張曉光
【摘要】近年來,國際貿(mào)易飛速發(fā)展,加上國家對金融行業(yè)的大力扶持,有效地推動了銀行發(fā)展,其中以商業(yè)銀行外匯業(yè)務為最,本文對現(xiàn)今商業(yè)銀行外匯業(yè)務的風險管理現(xiàn)狀分析,針對管理缺失,提出了一系列行之有效的建議。
【關鍵詞】商業(yè)銀行 外匯業(yè)務 風險管理
近年來,隨著我國經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展,帶動相關的金融行業(yè)快速發(fā)展,尤其是國際貿(mào)易方面,不但直接推動了國際間的合作,而且對國內的經(jīng)濟發(fā)展有很大的影響,銀行的外匯業(yè)務管理不可忽視。
一、商業(yè)銀行外匯業(yè)務風險管理理論及現(xiàn)狀
如今,我國商業(yè)銀行的外匯業(yè)務不同于其他業(yè)務,是一種先交易,后資金清算的形式,雖然交易與清算相對分離的外匯業(yè)務風險高,但是具有超高的收益,使得銀行對于這一塊的業(yè)務情緒復雜,目前,我國的外匯匯率管理體制隨時間推移變化較大,因為這種特殊的清算與交易的方式,所以,外匯業(yè)務的主要風險來自于時間差和幣種,為了解決這個問題,我國的很多商業(yè)銀行采用靈活運用外幣衍生物、交易鎖定收益等方式來規(guī)避風險,通過這些方法可以在一定程度上防范外匯業(yè)務的風險。
商業(yè)銀行會計風險是一種賬面上的損益,并不是實際的,但是會在財務報表上有所體現(xiàn),所以各個商業(yè)銀行都會盡力規(guī)避這種會計風險,會充分發(fā)揮外匯業(yè)務的衍生物,或者是大力發(fā)展貿(mào)易業(yè)務,通過融資收益彌補可能遭受的損失。外匯信貸風險的管理現(xiàn)狀是通過建立分層,分金額的授權管理,這也是屬于銀行內部的外匯風險防控系統(tǒng),從總體上看做到了審核與貸款的分離,但是我國的銀行外匯業(yè)務的風險評估能力較差,管理水平不高,所以在外匯信貸風險管理過程中,還需要注意提高客戶的信用,把握銀行未來的發(fā)展。對于外幣的貸款利率,國家的相關部門提出,雙方必須按照境外的利率,雙方自主商定,所以,外幣信貸利率市場化增大了銀行的風險,但是規(guī)避風險,收益也相當可觀。
外匯流動的風險管理,商業(yè)銀行十分重視外匯流動這項業(yè)務,因為很多業(yè)務涉及到了信用開戶等,所以在審批的過程十分嚴格,降低了外匯業(yè)務的不良,會影響我國目前商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債,具體業(yè)務采取的仍舊是簡單的管理指標,對于資產(chǎn)負債的情況不能隨時的變通。而且缺乏市場流動性,在盈利這一塊比較低。
二、商業(yè)銀行外匯業(yè)務風險管理缺失的原因分析
商業(yè)銀行外匯業(yè)務風險管理缺失存在著諸多的問題,有內部原因也有外部原因,首先,商業(yè)銀行的外匯業(yè)務風險管理缺乏足夠的認識,對控制風險這一項業(yè)務缺乏科學性的認識,一些地方性小的商業(yè)銀行認為,風險管理是不利的,會阻礙業(yè)務量,但是這種思想是消極落后的,缺乏大局意識,很多銀行之所以出現(xiàn)資金松散,業(yè)務凌亂,資金緊縮的現(xiàn)象,都是因為不能很好的處理外匯業(yè)務中的風險規(guī)避,缺乏全面的風險管理體系,在各個商業(yè)銀行這是普遍存在的現(xiàn)象,在這個過程中,我們需要一批具備管理知識,熟練外匯業(yè)務的工作人員,在風險業(yè)務中敏銳察覺,適當調整當前業(yè)務的發(fā)展方向,在具體的操作中,可能會受到諸多外界環(huán)境的干擾,一定要具備處理銀行外匯業(yè)務的獨立性,控制風險損失,保證風險投資的受益。
