fèi)費(fèi)率，當(dāng)實(shí)際施工條件與投標(biāo)文件表述的工序不一致時(shí)，在進(jìn)行單價(jià)分析時(shí)應(yīng)加以說(shuō)明）；

4）總價(jià)承包項(xiàng)目不予調(diào)價(jià)；（注：是指原合同范圍的項(xiàng)）

5）對(duì)已確認(rèn)的任何一項(xiàng)合同變更引起了本合同工程或部分工程的施工組織設(shè)計(jì)和進(jìn)度計(jì)劃發(fā)生實(shí)質(zhì)性變動(dòng)，已經(jīng)影響本項(xiàng)目或其它項(xiàng)目的單價(jià)或合價(jià)時(shí)，發(fā)包人和承包人均有權(quán)要求調(diào)整本項(xiàng)目或其它項(xiàng)目的單價(jià)或合價(jià)，監(jiān)理人應(yīng)與發(fā)包人和承包人協(xié)商確定。

6）合同價(jià)格增減 超過(guò)15%：在完工結(jié)算時(shí)，若出現(xiàn)由于以上規(guī)定進(jìn)行的全部變更工作引起合同價(jià)格增減的金額以及完成的實(shí)際工作量與合同《工程量清單》中估算工程量的差值引起合同價(jià)格增減的金額（不包括備用金和價(jià)差調(diào)整）的總和超過(guò)合同價(jià)格（不包括備用金）的15%時(shí)，在除了按上條確定變更工作的增減金額外若還需對(duì)合同價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，其調(diào)整金額由監(jiān)理人與發(fā)包人和承包人協(xié)商確定。若協(xié)商后未達(dá)成一致意見(jiàn)，則應(yīng)由監(jiān)理人在進(jìn)一步調(diào)查工程實(shí)際情況后提出調(diào)整意見(jiàn)，征得發(fā)包人同意后將調(diào)整結(jié)果通知承包人。上述調(diào)整金額僅考慮變更引起的增減金額以及實(shí)際工程量與《工程量清單》中估算工程量的差值引起的增減金額之和超過(guò)合同價(jià)格（不包括備用金）的15%的部分。

7）對(duì)合同變更項(xiàng)目處理也可以通過(guò)計(jì)日工形式處理，計(jì)日工標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按承包人在投標(biāo)文件中的計(jì)日工單價(jià)執(zhí)行。

4、合同變更項(xiàng)目處理程序及工作流程。

4.1不同類(lèi)型合同變更處理程序

（1）按規(guī)模、審批級(jí)別分類(lèi)的合同變更項(xiàng)目

1）重大工程變更處理程序：參建各方提出《工程變更建議書(shū)》報(bào)項(xiàng)目建管單位初審，初審后提出申請(qǐng)，報(bào)南水北調(diào)中線建管局復(fù)審，復(fù)審后提出申請(qǐng)，報(bào)國(guó)務(wù)院南水北調(diào)辦審批；

2）較大工程變更（300萬(wàn)元及以上）處理程序：參建各方提出《工程變更建議書(shū)》報(bào)項(xiàng)目建管單位初審，初審后提出申請(qǐng)，報(bào)南水北調(diào)中線建管局審批；

3）一般工程變更（300萬(wàn)元以下）處理程序：參建各方提出《工程變更建議書(shū)》報(bào)現(xiàn)場(chǎng)建管單位初審，初審后提出申請(qǐng)，報(bào)項(xiàng)目建管單位審批；

4）一般工程變更（30萬(wàn)元以下）處理程序：參建各方提出《工程量變更建議書(shū)》報(bào)監(jiān)理單位初審，初審后提出《變更審核意見(jiàn)》，報(bào)現(xiàn)場(chǎng)建管單位審批后發(fā)出《變更同意書(shū)》。