另外一方面就是外部原因,在諸多銀行競爭下,缺乏足夠的監(jiān)督管理工作,目前我國商業(yè)銀行管理方面的相關法律法規(guī)還不是很健全,很多的信息不能及時的反饋到各個銀行,使得銀行的消息相對比較閉塞,而大環(huán)境的監(jiān)管環(huán)境比較寬松,在這種環(huán)境下,處理外匯業(yè)務風險可想而知,就全國大范圍來說,還沒有建立完善的個人誠信記錄信息,銀行對于客戶的信息不能準確把握,使得風險增大,另外,激烈的市場競爭,銀行需要更多的業(yè)務往來,在這個過程中,商業(yè)銀行的監(jiān)督較為松散,國家的大政策對于銀行業(yè)務的鼓勵,加上互聯(lián)網(wǎng)金融支付客戶端對于銀行的沖擊,競爭越來越激烈,為了獲取最大化的利益,很多的銀行可以忽略風險,這些做法都是導致外匯業(yè)務風險增加的原因。
三、商業(yè)銀行外匯業(yè)務風險管理對策
為了應對商業(yè)銀行在外匯業(yè)務中的風險管理,我們從以下幾個方面來降低風險,首先是建立完善的外匯業(yè)務管理體系,這是保證銀行穩(wěn)定運營和健康發(fā)展的基石,必須重視銀行的管理體系,外匯業(yè)務是一個種類較為繁復的系統(tǒng),它涵蓋了所有外匯業(yè)務的種類,同時還要按照各地的標準,與國家控制的大型銀行保持一致,所有銀行按照統(tǒng)一標準執(zhí)行。建立管理體系中必須包含風險評估系統(tǒng),在外匯業(yè)務中,很多的銀行就是缺乏對風險的控制導致虧損,在接到外匯業(yè)務時,由評估小組進行風險評估,通過科學合理的評價決定業(yè)務是否接受,以降低風險。業(yè)務結束后,適當?shù)臍w納總結不合理的外匯業(yè)務,避免下一次重復操作。
全部銀行工作者提高風險意識,對待外匯業(yè)務,時刻保持清醒的頭腦,認真分析可能出現(xiàn)的各種風險,對外匯業(yè)務要能獨立提出方案應對,對于每一項業(yè)務要進行分項分層處理,降低風險。針對不同的地區(qū),結合當?shù)氐膶嶋H情況,在操作業(yè)務的時候要注意差別化,保證首要原則規(guī)避風險。外匯業(yè)務是一項技術繁雜的工作,在接洽客戶的時候,首先是收集前期的資料,銀行業(yè)務員在辦理一項大型業(yè)務時,首先要考慮該項業(yè)務是否合理,緊接著調查客戶的基本信息,國家的匯率信息,還有國家當前的經(jīng)濟政策,綜合分析項目的可行性,再根據(jù)評估小組的仔細審核,確定是否開展這項業(yè)務。提高授權信息,銀行的業(yè)務要進行分層處理,那么對于一些金額數(shù)目較小的業(yè)務可以授權給工作人員,提高銀行外匯業(yè)務的工作效率,對于比較大的案子,可以按照不同的部門之間拆分合作,相當于拆分風險,對客戶進行單筆授權。業(yè)務結束后,要通過外匯業(yè)務的歸納總結,提高外匯業(yè)務的管理水平,規(guī)避風險。
任何管理都離不開法律的支持,國家必須盡快完善銀行的法律法規(guī),有了法律的保駕護航,各個法規(guī)之間要保護銀行的穩(wěn)定運行,法規(guī)要涉及到銀行的風險投資業(yè)務,營造良好的外匯法律保護環(huán)境,做到多方面的保護調控。給外匯業(yè)務投險,這是金融業(yè)務的創(chuàng)新,在支付保險費的情況下,保險公司同樣會再次對外匯業(yè)務進行評估,如果外匯業(yè)務操作后出現(xiàn)了重大風險,那么保險公司也將承擔損失,保險公司必須也對業(yè)務進行考察降低風險,這對于保險公司和銀行都是需要警惕的事情,雙方都要增加警惕性,增加了保險公司的業(yè)務,轉移了銀行的風險,兩種行業(yè)相互扶持發(fā)展,這種給外匯業(yè)務保險的方式具有高度前瞻性。
四、結語
國家的經(jīng)濟活動增加了相關的金融行業(yè)之間的交流,銀行在拓展外匯業(yè)務的時候面臨的外匯風險越來越高,所以在這個過程中,銀行需要對外匯業(yè)務的風險進行評估計算,確定科學的管理方案,規(guī)避風險是銀行工作的重中之重。