（2）按變更條件和性質(zhì)分類(lèi)的合同變更項(xiàng)目

1）圖紙變更的處理程序；對(duì)于施工設(shè)計(jì)圖紙及說(shuō)明與招標(biāo)設(shè)計(jì)圖紙及說(shuō)明不一致的圖紙變更。由監(jiān)理單位直接向承包人發(fā)出《變更指示》；承包人按《變更指示》執(zhí)行；對(duì)于施工過(guò)程中提出的圖紙變更，由監(jiān)理單位直接向承包人發(fā)出《變更指示》，承包人在接到《變更指示》是應(yīng)及時(shí)申報(bào)《合同變更報(bào)告》及相關(guān)附件《變更項(xiàng)目?jī)r(jià)格申請(qǐng)表》和新增項(xiàng)目《單價(jià)分析表》等，監(jiān)理部將根據(jù)合同相關(guān)條款和合同變更處理原則與相關(guān)單位溝通協(xié)商，提出《變更審核意見(jiàn)》報(bào)現(xiàn)場(chǎng)建管單位，現(xiàn)場(chǎng)建管單位按規(guī)定審批程序上報(bào)上級(jí)建管單位進(jìn)行審批，批復(fù)后應(yīng)下發(fā)《變更同意書(shū)》，監(jiān)理單位按《變更同意書(shū)》要求向承包人發(fā)出《變更通知》。

2）非圖紙變更處理的程序：對(duì)于工程實(shí)際施工條件（如地質(zhì)、地形、地物、地下水、場(chǎng)地、道路、開(kāi)工日期等）和招標(biāo)文件中應(yīng)提供和承諾的條件不一致而發(fā)生的非圖紙變更，由承包人提出《變更申請(qǐng)報(bào)告》及《工程變更建議書(shū)》報(bào)監(jiān)理單位，監(jiān)理單位向發(fā)包人要求對(duì)承包人的《變更申請(qǐng)報(bào)告》及《工程變更建議書(shū)》進(jìn)行評(píng)審、論證，確認(rèn)該變更是否符合合同變更條件，一旦合同變更被確認(rèn)成立，監(jiān)理單位向承包人發(fā)出《變更指示》，如需要設(shè)計(jì)、地質(zhì)勘測(cè)單位提出相關(guān)變更設(shè)計(jì)意見(jiàn)的，由以上單位將設(shè)計(jì)變更意見(jiàn)書(shū)面資料隨《變更指示》下發(fā)承包人，承包人應(yīng)按照合同變更原則和程序要求，提出《合同變更報(bào)告》及相關(guān)附件《變更項(xiàng)目?jī)r(jià)格申請(qǐng)表》和新增項(xiàng)目《單價(jià)分析表》報(bào)監(jiān)理單位，監(jiān)理單位審核后根據(jù)規(guī)定程序報(bào)建管單位審批。

4.2、合同變更管理工作流程框圖（見(jiàn)圖1）

圖1：合同變更管理工作流程框圖

5、合同變更項(xiàng)目管理工作中應(yīng)提交申報(bào)的相關(guān)文件資料。

5.1合同變更項(xiàng)目提出階段

1）合同變更項(xiàng)目提出的條件：凡是符合合同變更規(guī)定條件的施工內(nèi)容及項(xiàng)目，施工單位均可提出工程變更建議。

2）合同變更項(xiàng)目提出的形式：合同變更項(xiàng)目的提出均以《工程變更建議書(shū)》的形式向監(jiān)理單位、現(xiàn)場(chǎng)建管單位提出，《工程變更建議書(shū)》主要包括的內(nèi)容及格式：

① 變更的原因和依據(jù)；

② 變更的范圍及內(nèi)容；

③ 技術(shù)方案，圖紙等相關(guān)資料；

④ 工程變更工程量清單，變更后估算單價(jià)及合價(jià)，以及變更后投資增減對(duì)比表；

⑤ 變更對(duì)工程進(jìn)度和總工期的影響情況，必要時(shí)應(yīng)提供施工方案及措施；

3）申報(bào)《工程變更建議書(shū)》時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題

由于《工程變更建議書(shū)》是工程變更的重要評(píng)審依據(jù)，也是合同變更處理的必要依據(jù)，因此：

① 提出變更原因和依據(jù)必須經(jīng)建管、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等單位按合同和規(guī)定程序的要求簽字認(rèn)定，例如設(shè)計(jì)單位的正式設(shè)計(jì)文件、施工技術(shù)要求、設(shè)計(jì)變更通知等，監(jiān)理單位的書(shū)面指令、監(jiān)理通知、會(huì)議紀(jì)要等，其它構(gòu)成合同的相關(guān)內(nèi)容、招投標(biāo)文件的相關(guān)內(nèi)容等，一切變更原因應(yīng)由該變更原因認(rèn)定方簽認(rèn)，而且變更依據(jù)應(yīng)詳細(xì)表述原合同依據(jù)及現(xiàn)有情況；

② 變更的范圍及內(nèi)容應(yīng)明確表明變更的項(xiàng)目名稱(chēng)，變更的工作內(nèi)容及變更的程度、范圍；

③ 變更項(xiàng)目擬采取的施工方法，施工工藝，變更項(xiàng)目施工圖紙，變更項(xiàng)目施工照片等相關(guān)支持性輔助資料和內(nèi)容；

④ 工程變更工程量計(jì)算資料，如工程量計(jì)算示意圖，幾何尺寸，工程量計(jì)算表，測(cè)量資料，變更后估算單價(jià)、合價(jià)，執(zhí)行的變更價(jià)格的合同依據(jù)、計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)等等一系列支持性?xún)?nèi)容及輔助資料。

5.2、合同變更項(xiàng)目申請(qǐng)確認(rèn)階段

1）本階段施工單位應(yīng)根據(jù)《工程變更建議書(shū)》提出的內(nèi)容向監(jiān)理部、建管單位提出確認(rèn)合同變更項(xiàng)目的申請(qǐng)報(bào)告。

2）申請(qǐng)報(bào)告形式：用豫調(diào)建【2006】10號(hào)文中表（GB23）《變更申請(qǐng)報(bào)告》的格式，同時(shí)將《工程變更建議書(shū)》作為附件一并申報(bào)。

5.3、合同變更項(xiàng)目被確認(rèn)成立

當(dāng)監(jiān)理單位，建管單位對(duì)施工單位提交的《變更申請(qǐng)報(bào)告》及《工程變更建議書(shū)》進(jìn)行評(píng)審、核定，確認(rèn)此變更項(xiàng)目成立后，由監(jiān)理單位向承包人發(fā)出《變更指示》，承包人根據(jù)《變更指示》的要求，申報(bào)《合同變更報(bào)告》及表（GB26）《變更項(xiàng)目?jī)r(jià)格申報(bào)表》、重新申報(bào)單價(jià)的《單價(jià)分析表》及相關(guān)支持性輔助資料。

1）合同變更報(bào)告：其主要內(nèi)容是根據(jù)監(jiān)理部《變更指示》中要求的對(duì)變更項(xiàng)目

提出相關(guān)的施工技術(shù)方案，進(jìn)度計(jì)劃；變更新增項(xiàng)目的報(bào)價(jià)應(yīng)說(shuō)明所采用的合同依據(jù)，報(bào)價(jià)原則，采用的定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等，并依據(jù)《變更指示》給定的工程量，計(jì)算出單項(xiàng)變更產(chǎn)生的投資變化。

2）合同變更報(bào)告的支持性資料：向監(jiān)理部申報(bào)《合同變更報(bào)告》時(shí)，必須同時(shí)提交《變更項(xiàng)目?jī)r(jià)格申報(bào)表》和重新申報(bào)單價(jià)的《單價(jià)分析表》

5.4合同變更項(xiàng)目批復(fù)及執(zhí)行階段

合同變更項(xiàng)目經(jīng)過(guò)監(jiān)理和建管單位等對(duì)承包人申報(bào)的《合同變更報(bào)告》、《變更項(xiàng)目?jī)r(jià)格申報(bào)表》、《單價(jià)分析表》等資料，按規(guī)定程序?qū)徍撕团鷱?fù)后，建管單位和監(jiān)理部下發(fā)《變更同意書(shū)》、《變更通知》的形式，給出合同變更項(xiàng)目的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和意見(jiàn)。

作者簡(jiǎn)介：出生年份：1982年4月25日 性別：男 職稱(chēng)：工程師 研究方向：水利工程管理 。